泉州湖心大酒店財務收支管理制度-資料下載頁
2025-05-27 19:41本頁面
【導讀】酒店一切營業(yè)活動的收支款項,均屬財務收支范圍。按規(guī)定程序上報審批后,下達給各部門控制、實施和考核。財務部經(jīng)理主管財務收支的審核工作并監(jiān)督付款審批權限的執(zhí)行。部經(jīng)理會簽,總經(jīng)理批準后,財務部給予安排預算。酒店各項收入,未經(jīng)財務部同意不得私自賒欠、掛賬。財務部專人統(tǒng)一辦理,其他部門不得購買、印刷。津貼發(fā)放單審核后付款。店款審批權限及手續(xù)辦。有關人員需要享受減免房時,申請人應填列“房費減。理費用,每月28日會集送交財務部,財務部將維修費用轉(zhuǎn)入各營業(yè)部門列支。簽名及使用部門認可，由財務部審核后，總經(jīng)理批準報銷。B、每月28日工程部應將當月能源消耗統(tǒng)計表送財務部。由財務部計算各部門實。酒店教育培訓費的支出,由人力資源部制定年度教育培訓費開支預算。購買發(fā)票須有經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字,超過100元的應由總經(jīng)理批準,用標準和領發(fā)制度,由倉庫按標準發(fā)放。保險費支出由財務部歸口管理,納入酒店開支預算。本規(guī)定解釋權屬財務部。
【正文】 ,辦公用報應按照“必須、少量”的原則 ,從嚴控制。 報銷發(fā)票應由行政辦公室主任、管家部經(jīng)理、財務部經(jīng)理簽名 ,總經(jīng)理批準付款。 （ 13） 員工服裝和勞保用品 ,由管家部歸口管理。 A、 管家部負責制定員工服裝和勞保用品發(fā)放標準及費用預算，并監(jiān)督標準實施。 B、 財務部按標準、預算、合同 ,審核后 ,總經(jīng)理批準付款。 （ 14） 辦公費和衛(wèi)生用品費由辦公室歸口 管理。辦公用品和衛(wèi)生用品應建立 領用標準和領發(fā)制度 ,由倉庫按標準發(fā)放。 （ 15） 醫(yī)療費用由人力資源部制定報銷規(guī)定 。計劃生育有關費用按國家規(guī)定標準開支 ,由人力資源部歸口管理 。財務部審核報銷。 （ 16） 伙食費由人力資源部制定開支標準并報酒店批準之后 ,納入酒店開支預算。 成本控制部應定期向人力資源部報送報告期員工伙食開支情況和實際執(zhí)行標準。 （ 17） 保險費支出由財務部歸口管理 ,納入酒店開支預算。 保險費收據(jù)由經(jīng)辦人、財務部經(jīng)理簽字后 ,報總經(jīng)理批準付款。 （ 18） 應交勞動管理等部門的社會勞動保險、養(yǎng)老 保險、住房基金等有關支出 ,由人事部歸口管理 ,納入酒店開支預算， 有關收據(jù)由經(jīng)辦人、人事部經(jīng)理、財務部經(jīng)理簽字后 ,報總經(jīng)理批準付款。 （ 19） 應上交國家的稅費 ,及有關財務費用 ,由財務部辦理 ,報總經(jīng)理批準。 （ 20） 尚未列入上述歸口部門管理的其他臨時費用支出 , 100元以下的，由部門經(jīng)理簽字后，送財務部審核批準 ,100元以上報總經(jīng)理批準付款。 （ 21） 涉及到外匯業(yè)務的支出 ,還應符合國家外匯管理的規(guī)定。 （ 22） 本規(guī)定解釋權屬財務部。
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