【正文】 股某股票3000萬(wàn)元。請(qǐng)您簡(jiǎn)要分析該公司在注冊(cè)資本金管理、業(yè)務(wù)范圍、投資行為、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請(qǐng)列出整改措施。答案：?jiǎn)雾?xiàng)：15 DDCCB 610 ADDBB多項(xiàng)：判斷：1.√ 2. 3. 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.√ 9.√ 10.√融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題2 姓名：分?jǐn)?shù)：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題：（30分，2分/題）《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為A擔(dān)保人B被擔(dān)保人C債權(quán)人D債務(wù)人本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和。A 個(gè)人和組織B法人單位C經(jīng)濟(jì)實(shí)體D股份有限公司融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以為經(jīng)營(yíng)原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營(yíng)模式。A安全性 盈利性 流動(dòng)性B安全性 流動(dòng)性 收益性C安全性 收益性 充足性D保障性 流動(dòng)性 盈利性監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和，并向國(guó)務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。A清算B風(fēng)險(xiǎn)處置C增資擴(kuò)股D風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā)，并憑此向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。A經(jīng)營(yíng)許可證B行業(yè)準(zhǔn)入證C批準(zhǔn)文件D核準(zhǔn)開業(yè)批文設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。A 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所B有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。C有2個(gè)以上推薦機(jī)構(gòu)D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件E有具備持續(xù)出資能力的股東。監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣萬(wàn)元。A300B400C500D1000定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本為。A貨幣資本和固定資產(chǎn) B實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn)C 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 D實(shí)繳貨幣資本跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的。A首席合規(guī)官B首席風(fēng)險(xiǎn)官C獨(dú)立監(jiān)事D獨(dú)立董事融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和。A盈虧狀況B現(xiàn)金流量C資產(chǎn)負(fù)債情況D風(fēng)險(xiǎn)損失情況1對(duì)甲公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)萬(wàn)元，對(duì)甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)萬(wàn)元，對(duì)甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)萬(wàn)元。A 1500 2250 3000B 1000 2000 4500C 1500 2250 4500D 1500300045001某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金萬(wàn)元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。A2000B3000C1000D15001擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額的，實(shí)行差額提取。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。A 50% 1% 10% B 10% 5% 50%C 10% 50% 1%D 50% 5% 1%1融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。A風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B業(yè)務(wù)收支報(bào)告C財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D 現(xiàn)金流量表1監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。A現(xiàn)場(chǎng)稽核B非現(xiàn)場(chǎng)稽核C非現(xiàn)場(chǎng)檢查D現(xiàn)場(chǎng)檢查多項(xiàng)選擇題：（14分）融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)：變更名稱；變更組織形式；變更注冊(cè)資本；變更公司住所；（3分）A在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種 B變更財(cái)務(wù)總監(jiān)C變更持有2％以上股權(quán)的股東。D設(shè)立分支機(jī)構(gòu) E修改章程 F變更監(jiān)事長(zhǎng)融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：吸收存款；發(fā)放貸款；。（3分）A直接投資B受托投資C間接投資D受托發(fā)放貸款E 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制B事后追償和處置制度C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制F決策程序G審保會(huì)制度融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）A財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B重大人事變動(dòng)C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況D對(duì)外投資情況 E擔(dān)保費(fèi)收入F擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況答案：?jiǎn)芜x：15 ADBBA510 CCDDB1115 CACCD多選： 簡(jiǎn)答：簡(jiǎn)述我國(guó)信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。答：我國(guó)社會(huì)信用問(wèn)題第一次提出是20世紀(jì)90年代，當(dāng)時(shí)，為了處置經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)重的“三角債”問(wèn)題，國(guó)務(wù)院發(fā)出了《關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知》。1991年，原國(guó)務(wù)院生產(chǎn)辦在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國(guó)有企業(yè)之間的“三角債”問(wèn)題，不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對(duì)國(guó)有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的信用問(wèn)題。1995年全國(guó)人大頒布了《擔(dān)保法》，為平等主體間的擔(dān)保活動(dòng)提供了基本的法律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國(guó)家信用體系，有人稱之為國(guó)民信用體系，有人稱之為社會(huì)信用體系。簡(jiǎn)述現(xiàn)金流對(duì)信用能力價(jià)值的作用。答：信用能力的量化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償債時(shí)前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以償還債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力?？傊?，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評(píng)價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。簡(jiǎn)述反擔(dān)保措施的條件。答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條件。（一）抵押反擔(dān)保措施的生效以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自訂立起生效。（二）質(zhì)押反擔(dān)保措施的生效質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。（三）保證反擔(dān)保措施的生效保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。（四）其它反擔(dān)保措施的生效其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個(gè)人連帶責(zé)任，應(yīng)當(dāng)通過(guò)公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。論述根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。答：一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是來(lái)自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無(wú)法按時(shí)、如數(shù)歸還借款，這時(shí)就需要擔(dān)保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會(huì)導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國(guó)家政策導(dǎo)向等因素都會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等，更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)。作為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個(gè)經(jīng)營(yíng)信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：（一）債務(wù)人還款能力不足在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒(méi)有足夠的還款能力。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保之前，必須先學(xué)會(huì)如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。（二）債務(wù)人的道德水平低下債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問(wèn)題，在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些企業(yè)通過(guò)提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務(wù)人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，在法制建設(shè)尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。（三）債權(quán)人對(duì)債務(wù)人監(jiān)管不力如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，為債權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人，擔(dān)保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，債權(quán)人在貸款項(xiàng)目的評(píng)審、審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理不善擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營(yíng)信用的特殊機(jī)構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力，才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時(shí)，也要盡可能避免由于經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來(lái)的損失。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身因經(jīng)營(yíng)管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)，也就根本談不上保證自己的信用了。二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒(méi)有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)存在。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)自身的管理以及采取有效的措施來(lái)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：（一）提高擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審水平（二）建立科學(xué)的項(xiàng)目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制實(shí)行“審保分離”，強(qiáng)化項(xiàng)目決策的約束機(jī)制嚴(yán)格授權(quán)管理，強(qiáng)化決策程序的制約作用規(guī)范評(píng)審委員會(huì)審議規(guī)則和決策人員審批行為建立項(xiàng)目責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任監(jiān)督和責(zé)任追究提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性（三）加強(qiáng)對(duì)在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)跟蹤管理在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤在保項(xiàng)目反擔(dān)保物的監(jiān)管（四）加強(qiáng)對(duì)代償項(xiàng)目的管理和追償代償項(xiàng)目的管理代償項(xiàng)目的追償(1)督促債務(wù)人盡快籌資歸還欠款。(2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。(3)落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)。(4)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。(5)變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。(6)以資抵償，減少損失。(7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。(8)依法起訴，通過(guò)法律手段來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。（五）提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力堅(jiān)持以“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的理念來(lái)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全性和效益性。建立健全內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作監(jiān)控制度，嚴(yán)格防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。堅(jiān)持量力而行、分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，不要“將雞蛋都放在一個(gè)籃子里”。努力建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作體制，爭(zhēng)取政府給予“擔(dān)保損失核銷補(bǔ)償”的政府支持。保證擔(dān)保資金的安全性和流動(dòng)性。（六）開拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作由被動(dòng)轉(zhuǎn)為主動(dòng)想方設(shè)法增大債務(wù)人違約的成本。吧因哈能夠和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間純粹的擔(dān)保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度