【正文】 股某股票3000萬元。請您簡要分析該公司在注冊資本金管理、業(yè)務范圍、投資行為、風險管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請列出整改措施。答案：單項：15 DDCCB 610 ADDBB多項：判斷：1.√ 2. 3. 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.√ 9.√ 10.√融資性擔保公司管理辦法》試題2 姓名：分數(shù)：單項選擇題：（30分，2分/題）《融資性擔保公司管理暫行辦法》所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的融資性債務時，由依法承擔合同約定的擔保責任的行為A擔保人B被擔保人C債權(quán)人D債務人本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和。A 個人和組織B法人單位C經(jīng)濟實體D股份有限公司融資性擔保公司應當以為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。A安全性 盈利性 流動性B安全性 流動性 收益性C安全性 收益性 充足性D保障性 流動性 盈利性監(jiān)管部門具體負責本轄區(qū)融資性擔保公司的準入、退出、日常監(jiān)管和，并向國務院建立的融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議報告工作。A清算B風險處置C增資擴股D風險補償經(jīng)批準設立的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā)，并憑此向工商行政管理部門申請注冊登記。A經(jīng)營許可證B行業(yè)準入證C批準文件D核準開業(yè)批文設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。A 有符合要求的營業(yè)場所B有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制和風險管理制度。C有2個以上推薦機構(gòu)D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件E有具備持續(xù)出資能力的股東。監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣萬元。A300B400C500D1000定融資性擔保公司注冊資本為。A貨幣資本和固定資產(chǎn) B實繳貨幣資本和自有資產(chǎn)C 第三方認定驗資額 D實繳貨幣資本跨省、自治區(qū)、直轄市設立分支機構(gòu)的融資性擔保公司，應當設兩名以上的。A首席合規(guī)官B首席風險官C獨立監(jiān)事D獨立董事融資性擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果和。A盈虧狀況B現(xiàn)金流量C資產(chǎn)負債情況D風險損失情況1對甲公司提供的融資性擔保責任余額不得超過萬元，對甲公司及其子公司提供的融資性擔保責任余額不得超過萬元，對甲公司發(fā)行債券提供的擔保責任余額不得超過萬元。A 1500 2250 3000B 1000 2000 4500C 1500 2250 4500D 1500300045001某融資性擔保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金萬元 進行投資于一家高新科技公司。A2000B3000C1000D15001擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額的，實行差額提取。融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的 提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額的比例提取擔保賠償準備金。A 50% 1% 10% B 10% 5% 50%C 10% 50% 1%D 50% 5% 1%1融資性擔保公司應當按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、合法合規(guī)報告等文件和資料。A風險分析報告 B業(yè)務收支報告C財務會計報告D 現(xiàn)金流量表1監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔保公司進行，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。A現(xiàn)場稽核B非現(xiàn)場稽核C非現(xiàn)場檢查D現(xiàn)場檢查多項選擇題：（14分）融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準：變更名稱；變更組織形式；變更注冊資本；變更公司住所；（3分）A在經(jīng)營范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務品種 B變更財務總監(jiān)C變更持有2％以上股權(quán)的股東。D設立分支機構(gòu) E修改章程 F變更監(jiān)事長融資性擔保公司不得從事下列活動：吸收存款；發(fā)放貸款；。（3分）A直接投資B受托投資C間接投資D受托發(fā)放貸款E 為子公司提供訴訟保全擔保融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。（5分）A風險補償機制B事后追償和處置制度C突發(fā)事件應急機制D責任追究制度 E風險預警機制F決策程序G審保會制度融資性擔保公司應當按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）A財務會計報告B重大人事變動C風險管理狀況D對外投資情況 E擔保費收入F擔保業(yè)務總體情況答案：單選：15 ADBBA510 CCDDB1115 CACCD多選： 簡答：簡述我國信用體系建設的發(fā)展歷程和信用體系的定義。答：我國社會信用問題第一次提出是20世紀90年代，當時，為了處置經(jīng)濟活動中嚴重的“三角債”問題，國務院發(fā)出了《關(guān)于在全國范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知》。1991年，原國務院生產(chǎn)辦在國務院領(lǐng)導人的直接領(lǐng)導下，采取一系列措施解決國有企業(yè)之間的“三角債”問題，不僅在一定程度上緩解了債務鏈對國有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中的信用問題。1995年全國人大頒布了《擔保法》，為平等主體間的擔?；顒犹峁┝嘶镜姆煽蚣芎鸵罁?jù)。信用體系，有人稱之為國家信用體系，有人稱之為國民信用體系，有人稱之為社會信用體系。簡述現(xiàn)金流對信用能力價值的作用。答：信用能力的量化，在財務狀態(tài)上表示為償債時前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營運行；凈現(xiàn)金為零或負值，是即期難以償還債務的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會影響企業(yè)的經(jīng)營運行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務的真實能力?？傊?，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務，分配股利，因此，評價信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。簡述反擔保措施的條件。答：不同的反擔保措施具有不同的生效條件。（一）抵押反擔保措施的生效以無地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設備和其他動產(chǎn)抵押的，應當辦理抵押登記，合同自訂立起生效。（二）質(zhì)押反擔保措施的生效質(zhì)押反擔保措施包括動產(chǎn)質(zhì)押反擔保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔保措施兩種。（三）保證反擔保措施的生效保證人與債權(quán)人應以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時生效。（四）其它反擔保措施的生效其他反擔保措施如收益權(quán)、個人連帶責任，應當通過公正機構(gòu)進行公正。論述根據(jù)自己的擔保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因及控制風險的防范措施。答：一、擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因風險是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔保行為是保證人和債權(quán)人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。因此，擔保業(yè)務的風險很大程度上是來自債務人信用方面的風險。擔保機構(gòu)在為債務人提供擔保后，由于各種事先無法預料的因素的影響，被擔保的債務人可能無法按時、如數(shù)歸還借款，這時就需要擔保人為償還債務，即發(fā)生了擔保代償。如果擔保機構(gòu)最終不能全部回收擔保代償資金，就會導致?lián)C構(gòu)經(jīng)濟上的損失。這就是擔保機構(gòu)經(jīng)營擔保業(yè)務所特有的風險。擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因是多方面的。外部經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國家政策導向等因素都會對擔保機構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生影響；擔保機構(gòu)自身的經(jīng)濟實力、人才素質(zhì)、經(jīng)營管理經(jīng)驗、對風險的控制和管理能力等，更決定著擔保機構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營。作為一個獨立經(jīng)營的經(jīng)濟實體，擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔保機構(gòu)又是一個經(jīng)營信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營業(yè)務是為企業(yè)的融資提供信用擔保。從其特殊性出發(fā)，導致?lián)C構(gòu)發(fā)生風險的主要原因有：（一）債務人還款能力不足在擔保行為中，債務人具有良好的還款能力是擔保責任得以順利解決的關(guān)鍵，事實上，大部分擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因都是源于債務人沒有足夠的還款能力。因此，擔保機構(gòu)在為債務人提供擔保之前，必須先學會如何科學、準確地評價和判斷債務人的還款能力。（二）債務人的道德水平低下債務人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務，債務人如果在道德品質(zhì)上存在問題，在主觀上不愿意償還債務，同樣也會給擔保機構(gòu)帶來極大的風險。受社會信用環(huán)境、法律意識和道德水平的影響，有些企業(yè)通過提供虛假資料、隱瞞事實等不正當手段騙得擔保機構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務，造成擔保機構(gòu)代償。這些都屬于債務人的道德風險。因此，在法制建設尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。（三）債權(quán)人對債務人監(jiān)管不力如果擔保機構(gòu)在做擔保業(yè)務時，為債權(quán)人提供了百分之百的擔保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔保人，擔保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風險的一種手段，債權(quán)人在貸款項目的評審、審批和貸后項目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風險發(fā)生的可能性，從而也增大了擔保機構(gòu)的風險。四）擔保機構(gòu)自身經(jīng)營管理不善擔保機構(gòu)是經(jīng)營信用的特殊機構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力，才有可能為債務人提供信用保證。擔保機構(gòu)在為別人提供擔保的同時，也要盡可能避免由于經(jīng)營擔保業(yè)務而帶來的損失。如果擔保機構(gòu)本身因經(jīng)營管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無法持續(xù)經(jīng)營，也就根本談不上保證自己的信用了。二、擔保機構(gòu)風險控制和風險管理的措施擔保機構(gòu)的風險是客觀存在的。當擔保機構(gòu)為債務人的還款出具了保證合同，只要債務人沒有全部清償債務，擔保風險就會存在。擔保機構(gòu)不可能完全消除擔保風險，但擔保機構(gòu)可以通過自身的管理以及采取有效的措施來防范和控制風險，盡可能地把擔保風險控制在擔保機構(gòu)可以接受的水平。擔保機構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務風險：（一）提高擔保項目的評審水平（二）建立科學的項目決策程序和內(nèi)部風險控制機制實行“審保分離”，強化項目決策的約束機制嚴格授權(quán)管理，強化決策程序的制約作用規(guī)范評審委員會審議規(guī)則和決策人員審批行為建立項目責任制度，嚴格責任監(jiān)督和責任追究提高擔保業(yè)務決策的科學性和準確性（三）加強對在保項目的動態(tài)跟蹤管理在保項目動態(tài)跟蹤在保項目反擔保物的監(jiān)管（四）加強對代償項目的管理和追償代償項目的管理代償項目的追償(1)督促債務人盡快籌資歸還欠款。(2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。(3)落實信用反擔保方義務。(4)轉(zhuǎn)移債務，保全債權(quán)。(5)變更反擔保，增加抵押物價值。(6)以資抵償，減少損失。(7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。(8)依法起訴，通過法律手段來維持擔保機構(gòu)的權(quán)益。（五）提高擔保機構(gòu)自身的抗風險能力堅持以“穩(wěn)健經(jīng)營”的理念來經(jīng)營擔保業(yè)務，切實保證擔保機構(gòu)資金的安全性和效益性。建立健全內(nèi)部業(yè)務運作監(jiān)控制度，嚴格防范道德風險的發(fā)生。堅持量力而行、分散風險的業(yè)務運作模式，不要“將雞蛋都放在一個籃子里”。努力建立“利益共享，風險共擔”的擔保業(yè)務運作體制，爭取政府給予“擔保損失核銷補償”的政府支持。保證擔保資金的安全性和流動性。（六）開拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風險管理工作由被動轉(zhuǎn)為主動想方設法增大債務人違約的成本。吧因哈能夠和擔保機構(gòu)之間純粹的擔保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。（七）建立健全擔保業(yè)務風險管理評價和預警制度