【正文】 第五十一條 公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)參照本暫行辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體實(shí)施辦法另行制定。第五十三條 本暫行辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合本暫行辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在2011年3月31日前達(dá)到本暫行辦法規(guī)定的要求。第二篇：公司金融融資擔(dān)保管理辦法金融融資擔(dān)保管理辦法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）融資和對(duì)外擔(dān)保管理，有效控制公司融資風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司財(cái)務(wù)安全和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)并結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本管理辦法。工作程序 術(shù)語(yǔ)與定義 本辦法所稱(chēng)融資，是指公司（由我方發(fā)起、且控股的各類(lèi)業(yè)務(wù)單元中獨(dú)立核算且具有企業(yè)法人資格的企業(yè)法人，含本公司）向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接融資的行為，主要包括綜合授信、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款、技改和固定資產(chǎn)貸款、票據(jù)融資、開(kāi)票保函、信托等形式。，公司董事長(zhǎng)或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根a）b）c）d）e）f）g）。公司申請(qǐng)融資時(shí)，應(yīng)依據(jù)本辦法向有權(quán)部門(mén)提交申請(qǐng)融資的報(bào)告，內(nèi)容必須完整，并應(yīng)至少包括下列內(nèi)容： 擬提供融資的金融機(jī)構(gòu)名稱(chēng)； 擬融資的金額、期限； 融資獲得資金的用途； 還款來(lái)源和還款計(jì)劃； 為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)； 關(guān)于公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況的說(shuō)明； 其他相關(guān)內(nèi)容。，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有a）b）c）d）a）b）c）d）e）f）g）。公司董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會(huì)表決之前，應(yīng)首先了解和掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并在董事會(huì)公告中詳盡披露。對(duì)于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保 資金投向不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的； 在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假材料的； 公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過(guò)銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還或不能落實(shí)有效的處理措施的； 經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒(méi)有改善跡象的； 未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的； 董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。公司各單位向公司財(cái)務(wù)管理中心報(bào)送對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)、及公司財(cái)務(wù)管理中心向董事會(huì)報(bào)送該等申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)將與該等擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的資料作為申請(qǐng)附件一并報(bào)送，該等附件包括但不限于： 被擔(dān)保人的基本資料、已經(jīng)年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照之復(fù)印件； 被擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告； 主債務(wù)人與債權(quán)人擬簽訂的主債務(wù)合同文本； 本項(xiàng)擔(dān)保所涉及主債務(wù)的相關(guān)資料（預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果分析報(bào)告等）；e）擬簽訂的擔(dān)保合同文本；f）擬簽訂的反擔(dān)保合同及擬作為反擔(dān)保之擔(dān)保物的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的基本情況的說(shuō)明及相關(guān)權(quán)利憑證復(fù)印件；g）其他相關(guān)資料。公司訂立的融資合同或擔(dān)保合同應(yīng)在簽署之日起 7 日內(nèi)報(bào)送公司財(cái)務(wù)管理中心登記備案。公司財(cái)務(wù)管理中心預(yù)計(jì)到期不能歸還貸款的，應(yīng)及時(shí)了解逾期還款的原因，并與相關(guān)部門(mén)共同制定應(yīng)急方案。對(duì)違反本辦法的責(zé)任人，公司視情節(jié)決定給予相應(yīng)的處分。本辦法自生 效之日起執(zhí)行。第三條 在擔(dān)保有效期內(nèi)，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定履行義務(wù)，應(yīng)在本公司所擔(dān)保的范圍內(nèi)代為履行債務(wù)后，本公司對(duì)債務(wù)人即取得代位求償權(quán)。（二）財(cái)務(wù)部和法律職能部門(mén)對(duì)申請(qǐng)人和反擔(dān)保人的資格、信譽(yù)、履約能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性及反擔(dān)保抵押物有關(guān)情況進(jìn)行審查、核對(duì)，并提出初步意見(jiàn)和建議。擔(dān)保手續(xù)費(fèi)按擔(dān)保金額的年1%收取，擔(dān)保手續(xù)費(fèi)在簽署擔(dān)保合同時(shí)一次支付，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審批同意可于貸款發(fā)放后一個(gè)月內(nèi)支付。（三）本公司有權(quán)對(duì)債務(wù)人和反擔(dān)保人的履約情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。（三）在擔(dān)保期間，信用反擔(dān)保人應(yīng)定期向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性；應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，并按合同規(guī)定落實(shí)反擔(dān)保義務(wù)。對(duì)于仲裁裁決，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行，若當(dāng)事人一方在規(guī)定期限內(nèi)不履行的，另一方可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。二、加強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)管理（一）明確省級(jí)監(jiān)管部門(mén)。各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）政府是本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置和處置非法集資工作的第一責(zé)任人，要高度重視融資性擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范和發(fā)展，建立融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范機(jī)制，督促有關(guān)部門(mén)建章立制，沒(méi)有明確監(jiān)管部門(mén)的地方要先行明確并指定負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管的部門(mén)及其具體機(jī)構(gòu)，接受省金融辦工作指導(dǎo)，并要建立相對(duì)穩(wěn)定的專(zhuān)業(yè)化監(jiān)管隊(duì)伍，配備必要的監(jiān)管設(shè)施，采取有效的監(jiān)管手段，把防控風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管責(zé)任落實(shí)到位。省金融辦要對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)的總體規(guī)劃和布局加強(qiáng)管理，對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管工作加強(qiáng)統(tǒng)籌指導(dǎo)，促進(jìn)行業(yè)健康有序發(fā)展。（四）建立山西省融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省聯(lián)席會(huì)議”）。人民銀行要對(duì)融資擔(dān)保公司的資金流向進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，履行反洗錢(qián)、反假幣職能，維護(hù)金融秩序和金融穩(wěn)定；銀監(jiān)部門(mén)要督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)抓好貸款審查、貸后管理等工作，維護(hù)資金安全；工商管理部門(mén)要對(duì)抽逃注冊(cè)資本和無(wú)證經(jīng)營(yíng)等工商行政管理范圍內(nèi)的違規(guī)行為加大打擊力度；公安部門(mén)要會(huì)同有關(guān)部門(mén)依法查處并嚴(yán)厲打擊融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢(qián)、放高利貸、暴力催債等非法活動(dòng)。根據(jù)我省實(shí)際情況，現(xiàn)階段在我省市轄區(qū)新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本金必須達(dá)到5000萬(wàn)元以上（含5000萬(wàn)元），在縣（市）新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本金必須達(dá)到3000萬(wàn)元以上（含3000萬(wàn)元）。申請(qǐng)變更的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，必須符合經(jīng)營(yíng)要求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證實(shí)行年審制度，注冊(cè)資本金1億元以上（含1億元）的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的年審工作，按屬地管理原則由縣級(jí)、市級(jí)監(jiān)管部門(mén)逐級(jí)審核后報(bào)省金融辦審批決定；對(duì)注冊(cè)資本金1億元以下的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各設(shè)區(qū)市監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)年審工作，并報(bào)省金融辦備案。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員要開(kāi)展任職前合規(guī)談話(huà)、資格考試培訓(xùn)及任職后的考核，定期組織法律及金融政策培訓(xùn)，開(kāi)展履職評(píng)價(jià)工作，具體實(shí)施細(xì)則由省金融辦制定。各地政府要加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，從人員、經(jīng)費(fèi)等方面保障地方監(jiān)管部門(mén)有效履行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)。各設(shè)區(qū)市的監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年１月31日前將上監(jiān)管數(shù)據(jù)和監(jiān)管報(bào)告報(bào)省金融辦。協(xié)議簽訂后，經(jīng)雙方協(xié)商報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)同意并報(bào)省金融辦備案，或者當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)提出變更要求的，可以變更或解除托管協(xié)議。省金融辦要適時(shí)對(duì)設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門(mén)及融資擔(dān)保公司開(kāi)展督查抽查，建立市、縣級(jí)監(jiān)管部門(mén)履職評(píng)價(jià)制度；對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、監(jiān)管力量薄弱、轄區(qū)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管控較差的市、縣（市、區(qū)），暫?；蛳拗迫谫Y性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批；因監(jiān)管不力或重大失誤引發(fā)融資性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)事件的，或者造成金融資產(chǎn)損失及重大不良影響的，要對(duì)所在地監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行問(wèn)責(zé)。各地要進(jìn)一步做大做強(qiáng)政府出資設(shè)立的（政策性）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，視財(cái)力建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，采取多種形式持續(xù)增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)。要落實(shí)好財(cái)政部制定的對(duì)符合條件的融資性擔(dān)保公司免征營(yíng)業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除等財(cái)稅優(yōu)惠政策。推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，并按照各自職責(zé)分工抓好擔(dān)保貸款管理工作，維護(hù)資金安全；對(duì)擔(dān)保貸款中的中小微企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款、“民生”項(xiàng)目貸款以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)相關(guān)政策落實(shí)有關(guān)利率優(yōu)惠政策。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以按照有關(guān)要求查詢(xún)、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶(hù)有關(guān)的登記資料，登記部門(mén)要提供便利。評(píng)級(jí)結(jié)果向省人民政府建立的征信系統(tǒng)提交、歸集，同時(shí)納入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，向社會(huì)公布，并提供免費(fèi)查詢(xún)服務(wù)。全省融資性擔(dān)保公司可依法成立融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì),履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。A．實(shí)物，分批B．實(shí)物，一次足額C．實(shí)繳貨幣，一次足額D．實(shí)繳貨幣，分批（）元。A．10%B．20%C．25%D．30%（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實(shí)行差額提取。A ．跨市變更公司住所B．除跨市以外變更公司住所 C．變更持有5%以上股權(quán)的股東D．合并或者分立《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》實(shí)施之前已經(jīng)設(shè)立但并不符合該辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在（）前達(dá)到該辦法規(guī)定的要求。C．了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。B．決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定財(cái)務(wù)預(yù)決算方案。D．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過(guò)擔(dān)保融資的資金用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動(dòng)。答案：?jiǎn)雾?xiàng)：15 DDCCB 610 ADDBB多項(xiàng)：判斷：1.√ 2. 3. 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.√ 9.√ 10.√融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題2 姓名：分?jǐn)?shù)：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題：（30分，2分/題）《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》所稱(chēng)融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為A擔(dān)保人B被擔(dān)保人C債權(quán)人D債務(wù)人本辦法所稱(chēng)融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和。A經(jīng)營(yíng)許可證B行業(yè)準(zhǔn)入證C批準(zhǔn)文件D核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)批文設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。A300B400C500D1000定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本為。A 1500 2250 3000B 1000 2000 4500C 1500 2250 4500D 1500300045001某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金萬(wàn)元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。A風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B業(yè)務(wù)收支報(bào)告C財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D 現(xiàn)金流量表1監(jiān)管部門(mén)根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門(mén)的要求提供有關(guān)文件、資料。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制B事后追償和處置制度C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制F決策程序G審保會(huì)制度融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。1995年全國(guó)人大頒布了《擔(dān)保法》，為平等主體間的擔(dān)?；顒?dòng)提供了基本的法律框架和依據(jù)。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以?xún)斶€債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行。簡(jiǎn)述反擔(dān)保措施的條件。（三）保證反擔(dān)保措施的生效保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：（一）債務(wù)人還款能力不足在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒(méi)有足夠的還款能力。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時(shí)，也要盡可能避免由于經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來(lái)的損失。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)自身的管理以及采取有效的措施來(lái)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。(4)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。(8)依法起訴，通過(guò)法律手段來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。努力建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作體制，爭(zhēng)取政府給予“擔(dān)保損失核銷(xiāo)補(bǔ)償”的政府支持。（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度