【正文】 析】A和D選項所述行為屬于貸款詐騙行為，C選項所屬行為屬于信用卡詐騙行為，都屬于金融詐騙。B選項雖然是違規(guī)行為，但不構(gòu)成金融詐騙罪。故選B。35．C【解析】單位協(xié)定存款屬于對公存款業(yè)務。儲蓄存款又叫個人存款，個人通知存款業(yè)務、整存零取業(yè)務及教育儲蓄存款業(yè)務均為個人存款業(yè)務。故選C。36．B【解析】個人住房貸款沒有按月結(jié)算利息，到期一次還本的方式，排除A。貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，可以選擇等額本金還款法或等額本息還款法，排除C、D。故選B。37．B【解析】略。38．D【解析】D選項中的直接投資屬于資本項目。故選D。39．C【解析】C選項應該改為持有公司5％以上股份的股東。故選C。40．C【解析】《商業(yè)銀行法》中規(guī)定的關(guān)系人包括：(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。故選C。41．C【解析】資產(chǎn)負債表中：股東權(quán)益=資產(chǎn)負債=4000萬。故選C。42．C【解析】行政處罰的種類包括：警告、罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。故選C。43．D【解析】民事法律行為的主體為自然人或法人，故D選項不是民事法律行為應當具備的條件。故選D。44．A【解析】零存整取是每月存入固定金額，不是整筆存入。B、C、D選項中整存整取、整存零取和存本取息均為整筆存入，只是取款方式不同。故選A。45．D【解析】對擅自設立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動的單位和個人予以取締。構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款。故選D。46．D【解析】違法發(fā)放貸款罪指銀行或者其他金融機構(gòu)及其工作人員違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，玩忽職守或者濫用職權(quán)，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款造成重大損失的行為。因此違法發(fā)放貸款罪的主體是銀行或者其他金融機構(gòu)及其工作人員。故選D。47．C【解析】貸款詐騙罪主體是個人，單位不能構(gòu)成本罪主體。故選C。48．A【解析】票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據(jù)進行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。故選A。49．D【解析】A項的行為屬于行賄；B項單位可以構(gòu)成單位行賄罪的主體；C項行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰；D項的情形應當依照國家規(guī)定交公，否則可能構(gòu)成受賄罪，從而受到刑事處罰。故選D。50．C【解析】全規(guī)風險是指銀行銀行因未能遵循法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。不包含C項的內(nèi)容。故選C。51．A【解析】客戶信息是指銀行在為客戶開戶、提供授信服務或其他金融產(chǎn)品時所掌握的客戶的地址、聯(lián)系電話、財產(chǎn)及財務狀況等信息。A項中，客戶開戶時填寫作廢的表格可能包含客戶的個人信息和隱私，將其收集并送給朋友是泄露客戶信息的行為；B項中小李和小王的交流中不涉及客戶信息；C項是銀行業(yè)從業(yè)人員“協(xié)助執(zhí)行”的正確做法，不屬于泄漏客戶信息；D項屬于銀行部門間的信息往來。故選A。52．C【解析】勤勉盡職要求銀行業(yè)從業(yè)人員首先要對所在機構(gòu)盡到誠實信用的義務，準確、誠實地填報個人信息和工作、學習經(jīng)歷。任何刻意隱瞞或不實披露所在機構(gòu)人力資源管理需要的個人信息的行為，都會為將來埋下隱患。故選C。53．D【解析】我國目前沒有專門對客戶隱私保護的立法，故選D。54．B【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》關(guān)于“利益沖突”的規(guī)定，在存在利益沖突的時候，銀行業(yè)從業(yè)人員有主動避免利益沖突的義務。如主動避免參與可能存在利益沖突的業(yè)務、項目；主動避免任職于可能產(chǎn)生利益沖突的崗位。在利益沖突發(fā)生之時，應申請回避或根據(jù)“正常交易原則”，向管理層、利益相關(guān)人充分披露利益沖突的信息，以確保交易的正當性和合理性。故選B。55．A【解析】風險提示原則要求，在向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務時，銀行業(yè)從業(yè)人員應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務涉及到的法律風險、政策風險以及市場風險等進行充分的提示，而不能單從有利的方面向客戶做產(chǎn)品介紹，故選A。56．C【解析】略。57．C【解析】ACD三項屬于市場退出監(jiān)管的內(nèi)容。故選C。58．C【解析】由銀監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。C項基金管理公司的監(jiān)管機構(gòu)應為證監(jiān)會。故選C。59．A【解析】常識題。60．C【解析】中央銀行參與貨幣市場的主要目的是通過進行公開市場交易，實現(xiàn)貨幣政策目標。中央銀行運用貨幣政策工具，調(diào)節(jié)貨幣數(shù)量和利率水平，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟調(diào)控的目的。故選C。61．A【解析】浮動匯率是指由市場供求決定的匯率，故選A。62．D【解析】考查經(jīng)濟指標。63．D【解析】考查金融市場功能。64．B【解析】以限制貸款增減額為主要特征的窗口指導，作為一項貨幣政策工具，雖然僅是一種指導，不具有法律效力，但目前已經(jīng)轉(zhuǎn)化為一種具有一定強制性的手段。故選B。65．B【解析】B項基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶；A項一般存款賬戶是存款人因借貸或其他結(jié)算需要而設立的；C項專用存款賬戶是存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的；D項臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的。故選B。66．D【解析】常識題。67．B【解析】金融工具中，按職能劃分：用于投資和籌資；用于支付、便于商品流通的；用于保值、投機。用于支付和商品流通的金融工具主要是指各種票據(jù)?；刭弲f(xié)議是指債券買方在賣出同時，承諾在指定時間內(nèi)按協(xié)議價格購回這筆債券。這是用于暫時的融資籌資的，當資本無法周轉(zhuǎn)時賣出公司債券，當資金問題得到解決時再回購從而實現(xiàn)一個籌資的功效。故選B。68．A【解析】金融機構(gòu)有義務在自身職責范圍內(nèi)履行反洗錢義務，《反洗錢法》規(guī)定金融機構(gòu)應建立客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度。為了便于管理和追溯交易信息，查詢有關(guān)洗錢行為，客戶身份資料在業(yè)務關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，金融機構(gòu)應當至少保存五年，以供有關(guān)方面提取資料進行分析。故選A。69．C【解析】借款人是指從經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構(gòu)貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。具有以下義務：(1)可以自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申辦貸款并依條件取得貸款；(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；(3)有權(quán)拒絕合同外的附近條件；(4)有權(quán)向貸款人的上級和人民銀行及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)反映，舉報有關(guān)情況；(5)在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務。故選C。70．B【解析】如果涉及到銀行信用，銀行需要對款項負責。故選A。71．B【解析】收入，利潤，費用都屬于流量。反映的是企業(yè)在一段時間的經(jīng)營狀況，是不斷變化的，而負債屬于存量。它在一段時間內(nèi)很少變化，反映的是一個時點的情況，屬于資產(chǎn)負債表的內(nèi)容。故選B。72．B【解析】選項中B是站在監(jiān)管者的高度，與“監(jiān)測分析”職責不符，故選B。中國反洗錢監(jiān)測分析中心依法履行以下職責：接收并分析人民幣，外幣大額交易和可疑交易報告；建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息；按規(guī)定向人民銀行報告分析結(jié)果；要求金融機構(gòu)補正人民幣，外幣大額交易和可疑交易報告；經(jīng)中國人民銀行批準，與境外機構(gòu)交換資料，信息；中國人民銀行規(guī)定的其他職責。故選B。73．B【解析】它們都屬于單位資本項目外匯賬戶。單位資本項目外匯賬戶包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等，它和單位經(jīng)常項目外匯賬戶共同構(gòu)成了單位外匯存款。故選B。74．A【解析】關(guān)鍵詞“憑證”，貨幣顯然不屬于憑證。金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委托收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動的行為。作為本罪行為對象的金融憑證，僅指委托收款憑證，匯款憑證及銀行存單，而不是銀行所有的結(jié)算憑證、不會包括貨幣。故選A。75．C【解析】關(guān)鍵詞：“對內(nèi)”，其他三項都有包含對外的意義。幣值穩(wěn)定分為對內(nèi)幣值穩(wěn)定和對外幣值穩(wěn)定。對內(nèi)幣值穩(wěn)定指的是國內(nèi)物價穩(wěn)定。對外幣值穩(wěn)定指的是匯率穩(wěn)定。保持幣值穩(wěn)定是我國貨幣政策的目標之一。故選C。76．A【解析】金融犯罪是在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失的行為。它是一種圖利犯罪，其主觀方面一定是故意。故選A。77．A【解析】略。78．D【解析】法入賬戶透支是指銀行根據(jù)借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金。主要滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性資金需求。申請人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務量，還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。故選D。79．B【解析】長期國債屬于資本市場產(chǎn)品，同時國債是國家直接向公眾發(fā)行的對自身的債權(quán)，長期國債市場也屬于一級市場和直接融資市場，銀行柜臺購買屬于場外市場而不是場內(nèi)市場。故選B。80．B【解析】股東們最關(guān)心的應當是自己投入的錢有沒有得到充分利用，能夠獲得多少收益，而衡量這些的指標就是資本利潤率?？傎Y產(chǎn)中只有資本是歸股東所有的，因此資產(chǎn)利潤率和資產(chǎn)利用率不能確切反映股東的投資回報；收入利潤率反映的是銀行的成本情況，也不是股東最關(guān)心的。故選B。81．A【解析】教材并未列出個人資產(chǎn)負債表的具體構(gòu)成，做此題可參考資產(chǎn)負債表這一知識點。在會計科目中，資產(chǎn)負債表包含了資產(chǎn)，負債和所有者權(quán)益這幾個因素，資產(chǎn)減去負債得所有者權(quán)益。我們推斷，個人資產(chǎn)負債表的構(gòu)成應與其相似。只不過內(nèi)容簡單一些，選項并未給出所有者權(quán)益這一概念。而個人資產(chǎn)比較簡單，其所有者權(quán)益實際就是個人凈資產(chǎn)，題干已經(jīng)出現(xiàn)資產(chǎn)，故肯定不選B。C包括的范圍太小，而企業(yè)更是不正確，故選A。82．D【解析】銀行信貸分析主要采用財務分析和非財務分析兩種方法。宏觀分析，行業(yè)分析是屬于非財務分析。故選D。83．D【解析】次級債券是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務的索償權(quán)排在存款和其他負債之后，股權(quán)資本之前；可以計入附屬資本。大家記住，核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。附屬資本主要包括一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。故選D。84．D【解析】此題反映了存款利息的計息方式，結(jié)息日期等知識點。A每季度末月的20日為結(jié)息日，21日為付息。B多采用積數(shù)計息法計算活期存款的利息。C放開的是下限，允許下浮利率。故選D。85．C【解析】場內(nèi)交易市場又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場。如股票交易所。而C是沒有固定交易場所的，主要通過電子通訊設備完成交易，它屬于場外交易市場。故選C。86．B【解析】此題考查的是投資與消費的劃分。對于以上選項來說，我們可以很輕易地判斷私人購買住房肯定不屬于政府消費，排除D。接下來我們判斷出投資的固定資本形成及投資的存貨增加，都屬于投資。這里大家可能誤認為私人購買房子和消費者購買其他商品一樣，應該屬于私人消費。但是住房是耐用品，它不同于普通消費品，有很長的使用時限，類似于固定資產(chǎn)的性質(zhì)。因此，在統(tǒng)計過程中，購買住房的支出不包括在私人消費里面，而是計入投資的固定資本形成。故選B。87．D【解析】LIBOR是指倫敦銀行同業(yè)拆放率。上海銀行間同業(yè)拆放利率的英文縮寫為Shibor。故選D。88．C【解析】含有本票和支票的選項被排除，故選C。89．A【解析】BCD性質(zhì)同。而資料原件是由銀行保存的，故選A。90．C【解析】考查銀行風險管理的流程。二、多項選擇題。1．ABCD【解析】銀監(jiān)會的監(jiān)管理念包括管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度。故選ABCD。2．ACD【解析】我國基礎貨幣由三部分構(gòu)成：金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中現(xiàn)金和金融機構(gòu)庫存現(xiàn)金。故選ACD。3．ABCD【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。故選ABCD。4．BC【解析】電匯業(yè)務可以采用加押電傳或SWIFT(環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡)形式。故選BC。5．ACD【解析】外幣存款業(yè)務和人民幣存款業(yè)務在具體管理方式上是不同的，故B選項錯誤。故選ACD。6．ABCD【解析】略。7．BD【解析】整存零取和零存整取都是個人定期存款的分類，排除A；個人可以在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設備存取現(xiàn)金，排除C。故選BD。8．ABCD【解析】單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。故選ABCD。9．AB【解析】2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。故選AB。10．ABD【解析】持有期收益率=(出售價格購買價格+利息)／購買價格100％，故選ABD。11．ABD【解析】對于有些項目，銀行會給予貸款客戶一定的寬限期，在貸款的初期企業(yè)只需償還每期利息，不用償還本金，故選ABD。12．ACD【解析】我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。B選項中的股票市場為資本市場。故選ACD。13．BC【解析】分行和代表處都屬于法人的分支機構(gòu)，法人依法設立并領取營業(yè)執(zhí)照的分支機構(gòu)屬于非法人組織，故選BC。14．ACD【解析】《民法通則》第64條規(guī)定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故選ACD。15．ABCD【解析】根據(jù)《公司法》第104條的規(guī)定，股東大會做出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司分并、分立、解散或者變更公司形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。故選ABCD。16．CD【解析】買入價格和賣出價格本身不是收益，故選CD。17．ACD【解析】目前央行票據(jù)期限通常為三個月、六個月和十二個月。故選ACD。18．BCD【解析】銀行保函屬于銀行的擔保業(yè)務，故