【正文】 時雙備份，以防發(fā)生意外事故時維護使用，備份數(shù)據(jù)的介質在異地存放保管，下次做臨時備份時留下前一次備份的一套后循環(huán)使用。所有歸檔保存的計算機信息系統(tǒng)文件備份，均應采用只讀類型介質作載體，交財務檔案管理員保存。（二）財務電子信息系統(tǒng)使用管理操作使用人員不得泄露自己使用的用戶名及密碼，對自己使用的登陸密碼要做不定期的修改。操作使用人員短暫離開時(不超過15分鐘)，使用專用機的必須設置屏幕保護，使用公用機的必須退出登陸。操作使用人員暫時離開時必須退出系統(tǒng)登陸后才能離開。操作人員必須嚴格按操作權限設定的范圍操作，不得越權操作。操作使用人員登機后，不得進行與財務信息系統(tǒng)無關的操作使用。會計核算系統(tǒng)操作人員應嚴格按照憑證輸入數(shù)據(jù)，不得擅自修改憑證數(shù)據(jù)。如發(fā)現(xiàn)差錯，應在輸入前及時退回給憑證編制人員進行更正。已輸入計算機的數(shù)據(jù)，在數(shù)楚雄州精神病醫(yī)院管理制度于那一個一級、二級、三級科目。要求摘要內(nèi)容簡潔、扼要，用盡量少的字表達出該筆業(yè)務的內(nèi)容。凡能歸入標準摘要的業(yè)務內(nèi)容，應盡量地使用標準摘要。對于新的業(yè)務內(nèi)容可按上述原則編寫新的標準摘要，并注明所對應的科目名稱及科目代碼。3）記賬憑證編號必須連續(xù)。編號間斷時應在斷號后第一張憑證上說明斷號原因并簽字蓋章。4）現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬由出納人員手工輸入。計算機系統(tǒng)內(nèi)要設置備查輔助賬。（2）記賬憑證的審核與保管1）記賬憑證必須經(jīng)憑證審核員嚴格審核無誤后方可進行登賬處理。2）操作人員每輸入一張憑證，保存前要自審一次，與原始憑證核對無誤后再按保存鍵。3）輸入計算機的憑證和單據(jù)應由制單人、審核員、記賬員和財務部門負責人簽字后方為有效憑證。4）已輸入的憑證應在輸入操作完畢裝訂成冊后，交會計檔案資料保管員存檔保管。5）同一張憑證，制單和復核不能是同一個人。（3）賬表打印和結賬1）現(xiàn)金、銀行存款日記賬需要每天打印(與手工賬并行)，并應與出納庫存現(xiàn)金核對無誤。2）銀行余額調節(jié)表每月打印一次。3）科目匯總表、總分類賬和各種明細分類賬每月打印一次。4）在結賬前按有關規(guī)定做好當月各類賬務數(shù)據(jù)和報表的備份工作。5）月底，以上工作正確完成后，由主管會計進行結賬，系統(tǒng)自動生成下月期初余額。6）每年年末必須將全部賬簿打印輸出，裝訂成冊，作為會計檔案保存。（4）會計報表1）單位根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)準確編制或由計算機自動生成會計報表。賬表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致。2）會計報表和計算表按各核算子系統(tǒng)及管理要求和時間打印輸出，經(jīng)財務科審核無誤后簽字蓋章方可生效。楚雄州精神病醫(yī)院管理制度（3）備份的內(nèi)容包括計算機系統(tǒng)的日志文件、計算機系統(tǒng)運行的財務應用軟件、財務軟件的使用日志文件、財務信息系統(tǒng)使用的數(shù)據(jù)庫文件、各種憑證、賬務、賬冊、報表文件及其他財務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息文件。（4）為保證備份數(shù)據(jù)的安全、真實，備份必須貯存于只讀類型載體，并應由指定的備份人員標明備份的來源、名稱、時間、備份人，交由檔案管理員歸檔。檔案管理員應將備份規(guī)范地存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的異地場所妥善保管。（5）財務信息系統(tǒng)使用的數(shù)據(jù)庫文件、計算機系統(tǒng)的日志文件、財務軟件的使用日志文件等，以及財務信息系統(tǒng)信息的正式備份文件，應視同會計資料按年做兩套備份。（6）計算機打印輸出的各類憑證、賬務、賬冊、報表紙上不得進行手工書寫，保證各類打印輸出的財務信息清晰、明確、真實、有效。采用磁性介質保存會計檔案，要定期進行檢查，定期進行復制，防止由于磁性介質損壞而使會計檔案丟失。完善各種安全措施，如備份軟盤應貼上寫保護標簽或打開寫保護口，存放地點要安全、潔凈、防熱、防潮、防磁等。會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類。保管期限從會計年度終了后的第一天算起。涉及外來和改制改造的會計憑證、會計賬簿，年度會計報表，會計檔案保管清冊及銷毀清冊，主要財務會計文件、合同、協(xié)議為永久保管。銀行存款余額調節(jié)表，月、季度會計報表保管期限為3年。原始憑證、記賬憑證、日記賬、明細賬、總賬、輔助賬保管期限為15年?，F(xiàn)金和銀行存款日記賬保管期限為25年。會計軟件的全套文檔資料以及會計軟件程序，視同會計檔案保管，保管期截止該軟件停止使用或重大更改之后的五年。必須加強會計檔案的保密工作，任何人如有偽造、非法涂改變更、故意毀壞財務電子信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件、賬冊、備份等的行為，將受到行政處分，情節(jié)嚴重者，將追究其法律責任。會計檔案保管期滿需要銷毀時，由本單位檔案部門會同財務部門提出銷毀意見，經(jīng)財務主任審查、院長批準，報上級有關部門批準后執(zhí)行。由檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應有審計部門和財務部門、檔案部門有關人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。三、會計檔案的借用楚雄州精神病醫(yī)院管理制度 財務內(nèi)部控制制度（一）總則為貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度,維護國有資產(chǎn)的安全與完整,堵塞管理漏洞,提高醫(yī)院財務管理水平和會計信息質量,依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、財政部頒發(fā)的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》及《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)院會計制度》等法規(guī)制度，制定本規(guī)定。院長對醫(yī)院財務會計內(nèi)部控制制度的建立和有效實施負責。醫(yī)院財務科具體組織醫(yī)院財務會計內(nèi)部控制制度的落實。（二）預算控制建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、調整、分析、考核等管理制度。醫(yī)院一切收入、支出必須全部納入預算管理。建立嚴格的預算編制制度。根據(jù)醫(yī)院總體發(fā)展規(guī)劃和年度事業(yè)發(fā)展計劃,科學合理地編制年度預算。建立由院長負責,財務科牽頭,各相關科室共同參與,分工合作的預算管理工作機制。預算按規(guī)定程序逐級上報,由上級預算管理部門審批。醫(yī)院要按照批準的年度預算組織收入、安排支出,嚴格控制無預算支出。年度預算一經(jīng)批復,一般不予調整。因政策變化、突發(fā)事件等客觀原因影響預算執(zhí)行的,按規(guī)定程序報批。定期分析預算執(zhí)行情況,及時研究預算執(zhí)行中的問題,采取改進措施,確保年度預算的完成。建立預算執(zhí)行績效考評制度。（三）收入控制建立健全收入、價格、醫(yī)療預收款、票據(jù)、退費管理制度及崗位責任制。明確相關崗位的職責、權限,確保提供服務與收取費用、價格管理與價格執(zhí)行、收入票據(jù)保管與使用、辦理退費與退費審批、收入稽核與收入經(jīng)辦等不相容職務相互分離,合理設置崗位,加強制約和監(jiān)督。第二篇：總務后勤管理制度總務后勤管理制度不管是學校的后勤工作還是公司的后勤工作，為規(guī)范總務后勤管理，根據(jù)單位或學校的后勤工作特點，都要制定后勤管理制度，以下整理了詳細的總務后勤管理制度的范本，僅供參考。第一章總則第一條為了規(guī)范學校的總務后勤管理，結合總務后勤工作的特點，制定本制度。第二條基本原則，貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，總務工作為教書育人和為師生服務的思想原則；要有實事求是，因校制定的思想原則；要有勤儉辦學的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系、社會效益和經(jīng)濟效益的關系。第三條主要任務：加強財務管理和財產(chǎn)管理，加強校園建設和管理，加強校舍管理和設備管理。根據(jù)財力合理編制學校預算，依法多渠道籌集事業(yè)資金，加強核算，提高資金使用效益。加強資產(chǎn)管理和設備管理，建立健全各種規(guī)章制度，對學校經(jīng)濟財務活動進行嚴格控制和監(jiān)督。第二章總務管理體制第四條學?？倓蘸笄诠ぷ?，實行“統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理”的體制。堅持后勤工作服務于教學一線的原則，在校長的領導下，由總務處統(tǒng)一管理。第五條總務人員的工作職責，工作權限嚴格按照《會計法》和有關部門規(guī)定執(zhí)行。第三章各種管理制度第六條（一）財務管理制度第七條（二）固定資產(chǎn)（財產(chǎn)）管理制度第八條（三）辦公用品管理制度第九條（四）水、電管理制度第十條（五）總務后勤人員崗位責任制第十一條（六）財務稽核和票證管理制度第十二條（七）財務內(nèi)部牽制制度第十三條（八）會計檔案管理制度第十四條（九）財產(chǎn)登記制度第十五條（十）財產(chǎn)損壞、損失處理和賠償制度第四章附則第十六條學校范圍內(nèi)的各部門、全體教職員工均執(zhí)行本制度。第十七條總務后勤管理人員和工作人員如沒有嚴格執(zhí)行本制度，校長可根據(jù)《會計法》和有關規(guī)定進行調整該部門管理人員的崗位工作，并按照有關制度追查該人員的責任和經(jīng)濟損失。第十八條本制度由總務處負責監(jiān)督執(zhí)行和解釋。第十九條本制度自1999年1月1日起執(zhí)行。（一）財務管理制度一、嚴格執(zhí)行《會計法》和財政部、國家教委頒發(fā)的《中小學校財務制度》。二、每學期初，做好財務收、支預算，報校長批準后方可嚴格執(zhí)行。三、收入管理學校收入主要指“財政補助收入，事業(yè)收入，勤工儉學收入，其它收入。收費時，要使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)，嚴格執(zhí)行收支兩條線的財政專戶管理。學校的各項收入必須全部納入學校預算。統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。學校的各部門，各班主任除按學校統(tǒng)一要求的收費外，不得向學生收取其它任何費用。四、支出管理工資性質的支出，財務人員必須按上級批準文件執(zhí)行。公務費中的水電費、郵電費財會人員要嚴格按照實際發(fā)生額進行支出。辦公用品支出，必須按照總務主任審定后的計劃采購，并交保管入庫簽章后，出納方可記日記帳。大中小型維修和設備購置統(tǒng)一報校長審批。差旅費和公務接待費原則上要嚴格把關，必須發(fā)生時，由總務主任審核后，報校長審批。五、資產(chǎn)管理流動資金（現(xiàn)金、銀行存款、應收及暫付款、材料），做到日清月結。保證帳實相符。固定資產(chǎn)按分類管理。做到帳、卡、實物相符。六、負債管理學校的負債主要指借入款項、應付及暫存款、應繳款項、代管款項等。按不同性質的負債分別管理。按規(guī)定辦理結算。七、財務報告和財務分析學校的財務報表的財務分析，按主管局的規(guī)定和要求按時上報。八、財務監(jiān)督財會人員必須接受國家有關部門的財務監(jiān)督，設立嚴密的內(nèi)部監(jiān)督制度。財會人員有權按《會計法》及其它有關規(guī)定行使財務監(jiān)督權。對違反國家財經(jīng)法規(guī)的行為，有權提出并向上級主管部門和其它有關部門反映。學校內(nèi)的一切經(jīng)濟合同，必須由總務處實行全面監(jiān)督和簽訂。（二）固定資產(chǎn)（財產(chǎn)）管理制度一、教室財產(chǎn)開學時一次性將教室所有財產(chǎn)交給各班主任，并簽訂合同書。放學時一次性將教室所有財產(chǎn)按合同書進行驗收。如有損壞，根據(jù)情況進行賠償。二、各辦公室財產(chǎn)各辦公室財產(chǎn)由本室負責人簽訂合同書，并負責管理。本室和財產(chǎn)不能占為己有。調整辦公室時，由總務管理人員進行統(tǒng)一調整，不得私自搬動和調換，室內(nèi)設備、門鎖鑰匙移交給本室負責人。若財產(chǎn)損壞，根據(jù)情況進行賠償。三、各保管室的財產(chǎn)各保管室的財產(chǎn)按《總務后勤人員管理責任制》執(zhí)行。四、學校財產(chǎn)按配備數(shù)額使用，租借學校財物，必須征得學校領導及主管理人員同意后再履行借用手續(xù)。（三）辦公用品管理制度一、凡購回物品必須先辦理入庫手續(xù)，并在發(fā)票上簽章。二、各辦公室領物品時，必須由負責人（派人）領取，并按要求填寫“領物登記簿”。（四）水、電管理制度一、各教室按需要開關電燈，節(jié)約用電。二、各辦公室要做到節(jié)約用電，隨出關燈。三、各用戶用電，按電表度數(shù)全額收費，并在發(fā)工資時收回。四、從進入學?？傠姳砗螅龅碾娐?，一律不準校外接用。不準偷接用電。（五）總務后勤人員崗位責任制一、總務主任崗位責任制主持全校的總務后勤工作。按照國家財政制度和有關規(guī)定，認真做好財務計劃和核算，并嚴格執(zhí)行。安排檢查和監(jiān)督總務后勤人員的各自崗位工作。擬定、修改總務后勤各項管理制度。二、會計崗位責任制按照國家財政制度的規(guī)定認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃。預算、遵守各項收入制度、費用開支標準，分清資金渠道。合理使用資金。按照國家會計制度的規(guī)定記帳、算帳、報帳、做到手續(xù)完整、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、按期報帳。按照經(jīng)濟核算原則分析財務計劃，預算的執(zhí)行情況，及時向總務主任提出建議。按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管財務檔案材料。遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經(jīng)紀律。同一切違法亂紀行為做斗爭。三、出納崗位責任制按照國家財務制度的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行財務計劃、預算、按照各項收入制度，費用標準和開支范圍，弄清資金渠道，合理使用資金。按照國家會計制度的規(guī)定。認真記帳，做到手續(xù)完備內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結。按照銀行制度的規(guī)定，加強現(xiàn)金管理，做好結算工作。遵守、宣傳、維護國家的財政制度和財經(jīng)紀律，同一切違法亂紀行為作斗爭。四、保管（實物）崗位責任制按照國家財務制度的規(guī)定，認真管理好實物，保證財產(chǎn)不受損失。按照國家會計制度的規(guī)定。認真登記實物的入庫和出庫，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、帳目清楚、定期公布。嚴格執(zhí)行學校擬定的《辦公用品管理制度》。充分發(fā)揮每件物品的使用價值。遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經(jīng)紀律。同一切違法亂紀行為作斗爭。五、管理員（儀器室、電教室、體育保管室、圖書室）崗位責任制。嚴格執(zhí)行學校管理制度并建入、出庫帳。本室財產(chǎn)不屬于教學所需一律不準借用。教學借用必須先登記，然后借用限定借用期限。因教學損壞、損失、先落實責任，再根據(jù)情節(jié)處理。未經(jīng)校長或主管領導同意擅自借出財物要追究保管員的責任，若損壞、損失、由保管員照價賠償或加倍賠償。保管員不負責任損壞、損失時，由保管員按價或加倍賠償。（六）校園環(huán)境管理制度一、教學樓、辦公樓、舞臺內(nèi)外不允許個人私自堆放與教學無關的雜物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，學校按無主物者統(tǒng)一處理。二、操場上不允許隨便堆放煤、碳和雜物，特殊情況，經(jīng)學校總務處批準后方可臨時堆放，但必須限制時間，如超過期限學校將另行處理。三、校門口和校園內(nèi)不允許私自擺攤設點，違者學校沒收并罰款50—200元。四、校園內(nèi)不允許任何人隨便搭設廚房、碳池、雜物棚。特殊情況，必須經(jīng)學校批準方可施工，否則，令其拆除或學校沒收。五、校園內(nèi)一