縣社保局內(nèi)部控制檢查評(píng)估工作自查報(bào)告-資料下載頁(yè)
2024-10-28 11:43本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)100%社會(huì)化發(fā)放，養(yǎng)老中心定期接收委托發(fā)放銀行的反饋信息，沒有發(fā)現(xiàn)有拖欠養(yǎng)老金的問(wèn)題。三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制通過(guò)抽查會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，區(qū)養(yǎng)老中心使用分級(jí)審核制度，并按照慣例權(quán)限分級(jí)審核，無(wú)越權(quán)審批行為。我區(qū)社保基金統(tǒng)一由財(cái)政部門代管，養(yǎng)老中心主要負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支出的申報(bào)?；钇诖婵钜延韶?cái)政部門會(huì)同金融部門商定，按照政策執(zhí)行優(yōu)惠利率。財(cái)務(wù)專用章由專人保管，個(gè)人名章由本人或者授權(quán)人員保管，無(wú)一人保管支付款項(xiàng)所需全部印章現(xiàn)象。財(cái)務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)征繳票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、繳回等履行嚴(yán)格的管理、登記、核對(duì)制度。國(guó)庫(kù)資金由財(cái)政部門按規(guī)定上解上級(jí)，且指定專人按月核對(duì)財(cái)政專戶、支出戶和國(guó)庫(kù)存款。按月核對(duì)稅務(wù)征收數(shù)額。財(cái)政部門也按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)范和管理要求，進(jìn)行會(huì)計(jì)科目設(shè)置。四、信息系統(tǒng)控制經(jīng)抽查，區(qū)養(yǎng)老中心系統(tǒng)管理員和操作人員之間互不兼任，每位操作人員均設(shè)置獨(dú)立密碼，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全物理隔離，有關(guān)資料及時(shí)進(jìn)行備份。由于統(tǒng)一使用金保工程系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，所以每一步操作都保留業(yè)務(wù)操作痕跡，具有可復(fù)核性和可追溯性。五、內(nèi)部控制的管理和監(jiān)督區(qū)養(yǎng)老中心建立了內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，制定出2012檢查計(jì)劃，由中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后于2012年10月對(duì)中心開展了內(nèi)控檢查自查工作，且對(duì)內(nèi)控制度運(yùn)行的檢查情況作出評(píng)價(jià)，對(duì)內(nèi)控檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)報(bào)告局主要領(lǐng)導(dǎo)，并及時(shí)進(jìn)行整改。通過(guò)抽查，未發(fā)現(xiàn)有基金被貪污、截留、挪用等違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。六、存在不足通過(guò)這次檢查，也發(fā)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作存在幾點(diǎn)不足：中心工作人員嚴(yán)重不足，一人多崗現(xiàn)象仍然存在；工作雖然都做到位，但是缺乏宣傳力度；七、評(píng)估建議繼續(xù)做好養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控工作，加強(qiáng)經(jīng)辦隊(duì)伍力量建設(shè)，做好工作宣傳。二〇一二年十一月二十五日第五篇：內(nèi)部控制自查報(bào)告內(nèi)部控制自查報(bào)告按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評(píng)估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)規(guī)程、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進(jìn)行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：一、制度建設(shè)方面。（一）中心領(lǐng)導(dǎo)和班子成員能夠嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險(xiǎn)內(nèi)部控制決策工作。（二）建立健全考核制度、獎(jiǎng)懲制度、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度、責(zé)任追究制度。二、業(yè)務(wù)規(guī)程方面（一）根據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)條例規(guī)定，按照規(guī)及時(shí)辦理參保人員登記，核定參保單位或個(gè)人參保人員的繳費(fèi)基數(shù)，提交相應(yīng)的征收計(jì)劃，征繳后失業(yè)保險(xiǎn)金及時(shí)納入財(cái)政專戶。參保單位的社會(huì)保險(xiǎn)變更、注銷等事項(xiàng)要求資料齊全、并由相關(guān)責(zé)任人簽字,方可變更或注銷。（二）失業(yè)保險(xiǎn)待遇審批經(jīng)辦過(guò)程符合《三門峽市失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導(dǎo)和縣中心領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，業(yè)務(wù)操作形成嚴(yán)格的制約關(guān)系。（三）對(duì)進(jìn)入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細(xì)的查、借閱辦法。三、基金財(cái)務(wù)方面（一）按照《社會(huì)保險(xiǎn)基金管理財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合我縣的實(shí)際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險(xiǎn)金內(nèi)部管理臺(tái)帳制度”、“失業(yè)保險(xiǎn)基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項(xiàng)規(guī)章制度，會(huì)計(jì)人員都具有從業(yè)資格證書，財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度較全面規(guī)范。（二）建立分工明確的崗位責(zé)任制，按要求設(shè)臵了會(huì)計(jì)帳薄、收、支科目。按會(huì)計(jì)憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準(zhǔn)確、及時(shí)和控制基金，會(huì)計(jì)資料真實(shí)有效。失業(yè)保險(xiǎn)待遇支出結(jié)算表項(xiàng)目和格式與會(huì)計(jì)核算支出明細(xì)科目一致，收支金額相符。（三）失業(yè)保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩條線管理，定期與財(cái)政部門和銀行對(duì)賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運(yùn)行。四、信息系統(tǒng)運(yùn)行方面（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險(xiǎn)“實(shí)名制”操作系統(tǒng)，由專人負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護(hù)等工作，并制定嚴(yán)格的操作流程及操作權(quán)限制度。（二）加強(qiáng)對(duì)信息數(shù)據(jù)的管理和維護(hù)。制定并實(shí)施數(shù)據(jù)庫(kù)備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。五、監(jiān)督管理方面（一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計(jì)劃等資料，定期抽查各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的開展及進(jìn)行情況。（二）設(shè)立專職稽核人員，對(duì)參保對(duì)象繳費(fèi)情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進(jìn)行稽核工作。由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風(fēng)險(xiǎn)防范功能，保障了主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運(yùn)行。同時(shí)，充分保證了社會(huì)保險(xiǎn)基金的完整與安全。六、今后打算我們?nèi)w工作人員決心在今后的工作中進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高隊(duì)伍的整體素質(zhì)，廣泛宣傳失業(yè)保險(xiǎn)政策法規(guī)，加大失業(yè)保險(xiǎn)擴(kuò)面、征繳工作力度；建立健全規(guī)章制度，要使失業(yè)保險(xiǎn)基金的監(jiān)督管理做到制度化、規(guī)范化。加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)基金的專戶管理和會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格按照相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，專帳核算，專人管理，確?；鸬陌踩\(yùn)行。盧氏縣社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)中心二〇〇九年八月九日
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