財政局六五普法自查報告與財政局內(nèi)部監(jiān)督檢查報告匯編-資料下載頁
2024-11-21 22:35本頁面
【正文】 等從領(lǐng)用、登記、以舊換新方面進(jìn)行了逐一核查，全面了解財政專用票據(jù)的管理情況，以票管收核查了XX年政府非稅收入數(shù)額；從國庫XX年全年總預(yù)算會計預(yù)算內(nèi)明細(xì)賬入手檢查了市財政局XX年財政收支管理情況，通過翻閱總賬報表、明細(xì)賬報表、和原始憑證了解會計核算管理情況，核查了賬戶的開立是否符合國家規(guī)定及相關(guān)程序。檢查結(jié)果形成工作底稿，底稿履行了簽字手續(xù)。 三、檢查結(jié)果 （一）預(yù)算、國庫、綜合三股室內(nèi)部控制制度建立逐步完善，基本實現(xiàn)了風(fēng)險點的控制，達(dá)到了相互管理、相互監(jiān)督和相互制約的目的。 （二）預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步規(guī)范，并認(rèn)真按照《預(yù)算法》編制了四本預(yù)算，專項資金使用和重大民生執(zhí)行有理有據(jù)；國庫股建立健全了國庫管理制度，制定了全面、系統(tǒng)、規(guī)范的操作規(guī)程，合理確定各項業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險環(huán)節(jié)，并采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程，確保國庫所有資金的安全，會計科目核算規(guī)范，保證金額準(zhǔn)確，會計信息無誤，落實收入核算，復(fù)核的雙崗責(zé)任制，嚴(yán)格預(yù)算收入的收納、劃分、留解和退付管理，加強(qiáng)對預(yù)算支出的審核，嚴(yán)格審核撥款依據(jù)和撥款信息，確保撥款合規(guī)、及時和準(zhǔn)確；通過檢查財政專用票據(jù)，財政專用票據(jù)管理規(guī)范，特別是進(jìn)一步規(guī)范了非稅收入在保管、發(fā)放、購領(lǐng)、使用、核銷等日常管理，堅持分次限量、驗舊換新、票款同步的原則，加強(qiáng)了非稅收入專戶的管理，確保非稅收入及時足額入庫。 四、存在的問題及建議 （一）人力資源欠缺，ab角之間輪換較為困難，難以做到精細(xì)化管理。建議配備人員，實現(xiàn)ab角輪換，達(dá)到相互制約，管理全覆蓋。 （二）我局相關(guān)股室與有關(guān)部門和單位協(xié)調(diào)配合不夠，導(dǎo)致有些財政政策和信息掌握不全。建議加強(qiáng)與內(nèi)部各股室、中心及相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，形成相互了解、相互支持的格局，達(dá)到不推諉扯皮，共同把工作做好的目的。
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