【導(dǎo)讀】項目補貼申請報告。申請日期：2021年5月20日

　　

【正文】 % 廣告收入 室外大屏幕 1 1500元 /小時 米 X 12 米 玻璃幕墻單透貼 32塊 /年 米 X 3 米 燈柱燈箱廣告 200 /年 共 800 個廣告畫面， 200個滾動式燈箱，每個燈箱 4 幅廣告 坡道燈箱廣告 66 /年 米 X 5 米 樓后大塊廣告 9 10萬 /年 6 米 X 2 米 房屋租賃收入 整體出租 一層商業(yè)街 7647m2 5 元 /天 m2 出租率為 60% 二層商業(yè)街 7273m2 4 元 /天 m2 出租率為 55% 工作室 4760m2 3 元 /天 m2 出租率為 40% 咨詢服務(wù)收入 3000次 100元 /次 培訓(xùn)與會議服務(wù)收入 500人次 2021元 /人次 一年 10場會議，每次 50人 項目 正式運營后，年均服務(wù)收入可達(dá) 萬元，銷售收入及相關(guān)稅金見附表。 總成本費用估算 項目年份年總成本費用 萬元，年平均經(jīng)營成本 為 萬元。 利潤總額及分配估算 （ 1）利潤總額 項目年均利潤 ： 萬元 項目年均利稅： 萬元 （ 2）利潤分 配 法定盈余公積金按稅后利潤的 10％提取，當(dāng)盈余公積金已達(dá)項目公司注冊資本的 50％時，即不再提取 ； 應(yīng)付利潤按 10%提取。 （二）財務(wù)評價指標(biāo)分析 主要財務(wù)評價指標(biāo) 內(nèi)部收益率（ IRR）： 13% 凈現(xiàn)值（ NPV） ： 萬元（ I =12%），凈現(xiàn)值大于零。 投資回收期（ T）： 年 投資利潤率： % 投資利稅率： % 盈利能力分析 （ 1）根據(jù)現(xiàn)金流量表計算的指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收益率 13％，具有可行的收益指標(biāo)。 全投資回收期 年，投資回收期較短。 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元（ I= 12%），大于零，表明項目在財務(wù)上是可以接受的。 （ 2）根據(jù)損益表計算的指標(biāo) 投資利潤率 ： % 投資利稅率： % 項目具有可行的收益率。 不確定性分析 （ 1）盈虧平衡分析 所得稅前 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為 ％ 計算結(jié)果表明，該項目達(dá)到設(shè)計能力的 %，項目可以不盈不虧。由此可見，該項目抗風(fēng)險能力是較強的。 （ 2）敏感性分析 敏感性分析主要 是通過銷售收入 、經(jīng)營成本和 建設(shè) 投資等因素變化對內(nèi)部收益率的影響 進行的。 由敏感性分析表可知，三個變動因素中， 經(jīng)營成本 最為敏感。 敏感性分析表 單位：％ 變 動 因 素 － 10％ 基本方案（ IRR） ＋ 10% 營業(yè) 收入 8 13 18 經(jīng)營成本 19 13 7 建設(shè) 投資 17 13 9 （三）財務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)項 目的盈利能力指標(biāo)、清償能力指標(biāo)以及項目的不確定性分析可見，本項目在財務(wù)上是可行的。 （四）財務(wù)評價相關(guān)報表 35 現(xiàn) 金 流 量 表 單位萬元 項目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動資金 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 所得稅 特種基金 3 凈現(xiàn)金流量 (12) 4 累計凈現(xiàn)金流量 內(nèi)部收益率（ IRR） 13% 凈現(xiàn)值（ NPV） i=12% 投資回收期（ T） 36 資金來源與運用 表 單位：萬元 項目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 1 資金流入 銷售收入 長期借款 短期借款 發(fā)行債券 項目資本金 其他 2 資金運用 建設(shè)投資 流動資金 所得稅 營業(yè)稅 其它稅金及附加 經(jīng)營成本 各種利息支出 分配利潤 3 資金盈余（ 12） 4 累計資金盈余 37 銷售收入、銷售稅金及附加估算表 單單 位：萬元 序號 項 目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7年 第 8年 1 營業(yè)收入（萬元） 藝術(shù)品儲藏服務(wù)收入 藝術(shù)品展示服務(wù)收入 廣告收入 房屋租賃收入 咨詢服務(wù)收入 培訓(xùn)與會議服務(wù)收入 2 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 其它稅費及附加 38 總成本費用估算表 單位：萬元 序號 項目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7年 第 8年 1 外購原材料、燃料及動力 2 工資及福利 3 設(shè)備維護費 4 折舊費 5 攤銷費 6 其他費用 7 其他管理和銷售費用 8 總成本費用 (1+…7) 9 經(jīng)營成本（ 845） 39 利潤估算表 單位：萬元 序號 項 目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 1 銷售（營業(yè)）收入 2 其它稅金及附加 3 營業(yè)稅 4 總成本費用 5 利潤總額（ 1234） 6 彌補以前年度虧損 7 所得稅 8 稅后利潤（ 57） 9 特種基金 10 凈利潤（ 89） 11 盈余公積金 12 應(yīng)付利潤 13 未分配利潤 14 累計未分配利潤 40 十 項目實施與進度計劃安排 項目實施分為四 個階段，分別是籌備階段、 建設(shè)階段、 試運行階段和正式運行階段，每一階段均有相應(yīng)的工作安排， 關(guān)于項目實施進度計劃具體內(nèi)容參見下表 。 標(biāo)識號 名稱 工期 開始時間 完成時間 1 項目籌備階段 225 20211129 2021109 2 公司注冊及注資 0 20211129 20211129 3 組建項目團隊 10 2021121 20211214 4 項目調(diào)研 30 20211218 2021126 5 場地選址與租賃 35 2021326 2021511 6 項目可行性研究 46 2021423 2021625 7 項目立項 0 2021625 2021625 8 項目方案設(shè)計 51 2021626 202194 9 編制項目投資計劃 15 202195 2021925 10 編制資金計劃 10 2021926 2021109 11 項目建設(shè)階段 240 20211010 202199 12 編制并執(zhí)行采購計劃 240 20211010 202199 13 場地改擴建 0 20211224 20211224 14 招聘員工 10 2021225 202137 15 組織建設(shè) 38 2021616 202186 16 建設(shè)在線交易系統(tǒng) 65 202141 2021630 17 開展戰(zhàn)略合作 240 20211010 202199 18 員工崗前培訓(xùn) 5 2021310 2021314 19 項目試運行階段 38 2021910 20211031 20 設(shè)備入場 3 2021910 2021912 21 設(shè)備安裝調(diào)試 15 2021915 2021103 22 設(shè)備試運行 20 2021106 20211031 23 編制經(jīng)營計劃 15 2021910 2021930 24 項目試運行 30 2021910 20211021 25 項目正式運行階段 13 2021113 20211119 26 完善組織建設(shè) 12 2021113 20211118 27 項目驗收 1 20211119 20211119 十一 項目風(fēng)險分析與控制 項目風(fēng)險主要來自三個方面，主要是投資風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和政策風(fēng)險等。 投資風(fēng)險是指項目從立項到運 行的過程中存在的不確定性因素。投資風(fēng)險的 41 關(guān)鍵是主要是資金風(fēng)險。由于項目定位文化藝術(shù)品，而藝術(shù)品本身具有較高的價值，對風(fēng)險相當(dāng)敏感， 因而對項目的安全保障和消防要求相當(dāng)高，導(dǎo)致項目投資規(guī)模較大，資金壓力較大。 經(jīng)營風(fēng)險是指項目在自我發(fā)展過程中的不確定性程度。 由于項目坐落于北京市大興區(qū)國家新媒體產(chǎn)業(yè)基地，能夠近距離地滿足北京市藝術(shù)品市場需求；并且項目本身定位較高，具有相當(dāng)程度的公信力，為市場開發(fā)奠定了堅實地基礎(chǔ)。 政策風(fēng)險方面。項目屬于文化藝術(shù)類，屬于國家大力鼓勵的項目，對豐富和提升北京市對外文化藝術(shù)交流具有重要 作用，是國家和地方支持的項目，其政策風(fēng)險較小。 總體而言，項目的風(fēng)險較小，關(guān)鍵在于取得國家和地方更加有力的支持，使項目具有良好的支撐平臺，保證項目能夠產(chǎn)生很好的公信力，為項目開發(fā)創(chuàng)造了良好的條件。 十 二 結(jié)論評價 綜合 項目可行性 研究 的分析，項目具有如下特點： 項目具有優(yōu)異的社會效益，能夠豐富和提升北京文化藝術(shù)對外交流的水平； 項目的經(jīng)濟效益顯著，項目根據(jù)文化藝術(shù)品市場需求，設(shè)計了可行的盈利模式，使項目具備了自我發(fā)展的能力； 項目能夠提升北京市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的水平，豐富了文化創(chuàng)意的內(nèi)容和題材； 項目投資規(guī)模不大，回收期較短，風(fēng)險較小； 項目具備了堅實的發(fā)展基礎(chǔ)，能夠與國家新媒體產(chǎn)業(yè)基地現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)形成良好的支撐關(guān)系。 概言之，項目符合國家和北京市各項政策要求，具有良好的發(fā)展前景，是一個可行性較高的項目。 42 北京市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金 項目補貼 申報表 注：帶“ *”的項目不用填寫 項目編號 * 專項名稱 * 項目單位基本信息 （ 1）項目單位名稱 北京匯正文化藝術(shù)發(fā)展有公司 （ 2） 主管部