【導(dǎo)讀】產(chǎn)企業(yè)，公司產(chǎn)品先后為國家重點工程配套。企業(yè)建設(shè)規(guī)劃科學(xué)，裝。備水平已經(jīng)代表了國內(nèi)外同行業(yè)最高水平。企業(yè)各項管理不斷完善規(guī)

　　

【正文】 綠化按點線面相結(jié)合，單層和多層相結(jié)合，平面與垂直相結(jié)合的原則，在主干道兩側(cè)進行行道樹與灌木套種，對煙塵較大的地區(qū)，考慮種植常綠、落葉、潤葉及滯塵量的樹種，其他閑散地域及圍墻周圍種樹木。 ⑴建立專門環(huán)保機構(gòu) ,負(fù)責(zé)全廠的環(huán)保設(shè)施的運行與維修。 ⑵制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，實行崗位責(zé)任制，加強污染的管理。 ⑶廠區(qū)內(nèi)道路均應(yīng)為硬化路面，并及時清掃，以減少揚塵量。 — 66— 第十章 擬 建項目招標(biāo)方案 建設(shè)工程招標(biāo)一般是建設(shè)單位就擬建的工程發(fā)布通告，用法定方式吸引建設(shè)項目的承包單位參加競爭，進而通過法定程序從中選 擇條件優(yōu)越者來完成工程建設(shè)任務(wù)的法律行為。由于實行建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)使工程價格更加趨于合理，能使工程的質(zhì)量、價格和工期得到有效控制，本項目遵從國家的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，通過工程招標(biāo)確定承包單位。 項目基本概況 項目名稱 機械制造有限責(zé)任公司 冶金工業(yè)專用設(shè)備、配件制造 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 項目建成后，年機加工能力 10000噸， 其中生產(chǎn)線車間生產(chǎn)能力3000 噸 /年；樹脂砂車間生產(chǎn)能力 4000 噸 /年；數(shù)控加工車間機加工 — 67— 能力 1000噸 /年；傳統(tǒng)小件機加工車間加工能力 1500噸 /年；其它機加工 件為 500噸 /年。 招標(biāo)范圍 項目估算總投資（含鋪底流動資金） 萬元，其中：建筑工程費 ，設(shè)備購置費 ，安裝工程費 萬元，工程其它費用 萬元，工程預(yù)備費 萬元，鋪底流動資金 萬元。 項目招標(biāo)范圍為：勘察、設(shè)計、建筑、工程監(jiān)理和重要材料采購。建筑工程招標(biāo)采取由承包人總承包的方式，重要設(shè)備和材料都包括在工程費用中，不再單獨組織招標(biāo)。 招標(biāo)組織方式 委托具有乙級以上資質(zhì)的工程招標(biāo)代理機構(gòu)及其貨物采購招標(biāo)代理機構(gòu)進 行招標(biāo)業(yè)務(wù)。 — 68— 招標(biāo)投標(biāo)區(qū)域 凡在中華人民共和國境內(nèi)，具有相應(yīng)資質(zhì)，在工商部門注冊登記的、具有獨立法人地位的有關(guān)單位，均可參加投標(biāo)。 招標(biāo)方式 本項目建筑、安裝采用公開招標(biāo)方式，勘察、設(shè)計、監(jiān)理、設(shè)備及重要材料采購擬采用邀請招標(biāo)方式。 招標(biāo)公告的發(fā)布與媒體 招標(biāo)公告應(yīng)符合法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的時間、內(nèi)容等要求；在國家計委指定的《中國經(jīng)濟導(dǎo)報》、《中國建設(shè)報》、《中國日報》和《中國采購與招標(biāo)網(wǎng)》以及河北省發(fā)改委指定的《河北工人報》、《河北日報》、《河北經(jīng)濟日報》和《河北招標(biāo)信息網(wǎng)》中任一 媒體發(fā)布。 — 69— 各項服務(wù)招標(biāo)單位資質(zhì)要求 ⑴工程勘察設(shè)計 具有乙級以上資質(zhì)、信用等級為 A級以上的單位。 ⑵建筑施工 具有二級以上資質(zhì)、信用等級為 A級以上的單位。 ⑶工程監(jiān)理 具有乙級以上資質(zhì)、信用等級為 A級以上的單位。 ⑷建筑物資材料和器械、儀器的采購 具有乙級以上資質(zhì)的代理機構(gòu)。 — 70— 第十一章 組織機構(gòu)與勞動定員 組織機構(gòu) 結(jié)合項目特點，本著機構(gòu)精簡高效的原則，設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理兩名，總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的管理經(jīng)營活動。公司下設(shè)辦公室、財務(wù)室、供銷科、技術(shù)科、生產(chǎn)科等管理機構(gòu)。 勞動定員 項目建成運營后預(yù)計共需各類人員 240人，擬全部由社會上招聘解決。人員具體分布見下表： 人員崗位設(shè)置表 序號 部門 人數(shù) 備注 1 生產(chǎn)部 8 2 營銷部 10 3 財務(wù)部 2 4 供應(yīng)部 6 — 71— 5 辦公室 6 6 生產(chǎn)工人 198 7 警衛(wèi)后勤及其它 10 8 合計 240 人員培訓(xùn) 由于新招聘人員對整個生產(chǎn)過程及設(shè)備都不熟悉，因此需對其進行培訓(xùn)。培訓(xùn)方式為理論教學(xué)與現(xiàn)場培訓(xùn)相結(jié)合的方式，使操作人員在短期內(nèi)達到可以獨立安全操作的目的。此 外，可定期組織員工進行培訓(xùn)或到外地進行參觀學(xué)習(xí)，以不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平，確保生產(chǎn)出更多、更好的合格產(chǎn)品。 — 72— 第十二章 項目實施進度安排 該項目計劃建設(shè)期為 12 個月，具體安排如下： 工程擬定 2021 年 4月開始進行項目簡介編制工作； 2021 年 5 月完成初步設(shè)計； 2021 年 7 月完成施工圖設(shè)計； 2021 年 8 月開始施工； 2021 年 2 月完成土建施工； 2021 年 4 月完成相關(guān)安裝工程； 2021 年 4 月竣工驗收，投入運營。 項目實施進度表 序號 時間 項目 2021 年 2021 年 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 1 立項 √ 2 初步設(shè)計 √ 3 施工圖設(shè)計 √ √ — 73— 4 土建施工 √ √ √ √ √ √ √ 5 設(shè)備安裝 √ √ √ 6 竣工驗收 √ √ — 74— 第十三章 投資估算及資金籌措 投資估算 估算依據(jù) ⑴ 《河北省建筑工程概算定額》及其配套費用定額； ⑵ 《河北省建筑安裝工程概算定額》及其配套費用定額； ⑶ 市工 程造價信息； ⑷ 承辦單位提供的有關(guān)資料及近期海港開發(fā)區(qū)實施類似工程的實際造價。 估算說明 ⑴ 設(shè)備購置及安裝工程費 設(shè)備購置費包括設(shè)備原價和運雜費，設(shè)備原價為廠家近期報價或詢價；安裝工程費根據(jù)項目需要并按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定和概算指標(biāo)進行計算。 — 75— ⑵ 土地使用費 項目總占地面積 50畝，根據(jù)《河北省土地管理條例》、冀價經(jīng)費字 [2021]第 32號、冀政辦函 [1994]160號、 [1992]價費字 597號、國土資源部令第 21 號、冀土市字 [1995]62 號通知、 [1990]國土 [籍 ]字第 93 號及市實際情況，本報告暫按 8萬元 /畝計列； ⑶ 建設(shè)單位管理費 根據(jù)財政部財建 [2021]394 號、河北省財政廳 [2021]3 號、財建[2021]724號文件規(guī)定，本項目需建設(shè)單位管理費 ； ⑷ 前期工作咨詢費 根據(jù)國家計委計價格 [1999]1283 號、省物價局、省計委 [2021]10號文件規(guī)定，報告中暫按 萬元計列； ⑸ 工程勘察設(shè)計費 根據(jù)《工程勘察設(shè)計文件收費管理規(guī)定》（國家計委、建設(shè)部計價格 [2021]10號）及有關(guān)文件規(guī)定，勘察費按建筑物和構(gòu)筑物占地面積 10元 /m2計列，設(shè)計費采用插值法計算，本工程勘察設(shè)計費 按 萬元計列； — 76— ⑹ 工程監(jiān)理費 根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》（ 2021 年）文件規(guī)定，參考項目實際情況，按 。 ⑺ 環(huán)境影響咨詢服務(wù)費 根據(jù)國家計委、國家環(huán)保總局計價格 [2021]125 號文件規(guī)定，暫按 萬元計列； ⑻ 招標(biāo)代理服務(wù)費 根據(jù)國家計委計價格 [2021]1980 號文件規(guī)定，按第一部分工程費用的 ‰計列； ⑼ 工程保險費 根據(jù)河北省有關(guān)規(guī)定，參考市實際情況，按第一部分工程費用的‰計列； ⑽ 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費 根據(jù)河北省物價局、財政廳冀價 經(jīng)費字 [2021]29號等對市批復(fù)文件，河北省物價局、河北省財政廳冀價經(jīng)費字 [2021]第 32 號及市具體規(guī)定，按建筑面積 30 元 /m2計列； — 77— ⑾ 辦公及生活家具購置費 根據(jù)計標(biāo)（ 85） 352號文件有關(guān)精神，按勞動定員人均 2021元計列； ⑿ 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費 根據(jù)計標(biāo)（ 85） 352 號文件有關(guān)精神，按勞動定員的 60%參加培訓(xùn)，培訓(xùn)費按人均 2021 元計列。 ⒀ 基本預(yù)備費 根據(jù)計標(biāo)（ 85） 352 號文件有關(guān)精神，同時考慮項目實際情況，基本預(yù)備費按第一、二部分工程費合計的 6%計算；根據(jù)現(xiàn)行政策規(guī)定，漲價預(yù)備費按 0 計算； 總投資 項目估算總投資（含鋪底流動資金） 萬元，其中：建筑工程費 ，設(shè)備購置費 ，安裝工程費 萬元，工程其它費用 萬元，工程預(yù)備費 萬元，鋪底流動資金 萬元。 — 78— 資金籌措 項目估算總投資 ，資金來源全部為企業(yè)自籌資金。 — 79— 第十四章 財務(wù)分析 本報告依據(jù)國家發(fā)展改革委和建設(shè)部 2021 年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》及國家現(xiàn)行的財會稅務(wù)制度，對項目進行財務(wù)評價。 基本數(shù)據(jù) 計算期的確定 本項目建設(shè)工期為 1 年，計算期 15 年，其中第 1 年為建設(shè)期，第 2 至 15 年為經(jīng)營期。 銷售收入和營業(yè)稅金及附加估算 參照目前相應(yīng)產(chǎn)品的市場銷售價格，考慮未來市場供求狀況的變化，預(yù)測本項目加工的鑄件平均價格按 萬元 /噸，其他機加工平均按 萬元 /噸考慮。 本項目產(chǎn)品繳納增值稅，其稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅按增值 — 80— 稅額的 7%，教育費附加按增值稅額的 4%計列。 總成本費用估算 總成本費用包括 原輔材料及燃料動力消耗、工資及福利費、折舊及攤銷費、修理費、其它費用等，年 均總成本費用總額為 元，具體情況詳見附表。 利潤估算 利潤總額 =銷售收入 銷售稅金及附加 總成本 +補貼收入 項目繳納企業(yè)所得稅，稅率為 25%。 企業(yè)所得稅 =應(yīng)納稅所得額稅率 凈利潤 =利潤總額－所得稅 經(jīng)計算，項目計算期內(nèi)年均實現(xiàn)凈利潤 萬元，年均實現(xiàn)所得稅 萬元。 — 81— 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）系指能使項目在計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即 FIRR 作為折現(xiàn)率使下式成立： ?? ????n 1t 0tF I R R )(1tC O )( C I 式中： CI—— 現(xiàn)金流入量； CO—— 現(xiàn)金流出量； （ CICO） t—— 第 t年的凈現(xiàn)金流量； n—— 計算期。 經(jīng)對項目投資現(xiàn)金流量表進行分析計算，所得稅前項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ ic=12%）。 財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 財務(wù)凈現(xiàn)值系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率 ic）計算的項目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，可按下式計算： — 82— ?? ???? n 1t t)ci(1tC O )( C IF N P V 式中： ic—— 設(shè)定的折現(xiàn)率（同基準(zhǔn)收益 率），本項目為 12%。 經(jīng)計算，所得稅前項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 ，大于零。 項目投資回收期 Pt 項目投資回收期系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間，一般以年為單位。項目投資回收期宜從項目建設(shè)開始年算起。項目投資回收期可采用下式計算： T1T1i iC O)( C IC O)( C I1TPt ???????? 式中： T—— 各年累計凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)。 經(jīng)計算，所得稅前項目投資回收期為 （含建設(shè)期），表明項目投資回收較快，項目抗風(fēng)險能力較強。 總投資收益率（ ROI） 總投資收益率 表示總投資的盈利水平，系指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或運營期內(nèi)年平均息稅前利潤（ EBIT）與項 — 83— 目總投資（ TI）的比率，總投資收益率應(yīng)按下式計算： 100%TIE BITRO I ?? 式中： EBIT—— 項目正常年份的年息稅前利潤或運營期內(nèi)年平均息稅前利潤； TI—— 項目總投資。 經(jīng)計算，本項目總投資收益率為 %，表明項目盈利能力較強。 項目資本金凈利潤率（ ROE） 項目資本金凈利潤率表示項目資本金的盈利水平，系指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年 凈利潤或運營期內(nèi)年平均凈利潤（ NP）與項目資本金（ EC）的比率，項目資本金凈利潤率應(yīng)按下式計算： 100%ECNPRO E ?? 式中： NP—— 項目正常年份的年凈利潤或運營期內(nèi)平均凈利潤； TI—— 項目資本金。 經(jīng)計算，項目資本金凈利潤率為 %，表明盈利能力較強。 — 84— 償債能力分析 項目無貸款，報告中只進行資產(chǎn)負(fù)債率分析。資產(chǎn)負(fù)債率系指各期末負(fù)債總額（ TL）同資產(chǎn)總額（ TA）的比率，應(yīng)按下式計算： %100TATLL O A R ?? 式中： TL—— 期末負(fù)債 總額； TA—— 期末資產(chǎn)總額。 經(jīng)計算，項目在計算期內(nèi)各年的資產(chǎn)負(fù)債率均較低，表明企業(yè)經(jīng)營安全、穩(wěn)健，具有較強的籌資能力。 財務(wù)生存能力分析 財務(wù)生存能力計算詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，經(jīng)過計算可以得出，項目計算期內(nèi)各年能收支平衡，并有盈余，表明項目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運營，項目的財務(wù)生存能力較強。 — 85— 財務(wù)不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析系指通過計算項目達產(chǎn)年的盈虧平衡點（ BEP），分析項目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項目對產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力。 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）計算公式為： BEP 生產(chǎn)能力利用率 = 年固定成