【正文】 各試驗室、辦公室、休息室等設(shè)置吊扇等通風(fēng)、降溫設(shè)施防止 酷暑，在處理突發(fā)性災(zāi)害事件時加強(qiáng)對全體職工的自我防范教育，配置隔離衣、帽、鞋、手套、防毒面具等設(shè)備。 （ 2）生產(chǎn)過程中采取的主要防范措施 設(shè)計中各用電設(shè)備設(shè)置可靠接地、接零系統(tǒng)防止觸電事故，工作場所、重要場所、危險場所、緊急疏散口等處級應(yīng)急照明，對使用壓縮空氣場所嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)范設(shè)計，防止產(chǎn)生爆炸、氣浪沖擊等事故發(fā)生。嚴(yán)格按消防規(guī)范要求留有足夠的防火空間、消防通道，并確保消防供水要求。 33 （ 3）職業(yè)危害的主要防范措施 對噪聲的防治以保護(hù)崗位工人為主，設(shè)計中選用低噪聲設(shè)備，操作工人配置耳塞，防止 金屬屑沫飛濺， 給崗 位操作人員配置防護(hù)目鏡、口罩等，車間內(nèi)加強(qiáng)通風(fēng)設(shè)施和設(shè)置 凈化機(jī)，減少粉塵危害。并設(shè)置通風(fēng)、除塵裝置，使操作環(huán)境符合《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》的要求。 安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 企業(yè)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安全衛(wèi)生工作，由分管經(jīng)理負(fù)責(zé)，各部門設(shè)兼職安全衛(wèi)生管理員，形成管理網(wǎng)絡(luò)，確保安全衛(wèi)生工作的實施。 34 第九章 消 防 設(shè)計依據(jù) （ 1）《中華人民共和國消防法》（ 1998 年 9 月 1 日起施行）； （ 2）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162021； （ 3）《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 GB500572021； （ 4）《建 筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》 GB501402021； （ 5）《消防安全標(biāo)志》 GB134951992； （ 6）《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》 GB156301995。 消防水源及用水量 根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162021 規(guī)定，本工程廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)廠房耐火等級為二級，生產(chǎn)的火災(zāi)危險性分類為丁類、戊類。按室外最大消防用水量為 20L/S，室內(nèi)消防用水量為 10L/S，同時發(fā)生火災(zāi)的次數(shù)為一次，火災(zāi)延續(xù)時間為 2 小時計，消防用水量為108m3。 消防水源為廠區(qū)供水管網(wǎng)，水量能滿足用水需要。 消防措施 (1)總圖布置各建筑間距符合建筑設(shè)計防火規(guī)范規(guī)定要求，廠內(nèi)設(shè)有環(huán)形消防通道，并沿路按規(guī)定要求設(shè)置室外地上式消火栓。 (2)建筑設(shè)計按建筑物耐火等級二級設(shè)計，室內(nèi)設(shè)有室內(nèi)消火栓 35 和消防水槍，并按標(biāo)準(zhǔn)配備滅火器材，防震按 7 度設(shè)防。 (3)電氣、防雷 供電按二級負(fù)荷，獨立電源供電。 各建筑物按《建筑物防雷接地設(shè)計規(guī)范》要求設(shè)置避雷裝備，防止雷電侵入發(fā)生火災(zāi)。 各電氣設(shè)備的帶電金屬外殼，高低壓開關(guān)柜、變壓器等設(shè)可靠的接地、接零裝置，以防發(fā)生人員觸電事故及由電氣事故引發(fā)的火災(zāi)。 （ 4）按《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》設(shè)置安全標(biāo) 志。 36 第十章 節(jié) 能 設(shè)計依據(jù) 根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《中華人民共和國節(jié)約能源法》和原國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部等文件規(guī)定精神要求，認(rèn)真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能規(guī)定，做好合理利用能源、節(jié)能能源。 設(shè)計原則 積極采用先進(jìn)的節(jié)能新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，嚴(yán)禁采用國家和行業(yè)主管部門宣布淘汰的落后工藝及設(shè)備。 主要 節(jié)能措施 （ 1）建筑盡量采用自然通風(fēng)并合理使用建筑面積，提高土地利用率。 （ 2）供電：合理選用電纜、電線截面積，選用先進(jìn)高效節(jié)能型燈具，供配電系統(tǒng)配置諧波、濾波及靜 態(tài)無功補(bǔ)償裝置，提高功率因數(shù)、降低電能消耗。 （ 3）采購的設(shè)備必須是節(jié)能的、技術(shù)先進(jìn)的。 （ 4） 板 材 切割加工應(yīng)做好下料拼圖設(shè)計，避免浪費。 （ 5） 機(jī)械加工 采用 高效 節(jié)能型 數(shù)控加工 設(shè)備 。 （ 6）注意工藝流程和各生產(chǎn)工序布局的合理性，保證從原材料進(jìn)廠、車間生產(chǎn)到成品出廠，全部物流通順短捷，減少運輸能耗。 37 節(jié)能機(jī)構(gòu)和節(jié)能管理 加強(qiáng)能源的計量及管理，配備專人進(jìn)行計量管理及計量器具的檢測與維護(hù)，保障節(jié)能管理工作的落實。 38 第十一章 企業(yè)組織和勞動定員 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)實行董事長負(fù)責(zé) 制，法人代表系董事長擔(dān)任，聘任總經(jīng)理、項目經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、工程總監(jiān)、為董事長助手，下設(shè)加工 中心、經(jīng)營部、工程部、辦公室、培訓(xùn)部 。 生產(chǎn)制度 年工作日： 300 天 生產(chǎn)班次：生產(chǎn)車間按二班制生產(chǎn)，管理人員實行白班制。 勞動定員及培訓(xùn) 本項目本著精干、高效的原則及項目進(jìn)度與發(fā)展趨勢，擬計劃定員 300 人，其中管理人員 20 人，技術(shù)人員 50 人，生產(chǎn)人員 230人。 本項目招收員工實行聘用制，并錄用高中、技校以上文化的人員，本著先培訓(xùn)后上崗及定期進(jìn)行繼續(xù)教育以更新知識相結(jié)合的培訓(xùn)辦法，不斷提高員工理論水 平與技術(shù)素質(zhì)。 39 第十二章 項目管理和實施進(jìn)度安排 項目管理 本項目建設(shè)由 安徽 ***貨架制造有限公司 組織實施。 本項目建設(shè)嚴(yán)格遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，實行工程建設(shè)項目法人制、工程建設(shè)招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和工程竣工驗收制度，實行法制化管理。 工程招投標(biāo) 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和國家發(fā)改委有關(guān)文件規(guī)定，在工程建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)方式選擇承包人，是按照競爭方式來采購工程的一種形式。通過項目法人與承包人簽訂的明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程的實施過程納入法制化管 理。 根據(jù)本項目建設(shè)的特點確定招標(biāo)范圍、招標(biāo)的組織形式及招標(biāo)方式如下： （ 1）招標(biāo)范圍：本工程招標(biāo)范圍為工程施工、設(shè)備采購、工程監(jiān)理三部分。 （ 2）擬采用的招標(biāo)組織形式：本工程的施工和監(jiān)理采用自行招標(biāo)形式，設(shè)備采購采用委托招標(biāo)形式。 （ 3）招標(biāo)方式：本工程建設(shè)專業(yè)性較強(qiáng)，擬采取邀請招標(biāo)方式。 40 項目實施進(jìn)度安排 本項目建設(shè)期為 20 個月，計劃安排如下： 2021 年 57 月，完成規(guī)劃方案 、可行性研究報告編制 ； 2021 年 812 月，完成施工圖設(shè)計 、設(shè)備選型 ； 2021 年 1 月～ 2021 年 8 月，完成廠房建設(shè) ； 2021 年 912 月，設(shè)備安裝、調(diào)試； 2021 年 12 月，投入試生產(chǎn)。 2021 年達(dá)到設(shè)計能力的 60%， 2021 年達(dá)產(chǎn)。 41 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算簡述 本項目總投資為 萬元 ，投資估算范圍包括廠房、車間工藝設(shè)備和公共基礎(chǔ)設(shè)施配套等。其組成如下： 第一部分工程費用為 萬元；第二部分其他費用為 3967萬元；預(yù)備費為 萬元； 鋪底 流動資金 萬 元，總投資構(gòu)成詳見附表《 建設(shè) 投資估算表》。 固定資產(chǎn)投資：該項目固定資產(chǎn)投資為 萬元 。 流動資金估算：流動資金估算是按分項詳細(xì)估算法計算，經(jīng)計算達(dá)產(chǎn)年需 鋪底 流動資金 萬元 。詳見附表《流動資金估算表》。 項目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動資金 =+= 萬元 投資估算依據(jù) 建筑工程投資按 2021 年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》安徽省綜合估價表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整。 各種設(shè)備價格 依據(jù)目前市場價和廠商詢價估算。 其他費用按單項工程費用的一定比例計提 估算。 42 預(yù)備費用按第一部分費用和第二部分費用之和的 10%估算，包括基本預(yù)備費和價差預(yù)備費。 投資構(gòu)成分析 本項目固定資產(chǎn)投資為 萬元 ，具體構(gòu)成如下表： 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析表 序號 費用名稱 價值（萬元） 占建設(shè)投資比例（ %） 1 建筑工程 % 2 設(shè)備及工器具 % 3 安裝工程 % 4 其他費用 3967 % 5 工程預(yù)備費用 % 固定資產(chǎn)投資合計 % 資金籌措與資金使用 資金籌措 本項目總投資為人民幣 萬元 ，由項目單位全部自籌。 資金使用計劃 該項目預(yù)定建設(shè)期為 20 個月 ， 固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期內(nèi) 100%投入。 43 第十四章 財務(wù)評價 概述 本項目財務(wù)評價的方法與原則是按照國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù) (第三版 )》及其他有關(guān)文件的規(guī)定進(jìn)行的。 根據(jù)《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)濟(jì)評價 分為財務(wù)評價與國民經(jīng)濟(jì)評價。財務(wù)評價是在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系下，從項目的財務(wù)角度分析，計算項目的財務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判別項目的財務(wù)可行性。國民經(jīng)濟(jì)評價是從國家整體角度分析，計算項目對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，據(jù)以判別項目的經(jīng)濟(jì)合理性。本報告只進(jìn)行財務(wù)評價。 本報告財務(wù)評價以項目為評價對象。財務(wù)計算評價期 16 年。第一年為投產(chǎn)期，并達(dá)到設(shè)計能力的 60%，第 二 年 100%達(dá)產(chǎn)。 產(chǎn)品成本和費用估算 (1)外購原輔材料費、燃料及動力：根據(jù)項目單位提供的有關(guān)資料測算。 (2)工資及福利費 本項目設(shè)計定員 300 人，工資標(biāo)準(zhǔn)在該企業(yè)目前人均工資的基礎(chǔ)上適當(dāng)考慮了提高因素，并以工資總額的 14%計提職工福利費。 (3)折舊費 44 房屋的經(jīng)濟(jì)壽命期為 20 年，殘值率為 3%，年折舊率為 %；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命期 14 年，殘值率為 5%，年折舊率為 %。 (4)維修費 維修費按設(shè)備年折舊額的 50%估算，包括大修和小修。 (5)攤銷 費用： 土地使用權(quán)按 40 年攤銷，遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷 。 (6)管理費用：按年銷售收入的 3%計算。 (7)銷售費用：按年銷售收入的 5%計算。 (8)其他費用 : 按年銷售收入的 2%計算。 (9)總成本 費用 依據(jù)計算，年均總成本費用為 萬元，固定成本 萬元，變動成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。 銷售收入及稅金預(yù)測 銷售收入預(yù)測 根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量和綜合銷售單價預(yù)測其銷售收入，本項目的產(chǎn)品主要是 各類 貨架 50000 噸 ， 根據(jù)目前市場綜合售價 ， 達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入 40000 萬元。 銷售稅金及附加：產(chǎn)品繳納增殖稅稅率為 17%,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別為增殖稅稅額的 7%和 3%計算。 利潤估算 經(jīng)計算本項目投產(chǎn)后實現(xiàn)年均利潤總額 萬元。 所得稅稅率為 25%。 45 盈余公積金 按 10%提取公積金。 未分配利潤 根據(jù)公司章程有關(guān)規(guī)定，未分配利潤由項目單位按規(guī)定自行結(jié)轉(zhuǎn)或分配。 財務(wù)盈利能力分析 (1)靜態(tài)指標(biāo) 年均利潤總額 投資利潤率 = 100%=% 項目總投資 年均利稅總額 投資利稅率 = 100%=% 項目總投資 投資回歸期（含建設(shè)期）： 年（稅后） 年（稅前） (2) 動態(tài)指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收益率 ： % (稅后 ) %（稅前） 財務(wù)凈現(xiàn)值 (I=10%)： 萬元（稅后） 萬元（稅前） 不確定性分析 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點 (BEP)來分析項目成本與收益的平衡關(guān)系。盈虧平衡點越低，表明適應(yīng)市場變化能力 越大，抗風(fēng)險能力越強(qiáng)。依據(jù) BEP 計算公式，在正常生產(chǎn)年份： 46 G BEP（生產(chǎn)能力利用率） = 100% SKC = % 式中： G——————年固定成本 S——————年銷售收入 K——————年可變成本 C——————年銷售稅金 以設(shè)計生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，也就是說該項目產(chǎn)量只要達(dá)到設(shè)計能力 %時，企業(yè)就可以保本，項目財務(wù)盈虧持平，由此可見，該項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 財務(wù)評價結(jié)論 該項目生產(chǎn)期年均可實現(xiàn)利潤總額 萬 元。財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（ I=10%），財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率為%(稅后 )，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期為 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，盈虧平衡點為 %，投資利潤率為%，這些經(jīng)濟(jì)指標(biāo)充分說明該項目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和抗風(fēng) 險能力。從財務(wù)角度評價，該項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。