【正文】 各試驗(yàn)室、辦公室、休息室等設(shè)置吊扇等通風(fēng)、降溫設(shè)施防止 酷暑，在處理突發(fā)性災(zāi)害事件時(shí)加強(qiáng)對(duì)全體職工的自我防范教育，配置隔離衣、帽、鞋、手套、防毒面具等設(shè)備。 （ 2）生產(chǎn)過(guò)程中采取的主要防范措施 設(shè)計(jì)中各用電設(shè)備設(shè)置可靠接地、接零系統(tǒng)防止觸電事故，工作場(chǎng)所、重要場(chǎng)所、危險(xiǎn)場(chǎng)所、緊急疏散口等處級(jí)應(yīng)急照明，對(duì)使用壓縮空氣場(chǎng)所嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)，防止產(chǎn)生爆炸、氣浪沖擊等事故發(fā)生。嚴(yán)格按消防規(guī)范要求留有足夠的防火空間、消防通道，并確保消防供水要求。 33 （ 3）職業(yè)危害的主要防范措施 對(duì)噪聲的防治以保護(hù)崗位工人為主，設(shè)計(jì)中選用低噪聲設(shè)備，操作工人配置耳塞，防止 金屬屑沫飛濺， 給崗 位操作人員配置防護(hù)目鏡、口罩等，車間內(nèi)加強(qiáng)通風(fēng)設(shè)施和設(shè)置 凈化機(jī)，減少粉塵危害。并設(shè)置通風(fēng)、除塵裝置，使操作環(huán)境符合《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》的要求。 安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 企業(yè)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安全衛(wèi)生工作，由分管經(jīng)理負(fù)責(zé)，各部門設(shè)兼職安全衛(wèi)生管理員，形成管理網(wǎng)絡(luò)，確保安全衛(wèi)生工作的實(shí)施。 34 第九章 消 防 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1）《中華人民共和國(guó)消防法》（ 1998 年 9 月 1 日起施行）； （ 2）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GB500162021； （ 3）《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB500572021； （ 4）《建 筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB501402021； （ 5）《消防安全標(biāo)志》 GB134951992； （ 6）《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》 GB156301995。 消防水源及用水量 根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GB500162021 規(guī)定，本工程廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)廠房耐火等級(jí)為二級(jí)，生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丁類、戊類。按室外最大消防用水量為 20L/S，室內(nèi)消防用水量為 10L/S，同時(shí)發(fā)生火災(zāi)的次數(shù)為一次，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間為 2 小時(shí)計(jì)，消防用水量為108m3。 消防水源為廠區(qū)供水管網(wǎng)，水量能滿足用水需要。 消防措施 (1)總圖布置各建筑間距符合建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范規(guī)定要求，廠內(nèi)設(shè)有環(huán)形消防通道，并沿路按規(guī)定要求設(shè)置室外地上式消火栓。 (2)建筑設(shè)計(jì)按建筑物耐火等級(jí)二級(jí)設(shè)計(jì)，室內(nèi)設(shè)有室內(nèi)消火栓 35 和消防水槍，并按標(biāo)準(zhǔn)配備滅火器材，防震按 7 度設(shè)防。 (3)電氣、防雷 供電按二級(jí)負(fù)荷，獨(dú)立電源供電。 各建筑物按《建筑物防雷接地設(shè)計(jì)規(guī)范》要求設(shè)置避雷裝備，防止雷電侵入發(fā)生火災(zāi)。 各電氣設(shè)備的帶電金屬外殼，高低壓開(kāi)關(guān)柜、變壓器等設(shè)可靠的接地、接零裝置，以防發(fā)生人員觸電事故及由電氣事故引發(fā)的火災(zāi)。 （ 4）按《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》設(shè)置安全標(biāo) 志。 36 第十章 節(jié) 能 設(shè)計(jì)依據(jù) 根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》和原國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部等文件規(guī)定精神要求，認(rèn)真貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能規(guī)定，做好合理利用能源、節(jié)能能源。 設(shè)計(jì)原則 積極采用先進(jìn)的節(jié)能新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，嚴(yán)禁采用國(guó)家和行業(yè)主管部門宣布淘汰的落后工藝及設(shè)備。 主要 節(jié)能措施 （ 1）建筑盡量采用自然通風(fēng)并合理使用建筑面積，提高土地利用率。 （ 2）供電：合理選用電纜、電線截面積，選用先進(jìn)高效節(jié)能型燈具，供配電系統(tǒng)配置諧波、濾波及靜 態(tài)無(wú)功補(bǔ)償裝置，提高功率因數(shù)、降低電能消耗。 （ 3）采購(gòu)的設(shè)備必須是節(jié)能的、技術(shù)先進(jìn)的。 （ 4） 板 材 切割加工應(yīng)做好下料拼圖設(shè)計(jì)，避免浪費(fèi)。 （ 5） 機(jī)械加工 采用 高效 節(jié)能型 數(shù)控加工 設(shè)備 。 （ 6）注意工藝流程和各生產(chǎn)工序布局的合理性，保證從原材料進(jìn)廠、車間生產(chǎn)到成品出廠，全部物流通順短捷，減少運(yùn)輸能耗。 37 節(jié)能機(jī)構(gòu)和節(jié)能管理 加強(qiáng)能源的計(jì)量及管理，配備專人進(jìn)行計(jì)量管理及計(jì)量器具的檢測(cè)與維護(hù)，保障節(jié)能管理工作的落實(shí)。 38 第十一章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)實(shí)行董事長(zhǎng)負(fù)責(zé) 制，法人代表系董事長(zhǎng)擔(dān)任，聘任總經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、工程總監(jiān)、為董事長(zhǎng)助手，下設(shè)加工 中心、經(jīng)營(yíng)部、工程部、辦公室、培訓(xùn)部 。 生產(chǎn)制度 年工作日： 300 天 生產(chǎn)班次：生產(chǎn)車間按二班制生產(chǎn)，管理人員實(shí)行白班制。 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 本項(xiàng)目本著精干、高效的原則及項(xiàng)目進(jìn)度與發(fā)展趨勢(shì)，擬計(jì)劃定員 300 人，其中管理人員 20 人，技術(shù)人員 50 人，生產(chǎn)人員 230人。 本項(xiàng)目招收員工實(shí)行聘用制，并錄用高中、技校以上文化的人員，本著先培訓(xùn)后上崗及定期進(jìn)行繼續(xù)教育以更新知識(shí)相結(jié)合的培訓(xùn)辦法，不斷提高員工理論水 平與技術(shù)素質(zhì)。 39 第十二章 項(xiàng)目管理和實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目管理 本項(xiàng)目建設(shè)由 安徽 ***貨架制造有限公司 組織實(shí)施。 本項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格遵照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，實(shí)行工程建設(shè)項(xiàng)目法人制、工程建設(shè)招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和工程竣工驗(yàn)收制度，實(shí)行法制化管理。 工程招投標(biāo) 根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和國(guó)家發(fā)改委有關(guān)文件規(guī)定，在工程建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)方式選擇承包人，是按照競(jìng)爭(zhēng)方式來(lái)采購(gòu)工程的一種形式。通過(guò)項(xiàng)目法人與承包人簽訂的明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程的實(shí)施過(guò)程納入法制化管 理。 根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)的特點(diǎn)確定招標(biāo)范圍、招標(biāo)的組織形式及招標(biāo)方式如下： （ 1）招標(biāo)范圍：本工程招標(biāo)范圍為工程施工、設(shè)備采購(gòu)、工程監(jiān)理三部分。 （ 2）擬采用的招標(biāo)組織形式：本工程的施工和監(jiān)理采用自行招標(biāo)形式，設(shè)備采購(gòu)采用委托招標(biāo)形式。 （ 3）招標(biāo)方式：本工程建設(shè)專業(yè)性較強(qiáng)，擬采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式。 40 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)期為 20 個(gè)月，計(jì)劃安排如下： 2021 年 57 月，完成規(guī)劃方案 、可行性研究報(bào)告編制 ； 2021 年 812 月，完成施工圖設(shè)計(jì) 、設(shè)備選型 ； 2021 年 1 月～ 2021 年 8 月，完成廠房建設(shè) ； 2021 年 912 月，設(shè)備安裝、調(diào)試； 2021 年 12 月，投入試生產(chǎn)。 2021 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%， 2021 年達(dá)產(chǎn)。 41 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算簡(jiǎn)述 本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元 ，投資估算范圍包括廠房、車間工藝設(shè)備和公共基礎(chǔ)設(shè)施配套等。其組成如下： 第一部分工程費(fèi)用為 萬(wàn)元；第二部分其他費(fèi)用為 3967萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)為 萬(wàn)元； 鋪底 流動(dòng)資金 萬(wàn) 元，總投資構(gòu)成詳見(jiàn)附表《 建設(shè) 投資估算表》。 固定資產(chǎn)投資：該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元 。 流動(dòng)資金估算：流動(dòng)資金估算是按分項(xiàng)詳細(xì)估算法計(jì)算，經(jīng)計(jì)算達(dá)產(chǎn)年需 鋪底 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 。詳見(jiàn)附表《流動(dòng)資金估算表》。 項(xiàng)目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動(dòng)資金 =+= 萬(wàn)元 投資估算依據(jù) 建筑工程投資按 2021 年《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》安徽省綜合估價(jià)表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整。 各種設(shè)備價(jià)格 依據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)和廠商詢價(jià)估算。 其他費(fèi)用按單項(xiàng)工程費(fèi)用的一定比例計(jì)提 估算。 42 預(yù)備費(fèi)用按第一部分費(fèi)用和第二部分費(fèi)用之和的 10%估算，包括基本預(yù)備費(fèi)和價(jià)差預(yù)備費(fèi)。 投資構(gòu)成分析 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元 ，具體構(gòu)成如下表： 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 價(jià)值（萬(wàn)元） 占建設(shè)投資比例（ %） 1 建筑工程 % 2 設(shè)備及工器具 % 3 安裝工程 % 4 其他費(fèi)用 3967 % 5 工程預(yù)備費(fèi)用 % 固定資產(chǎn)投資合計(jì) % 資金籌措與資金使用 資金籌措 本項(xiàng)目總投資為人民幣 萬(wàn)元 ，由項(xiàng)目單位全部自籌。 資金使用計(jì)劃 該項(xiàng)目預(yù)定建設(shè)期為 20 個(gè)月 ， 固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期內(nèi) 100%投入。 43 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 概述 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的方法與原則是按照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) (第三版 )》及其他有關(guān)文件的規(guī)定進(jìn)行的。 根據(jù)《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 分為財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系下，從項(xiàng)目的財(cái)務(wù)角度分析，計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是從國(guó)家整體角度分析，計(jì)算項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，據(jù)以判別項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性。本報(bào)告只進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 本報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象。財(cái)務(wù)計(jì)算評(píng)價(jià)期 16 年。第一年為投產(chǎn)期，并達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%，第 二 年 100%達(dá)產(chǎn)。 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 (1)外購(gòu)原輔材料費(fèi)、燃料及動(dòng)力：根據(jù)項(xiàng)目單位提供的有關(guān)資料測(cè)算。 (2)工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員 300 人，工資標(biāo)準(zhǔn)在該企業(yè)目前人均工資的基礎(chǔ)上適當(dāng)考慮了提高因素，并以工資總額的 14%計(jì)提職工福利費(fèi)。 (3)折舊費(fèi) 44 房屋的經(jīng)濟(jì)壽命期為 20 年，殘值率為 3%，年折舊率為 %；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命期 14 年，殘值率為 5%，年折舊率為 %。 (4)維修費(fèi) 維修費(fèi)按設(shè)備年折舊額的 50%估算，包括大修和小修。 (5)攤銷 費(fèi)用： 土地使用權(quán)按 40 年攤銷，遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷 。 (6)管理費(fèi)用：按年銷售收入的 3%計(jì)算。 (7)銷售費(fèi)用：按年銷售收入的 5%計(jì)算。 (8)其他費(fèi)用 : 按年銷售收入的 2%計(jì)算。 (9)總成本 費(fèi)用 依據(jù)計(jì)算，年均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，固定成本 萬(wàn)元，變動(dòng)成本 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 銷售收入及稅金預(yù)測(cè) 銷售收入預(yù)測(cè) 根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量和綜合銷售單價(jià)預(yù)測(cè)其銷售收入，本項(xiàng)目的產(chǎn)品主要是 各類 貨架 50000 噸 ， 根據(jù)目前市場(chǎng)綜合售價(jià) ， 達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 40000 萬(wàn)元。 銷售稅金及附加：產(chǎn)品繳納增殖稅稅率為 17%,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為增殖稅稅額的 7%和 3%計(jì)算。 利潤(rùn)估算 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元。 所得稅稅率為 25%。 45 盈余公積金 按 10%提取公積金。 未分配利潤(rùn) 根據(jù)公司章程有關(guān)規(guī)定，未分配利潤(rùn)由項(xiàng)目單位按規(guī)定自行結(jié)轉(zhuǎn)或分配。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 (1)靜態(tài)指標(biāo) 年均利潤(rùn)總額 投資利潤(rùn)率 = 100%=% 項(xiàng)目總投資 年均利稅總額 投資利稅率 = 100%=% 項(xiàng)目總投資 投資回歸期（含建設(shè)期）： 年（稅后） 年（稅前） (2) 動(dòng)態(tài)指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ： % (稅后 ) %（稅前） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (I=10%)： 萬(wàn)元（稅后） 萬(wàn)元（稅前） 不確定性分析 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn) (BEP)來(lái)分析項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明適應(yīng)市場(chǎng)變化能力 越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。依據(jù) BEP 計(jì)算公式，在正常生產(chǎn)年份： 46 G BEP（生產(chǎn)能力利用率） = 100% SKC = % 式中： G——————年固定成本 S——————年銷售收入 K——————年可變成本 C——————年銷售稅金 以設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %，也就是說(shuō)該項(xiàng)目產(chǎn)量只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力 %時(shí)，企業(yè)就可以保本，項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈虧持平，由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目生產(chǎn)期年均可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 萬(wàn) 元。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元（ I=10%），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%(稅后 )，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期為 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，盈虧平衡點(diǎn)為 %，投資利潤(rùn)率為%，這些經(jīng)濟(jì)指標(biāo)充分說(shuō)明該項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和抗風(fēng) 險(xiǎn)能力。從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。