【導(dǎo)讀】山東佳程橡膠工業(yè)有限公司年產(chǎn)7萬噸再生膠生產(chǎn)項目。第一節(jié)項目名稱及承辦單位。法定代表人任祥璧。棗莊經(jīng)濟開發(fā)區(qū)西昌路8號。發(fā)證機關(guān)國家發(fā)展和改革委員會。1國家發(fā)改委關(guān)于編制可行性研究報告的有關(guān)規(guī)定。3國家發(fā)展改革委建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版。趨勢和需求量進行預(yù)測。2對產(chǎn)品方案生產(chǎn)工藝進行論述通過研究確定項目擬建規(guī)模擬定合理工藝。3對項目的建設(shè)條件廠址原料供應(yīng)交通條件進行研究。4對項目總圖運輸生產(chǎn)工藝公用設(shè)施等技術(shù)方案進行研究。6對項目實施進度勞動定員的確定。本項目工業(yè)衛(wèi)生和環(huán)境保護措施可行不會對城市環(huán)境衛(wèi)生造成污染。7再生膠2項目總投資萬元11218其中建設(shè)投資。而且還對環(huán)境污染造成嚴重后果廢舊輪胎膠粉及再生膠在我國廢橡膠利用領(lǐng)域。有效促進了再生膠產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展廢舊輪胎循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)已被國家列為循環(huán)經(jīng)。相應(yīng)地快速增長預(yù)計到2021年我國的汽車保有量將達到7000萬

　　

【正文】 1 能掌握工藝技術(shù)條件調(diào)節(jié)生產(chǎn)過程中各種參數(shù)解決出現(xiàn)的技術(shù)問題 2 熟悉主要設(shè)備結(jié)構(gòu)工作原理和性能熟悉所有儀器儀表和自控線路原理能檢測和維修 3 了解產(chǎn)品質(zhì)量標準要求及監(jiān)測方法掌握生產(chǎn)過程中參數(shù)的變化對產(chǎn)品質(zhì)量的影響 4 基本了解有關(guān)統(tǒng)計成本分析技術(shù)管 理設(shè)備管理企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識 第十二章 項目實施進度與招標方案 第一節(jié) 項目實施進度 根據(jù)建設(shè)單位的意見以及該項目設(shè)計的具體內(nèi)容參考本地區(qū)的自然條件和類似工程項目的建設(shè)進度預(yù)計 2021 年 8 月完成可研報告批復(fù)工作項目建設(shè)期為2 年預(yù)計 2021 年 9 月可進入投產(chǎn)期 項目投產(chǎn)期生產(chǎn)能力為 70 達產(chǎn)期生產(chǎn)能力達 100 項目具體實施進度見下表 序號 項 目 月份 2 4 5 6 10 12 14 16 18 20 22 24 1 可行性研究審批 2 初步設(shè)計審批 3 設(shè)備采購定貨 4 施工圖設(shè)計 5 土建工程 6 設(shè)備安裝 7 職工培訓(xùn) 8 調(diào)試試生產(chǎn) 9 投產(chǎn) 第二節(jié) 項目招標方案 根據(jù)《中華人民共和國招投標法》及原國家發(fā)展計劃委員會第 9 號令 2021年 6月 181 國家發(fā)改委建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 2 現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定 三編制說明 1 土建工程費 建筑物估算價值主要依據(jù)當?shù)赜嘘P(guān)類似工程造價及山東省建筑工程綜合定額估算本項目主要為車間倉庫辦公樓等建筑工程費 2 設(shè)備購置費 國產(chǎn)設(shè)備按照設(shè)備生產(chǎn)廠家報價加運雜費用或參照設(shè)備價格資料并考慮漲價因素計算 3 安裝工程費 參照山東省安裝工程綜合定額并根據(jù)企業(yè)情況估算主要為水電工程安裝費 4 其它費用 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和當?shù)貙嶋H情況估算 1 建設(shè)單位管理費按工程費用的 1 計取 2 工程勘察設(shè)計費 按有關(guān)取費比例并參照當?shù)厥袌鰞r格調(diào)整 3 監(jiān)理費按有關(guān)規(guī)定計列 4 生產(chǎn)準備費暫按設(shè)備購置費 2 計列 5 職工培訓(xùn)費按定員總?cè)藬?shù) 60 進行培訓(xùn)每人 2021 元計列 5 預(yù)備費基本預(yù)備費計算基礎(chǔ)為工程費用與工程建設(shè)其他費用之和的 6 四建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算額 9455 萬元其中 建筑工程費 2979 萬元 設(shè)備購置 4745 萬元 安裝費 601 萬元 工程建設(shè)其他費用 569 萬元 預(yù)備費用 561 萬元 詳見《建設(shè)投資估算表》附表 131 五建設(shè)期貸款利息 項目貸款 3000 萬元利息 340 萬元 詳見《建設(shè)期利息估算表》附表 132 六流動資金估算 利用分項估算法項目需流動資金 4745 萬元鋪底流動資金按 30 計算為 1425萬元 流動資金估算見附表 133 七總投資估算 總投資為建設(shè)投資與鋪底流動資金之和總計為 11218 萬元 第二節(jié) 資金籌措 一籌措方案 項目建設(shè)投資 9455 萬元其中申請銀行貸款 3000 萬元企業(yè)自籌 6455 萬元 建設(shè)期貸款利息 340 萬元由企業(yè)自籌 流動資金 4745萬元其中 70計 3320萬元申請銀行短期貸款其余 1425萬元由企業(yè)自籌 二資本金 項目自籌資金 8218 萬元作為資本金占總投資的 743 符合國家的資本金政策 三用款 計劃 項目建設(shè)期擬定為 2年第一年投入 5490萬元第二年投入 3965萬元完成全部建設(shè)投資 建設(shè)期貸款利息第一年 113 萬元第二年 227 萬元 項目流動資金在投產(chǎn)期和達產(chǎn)期投入投產(chǎn)期擬定為 1 年投入 3426 萬元達產(chǎn)第 1 年投入 1319 萬元 《項目總投資使用計劃與資金籌措表》見附表 134 第十四章 財 務(wù) 評 價 一評價原則方法和依據(jù) 項目的財務(wù)評價主要參照國家發(fā)改委建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 第三版 規(guī)定的原則和要求進行 二項目建設(shè)期和計算期 項目計算期確定為 12 年其中建設(shè)期 2 年投產(chǎn)期 1 年生產(chǎn)期 9 年 三營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加估算 1 營業(yè)收入估算 項目產(chǎn)品為年產(chǎn) 項目增值稅稅率按 17 計同時按照有關(guān)規(guī)定項目繳納城市維護建設(shè)稅和教育費附加稅率按增值稅的 7 和 3 計算增值稅 2553 萬元營業(yè)稅金及附加為 281 萬元 詳見附表 141《營業(yè)收入與稅金估算表》 四總成本費用估算 1 總成本 項目正常年 第 6 年 總成本費用為 26557 萬元 其中 固定成本 4074 萬元 可變成本 22483 萬元 項目經(jīng)營成本 25465 萬元 各項成本費用詳見附表 142《總成本費用估算表》 2 成本估算 1 原材料 項目原料為廢舊輪胎等經(jīng)估算原 材料年需費用 22040 萬元 詳見附表 143《外購原材料費用估算表》 2 燃料動力消耗費 按當?shù)貙嶋H價格計算共計 443 萬元 1 電項目年耗電 5846 萬度電費單價按 065 元計年需電費 380 萬元 2 水年需水約 16 萬噸水費單價按 36 元計年需費用 6 萬元 3 煤年用煤 600 噸費用 27 萬元 4 蒸汽年用蒸汽 2268 噸費用 31 萬元 詳見附表 144《外購燃料和動力費用估算表》 3 工資及職工福利費 項目定員 500 人合計職工年工資福利費 917 萬元 詳見附表 145《工資及福利估算表》 4 折舊 折舊按平均年限法計 算建筑物折舊期限按 20年設(shè)備折舊期限按 10年計算殘值率均取 5 每年折舊費為 759 萬元 詳見附表 146《固定資產(chǎn)折舊費估算表》 5 攤銷 項目無形及遞延資產(chǎn) 850 萬元年攤銷費 85 萬元 詳見附表 147《無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表》 6 財務(wù)費用 生產(chǎn)期發(fā)生的流動資金借款利息計入當年的財務(wù)費用 7 其他費用 其他費用按照企業(yè)實際情況計算 五財務(wù)盈利能力分析 1 財務(wù)現(xiàn)金流量分析 根據(jù)《項目投資現(xiàn)金流量表》可以分別計算出全部投資的以下幾項財務(wù)評價指標 項 目 名 稱 稅 前 稅 后 項目投資 財務(wù)內(nèi)部收益率 6260 4585 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 ic 12 萬元 40054 27092 項目投資回收期 含建設(shè)期 358 415 財務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定基準收益率 ic 12 財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零說明本項目盈利能力滿足了預(yù)期最低要求在財務(wù)上是可以接受的 投資回收期小于預(yù)期投資回收期表明項目投資能按時收回 2《項目資本金現(xiàn)金流量表》財務(wù)評價指標 資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 6428 詳見附表 148《項目投資現(xiàn)金流量表》 附表 149《項目資本金現(xiàn)金流量表》 六利潤及利潤分配 項目正常年 利潤總額 10662萬元所得稅按利潤總額的 25計取共 2666萬元凈利潤 7997 萬元公積金與公益金按稅后利潤的 10 計取 投資利潤率投資利稅率均是反映項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標根據(jù)《利潤與利潤分配表》和總投資估算可以分別計算出上述幾項指標 總投資利潤率 7109 詳見附表 1410《利潤與利潤分配表》 七清償能力分析 清償能力分析是通過借款還本付息計劃表財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債表的計算考察項目的財務(wù)狀況及借款清償能力并計算資產(chǎn)負債率流動比率和速動比率 通過借款還本付息計劃表可知項目建設(shè)期長期貸款 3000 萬元 借款償還期256 年 含建設(shè)期 2 年 通過財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可以看出項目計算期內(nèi)各年均能平衡有盈余 通過對資產(chǎn)負債表分析可以看出資產(chǎn)負債率從生產(chǎn)期第 1 年開始即降至 50以下而且隨著生產(chǎn)的繼續(xù)進行資產(chǎn)負債率逐漸接降低說明項目的比率較好 附表 1411《借款還本付息計劃表》 附表 1412《財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表》 附表 1413《資產(chǎn)負債表》 八不確定性分析 1 敏感性分析 考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化分別對建設(shè)投資經(jīng)營成本營業(yè)收入作變動正負 10 對稅后財務(wù)內(nèi)部收益率投資回收期的影響進行敏感性分析見下表 財務(wù) 敏感性分析表 指 標 基本 方案 建設(shè)投資 經(jīng)營成本 營業(yè)收入 10 10 10 10 10 10 財務(wù)內(nèi)部收益率 4585 4303 4909 3629 5402 5752 3107 投資回收期 年 415 426 404 460 389 381 496 從上表可以看出各因素的變化均不同程度地影響著財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感 2 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP 為 BEP 年固定總成本 年營業(yè)收入 年可變總成本 年營業(yè)稅金 及附加 100 3344 計算結(jié)果表明本項目只要達到設(shè)計能力的 3344 即可保本 九評價 從上述財務(wù)盈利能力分析看項目內(nèi)部收益率投資回收期投資利潤率投資利稅率四項財務(wù)評價指標均優(yōu)于行業(yè)基準值借款償還期能滿足貸款機構(gòu)要求從敏感性分析看項目具有較強的抗風(fēng)險能力因此從財務(wù)角度評價本項目是可行的 參加可行性研究報告編制人員 呂勇強 高級工程師 時更報 工 程 師 馬清才 高級工程師 陳慶明 工 程 師 目 錄 第一章 總 論 1 第一節(jié) 項目名稱及承辦單位 1 第二節(jié) 研究工作的依據(jù)與 范圍 1 第三節(jié) 簡要研究結(jié)論及主要經(jīng)濟技術(shù)指標 2 第二章 項目提出的背景及必要性 6 第一節(jié) 項目提出的背景 6 第二節(jié) 項目建設(shè)的必要性 9 第三章 市場需求分析 12 第一節(jié) 橡膠行業(yè)分析 12 第二節(jié) 再生膠市場需求分析 13 第三節(jié) 再生膠用途分析 18 第四節(jié) 產(chǎn)品銷售 20 第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 22 第五章 廠址選擇與建設(shè)條件 23 第一節(jié) 廠址方案 23 第二節(jié) 建設(shè)條件 23 第六章 工藝技術(shù)方案 27 第一節(jié) 項目組成 27 第二節(jié) 生產(chǎn)技術(shù)方案 27 第三節(jié) 主要設(shè)備選型 30 第七章 原輔材料供應(yīng) 32 第一節(jié) 原輔材料供應(yīng) 32 第二節(jié) 公用設(shè)施 32 第八章 工程建設(shè)方案 34 第一節(jié) 總平面布置 34 第二節(jié) 土建工程 36 第三節(jié) 公用工程 37 第九章 環(huán)境保護勞動安全衛(wèi)生 42 第一節(jié) 環(huán)境保護 42 第二節(jié) 勞動安全衛(wèi)生 46 第十章 節(jié)能與消防 49 第一節(jié) 節(jié) 能 49 第二節(jié) 消 防 50 第十一章 企業(yè)組織與勞動定員 52 第一節(jié) 企業(yè)組織 52 第二節(jié) 勞動定員 52 第三節(jié) 人員 培訓(xùn) 53 第十二章 項目實施進度與招標方案 55 第一節(jié) 項目實施進度 55 第二節(jié) 項目招標方案 56 第十三章 投資估算及資金籌措 57 第一節(jié) 投資估算 57 第二節(jié) 資金籌措 59 第十四章 財 務(wù) 評 價 60 可行性研究報告附表附件附圖 一附表 1 建設(shè)投資估算表流動資金估算表計劃與資金籌措表總成本費估算表固定資產(chǎn)折舊費估算表無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 14利潤與利潤分配表 附表 1410 15 借款還本付息計劃表 附表 1411 16 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 附表 1412 17 資產(chǎn) 負債表 附表 1413 二附件 1 項目貸款意向書 2 自有資金籌措證明 3