【導(dǎo)讀】山東佳程橡膠工業(yè)有限公司年產(chǎn)7萬噸再生膠生產(chǎn)項(xiàng)目。第一節(jié)項(xiàng)目名稱及承辦單位。法定代表人任祥璧。棗莊經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)西昌路8號(hào)。發(fā)證機(jī)關(guān)國家發(fā)展和改革委員會(huì)。1國家發(fā)改委關(guān)于編制可行性研究報(bào)告的有關(guān)規(guī)定。3國家發(fā)展改革委建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版。趨勢和需求量進(jìn)行預(yù)測。2對(duì)產(chǎn)品方案生產(chǎn)工藝進(jìn)行論述通過研究確定項(xiàng)目擬建規(guī)模擬定合理工藝。3對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)條件廠址原料供應(yīng)交通條件進(jìn)行研究。4對(duì)項(xiàng)目總圖運(yùn)輸生產(chǎn)工藝公用設(shè)施等技術(shù)方案進(jìn)行研究。6對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度勞動(dòng)定員的確定。本項(xiàng)目工業(yè)衛(wèi)生和環(huán)境保護(hù)措施可行不會(huì)對(duì)城市環(huán)境衛(wèi)生造成污染。7再生膠2項(xiàng)目總投資萬元11218其中建設(shè)投資。而且還對(duì)環(huán)境污染造成嚴(yán)重后果廢舊輪胎膠粉及再生膠在我國廢橡膠利用領(lǐng)域。有效促進(jìn)了再生膠產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展廢舊輪胎循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)已被國家列為循環(huán)經(jīng)。相應(yīng)地快速增長預(yù)計(jì)到2021年我國的汽車保有量將達(dá)到7000萬

　　

【正文】 1 能掌握工藝技術(shù)條件調(diào)節(jié)生產(chǎn)過程中各種參數(shù)解決出現(xiàn)的技術(shù)問題 2 熟悉主要設(shè)備結(jié)構(gòu)工作原理和性能熟悉所有儀器儀表和自控線路原理能檢測和維修 3 了解產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求及監(jiān)測方法掌握生產(chǎn)過程中參數(shù)的變化對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的影響 4 基本了解有關(guān)統(tǒng)計(jì)成本分析技術(shù)管 理設(shè)備管理企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識(shí) 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招標(biāo)方案 第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 根據(jù)建設(shè)單位的意見以及該項(xiàng)目設(shè)計(jì)的具體內(nèi)容參考本地區(qū)的自然條件和類似工程項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度預(yù)計(jì) 2021 年 8 月完成可研報(bào)告批復(fù)工作項(xiàng)目建設(shè)期為2 年預(yù)計(jì) 2021 年 9 月可進(jìn)入投產(chǎn)期 項(xiàng)目投產(chǎn)期生產(chǎn)能力為 70 達(dá)產(chǎn)期生產(chǎn)能力達(dá) 100 項(xiàng)目具體實(shí)施進(jìn)度見下表 序號(hào) 項(xiàng) 目 月份 2 4 5 6 10 12 14 16 18 20 22 24 1 可行性研究審批 2 初步設(shè)計(jì)審批 3 設(shè)備采購定貨 4 施工圖設(shè)計(jì) 5 土建工程 6 設(shè)備安裝 7 職工培訓(xùn) 8 調(diào)試試生產(chǎn) 9 投產(chǎn) 第二節(jié) 項(xiàng)目招標(biāo)方案 根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》及原國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第 9 號(hào)令 2021年 6月 181 國家發(fā)改委建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 2 現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定 三編制說明 1 土建工程費(fèi) 建筑物估算價(jià)值主要依據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)類似工程造價(jià)及山東省建筑工程綜合定額估算本項(xiàng)目主要為車間倉庫辦公樓等建筑工程費(fèi) 2 設(shè)備購置費(fèi) 國產(chǎn)設(shè)備按照設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)用或參照設(shè)備價(jià)格資料并考慮漲價(jià)因素計(jì)算 3 安裝工程費(fèi) 參照山東省安裝工程綜合定額并根據(jù)企業(yè)情況估算主要為水電工程安裝費(fèi) 4 其它費(fèi)用 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況估算 1 建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 1 計(jì)取 2 工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 按有關(guān)取費(fèi)比例并參照當(dāng)?shù)厥袌鰞r(jià)格調(diào)整 3 監(jiān)理費(fèi)按有關(guān)規(guī)定計(jì)列 4 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)暫按設(shè)備購置費(fèi) 2 計(jì)列 5 職工培訓(xùn)費(fèi)按定員總?cè)藬?shù) 60 進(jìn)行培訓(xùn)每人 2021 元計(jì)列 5 預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)計(jì)算基礎(chǔ)為工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 6 四建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算額 9455 萬元其中 建筑工程費(fèi) 2979 萬元 設(shè)備購置 4745 萬元 安裝費(fèi) 601 萬元 工程建設(shè)其他費(fèi)用 569 萬元 預(yù)備費(fèi)用 561 萬元 詳見《建設(shè)投資估算表》附表 131 五建設(shè)期貸款利息 項(xiàng)目貸款 3000 萬元利息 340 萬元 詳見《建設(shè)期利息估算表》附表 132 六流動(dòng)資金估算 利用分項(xiàng)估算法項(xiàng)目需流動(dòng)資金 4745 萬元鋪底流動(dòng)資金按 30 計(jì)算為 1425萬元 流動(dòng)資金估算見附表 133 七總投資估算 總投資為建設(shè)投資與鋪底流動(dòng)資金之和總計(jì)為 11218 萬元 第二節(jié) 資金籌措 一籌措方案 項(xiàng)目建設(shè)投資 9455 萬元其中申請銀行貸款 3000 萬元企業(yè)自籌 6455 萬元 建設(shè)期貸款利息 340 萬元由企業(yè)自籌 流動(dòng)資金 4745萬元其中 70計(jì) 3320萬元申請銀行短期貸款其余 1425萬元由企業(yè)自籌 二資本金 項(xiàng)目自籌資金 8218 萬元作為資本金占總投資的 743 符合國家的資本金政策 三用款 計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期擬定為 2年第一年投入 5490萬元第二年投入 3965萬元完成全部建設(shè)投資 建設(shè)期貸款利息第一年 113 萬元第二年 227 萬元 項(xiàng)目流動(dòng)資金在投產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)期投入投產(chǎn)期擬定為 1 年投入 3426 萬元達(dá)產(chǎn)第 1 年投入 1319 萬元 《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》見附表 134 第十四章 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 一評(píng)價(jià)原則方法和依據(jù) 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要參照國家發(fā)改委建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 第三版 規(guī)定的原則和要求進(jìn)行 二項(xiàng)目建設(shè)期和計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期確定為 12 年其中建設(shè)期 2 年投產(chǎn)期 1 年生產(chǎn)期 9 年 三營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加估算 1 營業(yè)收入估算 項(xiàng)目產(chǎn)品為年產(chǎn) 項(xiàng)目增值稅稅率按 17 計(jì)同時(shí)按照有關(guān)規(guī)定項(xiàng)目繳納城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅率按增值稅的 7 和 3 計(jì)算增值稅 2553 萬元營業(yè)稅金及附加為 281 萬元 詳見附表 141《營業(yè)收入與稅金估算表》 四總成本費(fèi)用估算 1 總成本 項(xiàng)目正常年 第 6 年 總成本費(fèi)用為 26557 萬元 其中 固定成本 4074 萬元 可變成本 22483 萬元 項(xiàng)目經(jīng)營成本 25465 萬元 各項(xiàng)成本費(fèi)用詳見附表 142《總成本費(fèi)用估算表》 2 成本估算 1 原材料 項(xiàng)目原料為廢舊輪胎等經(jīng)估算原 材料年需費(fèi)用 22040 萬元 詳見附表 143《外購原材料費(fèi)用估算表》 2 燃料動(dòng)力消耗費(fèi) 按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格計(jì)算共計(jì) 443 萬元 1 電項(xiàng)目年耗電 5846 萬度電費(fèi)單價(jià)按 065 元計(jì)年需電費(fèi) 380 萬元 2 水年需水約 16 萬噸水費(fèi)單價(jià)按 36 元計(jì)年需費(fèi)用 6 萬元 3 煤年用煤 600 噸費(fèi)用 27 萬元 4 蒸汽年用蒸汽 2268 噸費(fèi)用 31 萬元 詳見附表 144《外購燃料和動(dòng)力費(fèi)用估算表》 3 工資及職工福利費(fèi) 項(xiàng)目定員 500 人合計(jì)職工年工資福利費(fèi) 917 萬元 詳見附表 145《工資及福利估算表》 4 折舊 折舊按平均年限法計(jì) 算建筑物折舊期限按 20年設(shè)備折舊期限按 10年計(jì)算殘值率均取 5 每年折舊費(fèi)為 759 萬元 詳見附表 146《固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表》 5 攤銷 項(xiàng)目無形及遞延資產(chǎn) 850 萬元年攤銷費(fèi) 85 萬元 詳見附表 147《無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表》 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用 生產(chǎn)期發(fā)生的流動(dòng)資金借款利息計(jì)入當(dāng)年的財(cái)務(wù)費(fèi)用 7 其他費(fèi)用 其他費(fèi)用按照企業(yè)實(shí)際情況計(jì)算 五財(cái)務(wù)盈利能力分析 1 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 根據(jù)《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》可以分別計(jì)算出全部投資的以下幾項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 項(xiàng) 目 名 稱 稅 前 稅 后 項(xiàng)目投資 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 6260 4585 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic 12 萬元 40054 27092 項(xiàng)目投資回收期 含建設(shè)期 358 415 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定基準(zhǔn)收益率 ic 12 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零說明本項(xiàng)目盈利能力滿足了預(yù)期最低要求在財(cái)務(wù)上是可以接受的 投資回收期小于預(yù)期投資回收期表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回 2《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 6428 詳見附表 148《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》 附表 149《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》 六利潤及利潤分配 項(xiàng)目正常年 利潤總額 10662萬元所得稅按利潤總額的 25計(jì)取共 2666萬元凈利潤 7997 萬元公積金與公益金按稅后利潤的 10 計(jì)取 投資利潤率投資利稅率均是反映項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)根據(jù)《利潤與利潤分配表》和總投資估算可以分別計(jì)算出上述幾項(xiàng)指標(biāo) 總投資利潤率 7109 詳見附表 1410《利潤與利潤分配表》 七清償能力分析 清償能力分析是通過借款還本付息計(jì)劃表財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負(fù)債表的計(jì)算考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及借款清償能力并計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率和速動(dòng)比率 通過借款還本付息計(jì)劃表可知項(xiàng)目建設(shè)期長期貸款 3000 萬元 借款償還期256 年 含建設(shè)期 2 年 通過財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年均能平衡有盈余 通過對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表分析可以看出資產(chǎn)負(fù)債率從生產(chǎn)期第 1 年開始即降至 50以下而且隨著生產(chǎn)的繼續(xù)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債率逐漸接降低說明項(xiàng)目的比率較好 附表 1411《借款還本付息計(jì)劃表》 附表 1412《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》 附表 1413《資產(chǎn)負(fù)債表》 八不確定性分析 1 敏感性分析 考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化分別對(duì)建設(shè)投資經(jīng)營成本營業(yè)收入作變動(dòng)正負(fù) 10 對(duì)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率投資回收期的影響進(jìn)行敏感性分析見下表 財(cái)務(wù) 敏感性分析表 指 標(biāo) 基本 方案 建設(shè)投資 經(jīng)營成本 營業(yè)收入 10 10 10 10 10 10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 4585 4303 4909 3629 5402 5752 3107 投資回收期 年 415 426 404 460 389 381 496 從上表可以看出各因素的變化均不同程度地影響著財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感 2 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 為 BEP 年固定總成本 年?duì)I業(yè)收入 年可變總成本 年?duì)I業(yè)稅金 及附加 100 3344 計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 3344 即可保本 九評(píng)價(jià) 從上述財(cái)務(wù)盈利能力分析看項(xiàng)目內(nèi)部收益率投資回收期投資利潤率投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值借款償還期能滿足貸款機(jī)構(gòu)要求從敏感性分析看項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力因此從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)本項(xiàng)目是可行的 參加可行性研究報(bào)告編制人員 呂勇強(qiáng) 高級(jí)工程師 時(shí)更報(bào) 工 程 師 馬清才 高級(jí)工程師 陳慶明 工 程 師 目 錄 第一章 總 論 1 第一節(jié) 項(xiàng)目名稱及承辦單位 1 第二節(jié) 研究工作的依據(jù)與 范圍 1 第三節(jié) 簡要研究結(jié)論及主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 2 第二章 項(xiàng)目提出的背景及必要性 6 第一節(jié) 項(xiàng)目提出的背景 6 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 9 第三章 市場需求分析 12 第一節(jié) 橡膠行業(yè)分析 12 第二節(jié) 再生膠市場需求分析 13 第三節(jié) 再生膠用途分析 18 第四節(jié) 產(chǎn)品銷售 20 第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 22 第五章 廠址選擇與建設(shè)條件 23 第一節(jié) 廠址方案 23 第二節(jié) 建設(shè)條件 23 第六章 工藝技術(shù)方案 27 第一節(jié) 項(xiàng)目組成 27 第二節(jié) 生產(chǎn)技術(shù)方案 27 第三節(jié) 主要設(shè)備選型 30 第七章 原輔材料供應(yīng) 32 第一節(jié) 原輔材料供應(yīng) 32 第二節(jié) 公用設(shè)施 32 第八章 工程建設(shè)方案 34 第一節(jié) 總平面布置 34 第二節(jié) 土建工程 36 第三節(jié) 公用工程 37 第九章 環(huán)境保護(hù)勞動(dòng)安全衛(wèi)生 42 第一節(jié) 環(huán)境保護(hù) 42 第二節(jié) 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 46 第十章 節(jié)能與消防 49 第一節(jié) 節(jié) 能 49 第二節(jié) 消 防 50 第十一章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 52 第一節(jié) 企業(yè)組織 52 第二節(jié) 勞動(dòng)定員 52 第三節(jié) 人員 培訓(xùn) 53 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招標(biāo)方案 55 第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 55 第二節(jié) 項(xiàng)目招標(biāo)方案 56 第十三章 投資估算及資金籌措 57 第一節(jié) 投資估算 57 第二節(jié) 資金籌措 59 第十四章 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 60 可行性研究報(bào)告附表附件附圖 一附表 1 建設(shè)投資估算表流動(dòng)資金估算表計(jì)劃與資金籌措表總成本費(fèi)估算表固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 14利潤與利潤分配表 附表 1410 15 借款還本付息計(jì)劃表 附表 1411 16 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 附表 1412 17 資產(chǎn) 負(fù)債表 附表 1413 二附件 1 項(xiàng)目貸款意向書 2 自有資金籌措證明 3