【導(dǎo)讀】莫來石有限公司的前身為湖南特種耐火材料廠,始建于1998年。深受國內(nèi)外客戶的青睞,產(chǎn)品暢銷全國各大鋼鐵、建材、

　　

【正文】 和職工身心健康的需要 ,并且能降低粉塵污染和減少噪聲的污染。工廠綠化程度較好 ,新線應(yīng)在破碎機(jī)房、磨房、空壓機(jī)房植樹 ,并統(tǒng)一做好綠化規(guī)劃 ,使全廠綠化面積超過全廠面積的 10%以上。 由于采取了先進(jìn)的生產(chǎn)工藝 ,考慮了環(huán)保工作的三同步。采取了有效的環(huán)保措施。從企業(yè)主要生產(chǎn)的幾個(gè)污染源 :大氣污染、粉塵污染、噪聲的污染、水污染等方面均達(dá)到和低于國家環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)要求 ,是屬于低污染的環(huán)保型工礦企業(yè)項(xiàng)目。 九、 建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃和實(shí)施方案 實(shí)施進(jìn)度 計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)周期分前期準(zhǔn)備工作階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、試生產(chǎn)階段。建設(shè)周期規(guī)劃為 1年 ,包括可研報(bào)告的編寫、審批 ,初步設(shè)計(jì) ,施工圖設(shè)計(jì) ,土建工程施工 ,設(shè)備材料定貨 ,安裝工程施工 ,驗(yàn)收試車 ,試生產(chǎn)。 根據(jù)工程的特點(diǎn) ,本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃從 2021年 3月到 2021年 5月 ,共 14個(gè)月 ,跨 2個(gè)年度 。 按照高起點(diǎn)規(guī)劃、高標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、高質(zhì)量建設(shè)、高水平管理的總體要求 ,為確保工程建設(shè)的順利進(jìn)行 , 廠里成立一個(gè)專門領(lǐng)導(dǎo)小組 ,全面負(fù)責(zé) 回轉(zhuǎn)窯窯尾余熱綜合利用技術(shù)改造項(xiàng)目 改建 工作。 加強(qiáng)監(jiān)督和資金管理 ,確保項(xiàng)目順利投產(chǎn) 。 根據(jù)工程具體情況 ,合理組織 ,抓住重點(diǎn)。加強(qiáng)項(xiàng)目組織管理 ,強(qiáng)化工程質(zhì)量管理 ,加強(qiáng)計(jì)劃財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督 ,達(dá)到確保質(zhì)量、縮短工期、控制造價(jià)、保證安全 ,特別是要協(xié)調(diào)好施工與周圍環(huán)境保護(hù)的要求。工程施工注重專業(yè)化 ,加強(qiáng)監(jiān)理。施工過程中盡量采用流水作業(yè) ,連續(xù)均衡施工 ,縮短工期 ,加快建設(shè)速度。充分利用當(dāng)?shù)刭Y源 ,減少物資運(yùn)輸量 ,盡量避免二次搬運(yùn) ,降低運(yùn)輸成本 ,節(jié)省工程投資。作好安全防范措施 , 杜絕工程事故的發(fā)生。 十 、 招標(biāo)投管理 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及湖南省發(fā)展和改革委員會(huì)制定的《湖南工 程建設(shè)項(xiàng)目可行性報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》 ,本項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動(dòng)均以招標(biāo)形式進(jìn)行。 項(xiàng)目招標(biāo)擬采用公開招標(biāo)的方式。 鑒于建設(shè)單位的實(shí)際情況 ,對(duì)照湖南省發(fā)展和改革委員會(huì)印發(fā)的《湖南省工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》中對(duì)自行招標(biāo)作出的規(guī)定： （ 1）具有項(xiàng)目法人資格（或者法人資格） 。 （ 2）具有與招標(biāo)項(xiàng)目規(guī)模和復(fù)雜程度相適合的工程技術(shù)、概預(yù)算、財(cái)務(wù)和工程管理等方面的專業(yè)技術(shù)力量 。 （ 3）有從事同類工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)的經(jīng)驗(yàn) 。 （ 4）設(shè)有專門的招標(biāo)機(jī)構(gòu)或者擁有 3名以上專 職招標(biāo)業(yè)務(wù)人員 。 （ 5）熟悉和掌握《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及有關(guān)法規(guī)規(guī)章。 本項(xiàng)目宜采用委托招標(biāo)的組織形式 ,詳見《招標(biāo)基本情況表》。 招標(biāo)基本情況 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用 招標(biāo)方式 投招估算 金額 (萬元 ) 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 勘 察 √ √ √ 設(shè) 計(jì) √ √ √ 建筑工程 √ √ √ 安裝工程 √ √ √ 監(jiān) 理 √ √ √ 主要設(shè)備 √ √ √ 重要材料 √ √ √ 其 他 十一 、 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) (1)《湖南省建設(shè)工程消耗量標(biāo)準(zhǔn)》（ 2021 年） (2)《湖南省建設(shè)工程計(jì)價(jià)辦法》（ 2021 年） 。 (3)設(shè)備購置費(fèi)根據(jù)初步詢價(jià)估算 。 (4)建設(shè)系統(tǒng)收費(fèi)按省物價(jià)局、省財(cái)政廳湘價(jià)費(fèi) [2021]261 號(hào)文《關(guān)于重新發(fā)布建設(shè)系統(tǒng)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)的通知》執(zhí)行 。 (5)其他費(fèi)用根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料估算。 投資估算 根據(jù)本項(xiàng)目與標(biāo)準(zhǔn) ,項(xiàng)目總投資為 萬元 ,投資估算見表111。其中土建 萬元 ,占總投資的 %。設(shè)備購置安裝 ,占總投資的 %。其他費(fèi)用 ,占總投資的%。預(yù)備費(fèi)用 萬元 ,占總投資的 %,流動(dòng)資金 萬元 ,占總投資的 %。 表 111 項(xiàng)目投資估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 數(shù) 量 單 價(jià) 萬元 合價(jià) 萬元 比例 % 一 征地 0 畝 二 土建工程 1 燒結(jié)莫 來石 生產(chǎn)線 ① 主煙道 1 個(gè) 磚混 ② 烘干隧道窯 4 個(gè) 框架 ③ 煙窗 1 座 磚混 ￠ *45M 2 莫 來石制品 生產(chǎn)線 ① 主煙道 1 個(gè) 磚混 ② 烘干系統(tǒng) 2 套 框架 ③ 煙窗 1 座 磚混 磚混 ￠*50M 三 設(shè)備購置安裝 1 燒結(jié) 莫來石 生產(chǎn)線 ① 高溫引風(fēng)機(jī) (含 電機(jī) ) 2 套 ② 鼓風(fēng)機(jī) (含電機(jī) ) 2 套 ③ 回轉(zhuǎn)窯微機(jī)控制系統(tǒng) 2 套 ④ 回轉(zhuǎn)窯內(nèi)襯 120噸 ⑤ 自制烘干車 400 ⑥ 自制烘干板 6000 ⑦ 燃油系統(tǒng) 1 套 ⑧ 安裝費(fèi) 10% 2 莫來石制品 生產(chǎn)線 ① 高溫引風(fēng)機(jī) (含電機(jī) ) 3 套 ② 鼓風(fēng) 機(jī) (含電機(jī) ) 3 套 ③ 回轉(zhuǎn)窯微機(jī)控制系統(tǒng) 3 套 ④ 回轉(zhuǎn)窯內(nèi)襯 150噸 ⑤ 燃油系統(tǒng) 1 套 ⑥ 安裝費(fèi) 10% 四 其它費(fèi)用 (1) 可研編制、項(xiàng)目評(píng)審 (2) 建設(shè)管理、質(zhì)監(jiān)、監(jiān) 理費(fèi) 5% (3) 規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 按標(biāo) 準(zhǔn) 五 基本預(yù)備費(fèi) 5% 六 建設(shè)投資 七 流動(dòng)資金 八 總投資 資金籌措 項(xiàng)目 總 投資 。 資金籌措 :自籌資金 ,占總投資比例的 %。其他資金 萬元 ,占總投資比例的%。 十 二 、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目為企業(yè)自主投資項(xiàng)目 ,投資風(fēng)險(xiǎn)由建設(shè)單位自擔(dān) ,只對(duì)本項(xiàng)目作財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ,以財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)作為本項(xiàng)目投資可行與否的依據(jù)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格條件下 ,根據(jù)項(xiàng)目投資估算 ,考察項(xiàng)目的盈利能力 ,清償能力等財(cái)務(wù)狀況 ,據(jù)此判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性 ,為項(xiàng)目的投資決策提供直接的依據(jù)。 根據(jù)我國目前投資水平、資金機(jī)會(huì)成本、資金供求狀況、投資規(guī)模等實(shí)際情況 ,全部投資財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取 10%。本項(xiàng)目總投資為。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) (1)國家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版 )。 (2)本項(xiàng)目的投資估算 。 (3)國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系。 評(píng)價(jià)參數(shù) (1)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 參照同類型項(xiàng)目 ,本項(xiàng)目設(shè)定全部投資財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 10%。 (2)評(píng)價(jià)年限 本項(xiàng)目的評(píng)價(jià)期為建設(shè)期和運(yùn) 營期 ,項(xiàng)目建設(shè)期為 1年 ,根據(jù)規(guī) 范規(guī)定 ,項(xiàng)目的運(yùn)營期按 10年計(jì)算 ,財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期為 11年。評(píng)價(jià)基準(zhǔn)年選定在工程開工的第 1年 ,年初為基準(zhǔn)點(diǎn) ,項(xiàng)目效益和費(fèi)用均按年末發(fā)生和結(jié)算。 總投資與分年度投資 該項(xiàng)目總投資為 , 建設(shè)投資 方式籌措建設(shè)資金 ,在一年內(nèi)完成全部投資。 財(cái)務(wù)收入 主要為技改節(jié)能效益 ,本項(xiàng)目以重油為燃油 ,重油折算標(biāo)準(zhǔn)煤系數(shù) (見 2021 年國家發(fā)改委財(cái)政部印發(fā) 節(jié)能項(xiàng)目節(jié)能量審核指南 中各種能源折標(biāo)準(zhǔn)煤參考系數(shù)表 原油項(xiàng) ) 兩 個(gè)改造內(nèi)容 : ① 燒結(jié)莫來石生產(chǎn)線 生產(chǎn)規(guī)模為 2 萬噸 ,改造前重油消耗 噸 /噸圓柱料 ,技改后重油消耗 噸 /噸圓柱料 ,節(jié)油量為（ ） *20210=6260 噸 。 ② 莫來石制品生產(chǎn)線 烘干技改效益 ,設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為 3 萬噸 , 改造前重油消耗 噸 /噸 制品 ,技改后重油消耗 噸 /噸 制品 ,節(jié)油量為（ ） *30000=8760 噸 。 總節(jié)油量為 15020噸 , 折算標(biāo)準(zhǔn)煤 15020*= ,標(biāo)準(zhǔn)煤價(jià)格按 800 元 /噸 計(jì)算 ,故本項(xiàng)目正常年新增 烘干技改效益 *800 元 /噸 = 萬元 。 成本費(fèi)用估算 固定資產(chǎn)為 元 ,按 10年折舊 ,殘值率為 5%,新增年折舊費(fèi) 。 技改后 ,原材料購買費(fèi)、水電費(fèi)、運(yùn)輸及雜費(fèi)、員工工資及福利費(fèi) (不新增編制定員 )、企業(yè)管理費(fèi)等均不變 , 維修 費(fèi)用 新增 為50萬元 。 稅金 本項(xiàng)目所得稅按利潤的 25%計(jì)征。 盈利能力 本項(xiàng)目收入扣除成本后為利潤 ,經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目投資平均利潤率為 %,投資平均利稅率為 %,全部投資 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%（稅后）、 %（稅前） ,全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 元（稅后）、 （稅前） ,投資回收期為 （稅后）、（稅前）。說明本項(xiàng)目具有很好的盈利能力。 本項(xiàng)目盈利計(jì)算詳見附表 3。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算結(jié)果 通過對(duì)本項(xiàng)目按所擬定的方案進(jìn)行財(cái)務(wù)測(cè)算 ,財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總見表 12－ 1。 表 121 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 備 注 1 總投資 萬元 2 正常年財(cái)務(wù)收入 萬元 3 財(cái)務(wù)收 入總額 萬元 10 年 4 總成本費(fèi)用總額 萬元 10 年 5 銷售稅金及附加總額 萬元 10 年 6 利潤總額 萬元 10 年 7 盈利能力指標(biāo) 平均投資利潤率 % 平均投資利稅率 % 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前 全 部 投 資 財(cái) 務(wù) 凈 現(xiàn) 值(ic=10%) 萬元 所得稅前 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 全 部 投 資 財(cái) 務(wù) 凈 現(xiàn) 值(ic=10%) 萬元 所得稅后 投資回收期 (含建設(shè)期 ) 年 所得稅前 投資回收期 (含建設(shè)期 ) 年 所得稅后 財(cái)務(wù)敏感性分析 擬定投資、收入分別變化 20%∽－ 20%及投資增加 15%且收入減少 15%三個(gè)影響因素 ,考察本項(xiàng)目財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從表 12－ 2 可見 ,本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于 10%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零 ,可見本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 表 122 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)敏感性分析表 序號(hào) 項(xiàng) 目 財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率 (%) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬元 ) 投資回收期(年 ) 1 基本方案 2 投資變化 增加 20% 增加 10% 減少 10% 減少 20% 3 收入變化 增加 20% 增加 10% 減少 10% 減少 20% 4 投資增加 15% 收入減少 15% 評(píng)價(jià)結(jié)論 經(jīng)財(cái)務(wù)測(cè)算 ,本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 。比所擬定的評(píng)價(jià)指標(biāo)優(yōu)越 ,該項(xiàng)目可行。經(jīng)財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)分析 ,該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 通過 回轉(zhuǎn)窯燃油系統(tǒng)技術(shù)改造及余熱利用項(xiàng)目 ,節(jié)能技改前 ,烘干燃油消耗量為 21060 噸 ,技改后燃油消耗量為 6040 噸 ,節(jié)能技改總節(jié)油量為 15020噸 , 折算標(biāo)準(zhǔn)煤 15020*= ,標(biāo) 準(zhǔn)煤價(jià)格按 800 元 /噸計(jì)算 ,故本項(xiàng)目正常年新增 技改效益 噸 *800元 /噸 = 。 建議本項(xiàng)目在實(shí)施過程中 ,要做好建設(shè)管理 ,節(jié)約建設(shè)成本 ,控制投資 ,力爭(zhēng)節(jié)省投資 ,并加強(qiáng)經(jīng)營管理 ,降低運(yùn)營成本 ,多創(chuàng)效益。