【正文】 企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作手冊外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報操作流程（一）關(guān)于原始憑證：原始憑證主要有：增值稅進(jìn)項發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）和報關(guān)單（出口退稅專用聯(lián)）三項。需要注意的是，在取得這些原始憑證時三項憑證上的品名、數(shù)量、計量單位必須一致。取得的原始憑證有以下幾種情況：一、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單是一票一條數(shù)據(jù)對一票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項發(fā)票與一張報關(guān)單各只有一條數(shù)據(jù)）；二、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單是一票多條數(shù)據(jù)對一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項發(fā)票與一張報關(guān)單各有多條數(shù)據(jù)）；三、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項發(fā)票一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報關(guān)單一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張進(jìn)項發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；四、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對多票每票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項發(fā)票一條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單每張報關(guān)單各一條數(shù)據(jù)，或多張進(jìn)項發(fā)票每張一條數(shù)據(jù)對應(yīng)一張報關(guān)單一條數(shù)據(jù)）；五、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單一票多條數(shù)據(jù)對多票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項發(fā)票多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張進(jìn)項發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；六、進(jìn)項發(fā)票與報關(guān)單多票多條數(shù)據(jù)對多票多條數(shù)據(jù)（多張進(jìn)項發(fā)票多條數(shù)據(jù)對應(yīng)多張報關(guān)單多條數(shù)據(jù)）。（二）退稅數(shù)據(jù)擎天軟件錄入規(guī)則：出口數(shù)據(jù)錄入時要注意以下幾點。一、關(guān)聯(lián)號是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門代碼”2位（固定為00）“流水號5位（例如00001），合起來是***；二、申報年月與關(guān)聯(lián)號當(dāng)中的年月是同一個；三、申報批次與關(guān)聯(lián)號當(dāng)中的批次是同一個；四、申報序號不需要人工改，雙擊點下會自動跳；五、部門代碼統(tǒng)一是“00”；六、退稅稅種統(tǒng)一是“V”增值稅；七、出口發(fā)票的號碼輸入是由出口發(fā)票代碼第7位加最后一位再加出口發(fā)票號碼8位數(shù)字填入；八、出口日期是以報關(guān)單上的出口日期為準(zhǔn)填入；九、報關(guān)單號碼是以報關(guān)單上右上角的海關(guān)編號后九位再加報關(guān)單上的明細(xì)行次的項號，項號由三位組成，例如：1的話就在前加00變成001，例如10的話就加0變成010，報關(guān)單 號碼標(biāo)準(zhǔn)是12位，后三位由項號來組成；十、核銷單號根據(jù)核銷單上的編號錄入；十一、商品編碼是從商品代碼庫中選擇；十二、商品名稱和計量單位都不需做修改，都是根據(jù)商品編碼自動跳的；十三、出口數(shù)量以商品編碼跳出的法定計量單位為依據(jù)在報關(guān)單上找到相對應(yīng)的數(shù)量填入；十四、美元離岸價要看報關(guān)單上的成交方式是FOB還是CIF或Camp。F，都是以FOB報退稅，是CIF或Camp。F都要在出口總價上扣除運(yùn)保費(fèi)用；十五、美元匯率根據(jù)出口日期那一個月的匯率來錄入；十六、人民幣金額自動跳不需要輸入；十七、代理證明號、遠(yuǎn)期收匯證明、備注，一般情況都不填。進(jìn)項數(shù)據(jù)錄入時要注意以下幾點。一、關(guān)聯(lián)號、申報年月、申報批次、申報序號、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動導(dǎo)轉(zhuǎn)的不需要更改；二、進(jìn)貨憑證號由增值稅發(fā)票上的代碼加號碼加項號組成，項號由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是001第二條是002，換一張發(fā)票還是從001開始不接著上一張發(fā)票；三、供貨方稅號以進(jìn)項發(fā)票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識別號錄入；四、開票日期以進(jìn)項發(fā)票右上角的開票日期錄入；五、進(jìn)貨數(shù)量根據(jù)出口數(shù)量來錄入，前提進(jìn)項發(fā)票的數(shù)量與報關(guān)單法定數(shù)量要一致，如果進(jìn)項發(fā)票數(shù)量與報關(guān)單法定數(shù)量不一致，跟報關(guān)單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進(jìn)貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量；六、計稅金額是錄入進(jìn)項發(fā)票上的不含稅金額；七、進(jìn)貨單價自動跳；八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動跳，除了小規(guī)模納稅人開具稅率為3%的需要手工修改；九、征收率、實繳稅額不做任何填寫；十、退稅率根據(jù)商品編碼中自動跳，除了小規(guī)模納稅人開具的3%的發(fā)票，退稅率修改為3%；十一、可退額自動跳；十二、“備注”一般情況不做任何填寫。（三）數(shù)據(jù)處理注意事項退稅明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后先要：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——退稅自查，然后再：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——預(yù)申報處理（生成預(yù)申報數(shù)據(jù)壓縮文件），最后：數(shù)據(jù)處理——退稅申請——正式申報處理（先打印報表后生成正式申報數(shù)據(jù)壓縮文件）。第五篇：外貿(mào)進(jìn)出口公司出口退稅申報流程外貿(mào)進(jìn)出口公司出口退稅申報流程請教：外貿(mào)進(jìn)出口公司在做外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報時，是報關(guān)單回來就申報，即一單申報一次，還是到月底匯總申報？我知道生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報是月底匯總次月15日前申報，外貿(mào)公司該如何操作呢？如果是一單申報一次，那要收齊什么單據(jù)才能申報，是不是要有核銷單和報關(guān)單才能申報。申報時應(yīng)提交給稅局什么資料？?對外貿(mào)一竅不通,請各位多多指教,非常感謝!外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報流程：下載外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)和出口退稅網(wǎng)，安裝后通過系統(tǒng)維護(hù)進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)置。通過退稅系統(tǒng)完成出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票開票日期30天內(nèi)，在“發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)”或國稅局進(jìn)行發(fā)票信息認(rèn)證。通過退稅系統(tǒng)完成進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。通過系統(tǒng)中“數(shù)據(jù)處理”的“進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”和“換匯成本檢查”后生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。網(wǎng)上預(yù)申報和察看預(yù)審反饋。在申報系統(tǒng)中錄入單證備案數(shù)據(jù)。預(yù)審?fù)ㄟ^后，進(jìn)行正式申報，把預(yù)申報數(shù)據(jù)確認(rèn)到正式申報數(shù)據(jù)中。打印出口明細(xì)申報表、進(jìn)貨明細(xì)申報表、出口退稅申報匯總表各2份；并生成退稅申報軟盤，軟盤中應(yīng)該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和海關(guān)代碼。準(zhǔn)備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅；（需要在出口日期算起90天內(nèi)進(jìn)行正式申報）。所需資料如下：打印好的專用封面紙；《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申請表》；《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申請表》；出口退稅專用核銷單；稅收（出口貨物專用）繳款書；增值稅票抵扣聯(lián)及專用貨物清單；代理出口證明(如屬代理出口的)；出口退稅專用報關(guān)單；資料封底。以上單據(jù)在裝訂時請按關(guān)聯(lián)號排列，所有單據(jù)豎著放靠右側(cè)在上方裝訂，裝訂成一冊。另外應(yīng)附兩套退稅申報表（退稅匯總申報表；退稅進(jìn)貨明細(xì)表；退稅出口申報明細(xì)表）并加蓋公章。企業(yè)到退稅機(jī)關(guān)辦理退稅正式申報，退稅機(jī)關(guān)審核軟盤及報表和資料合格以后，企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機(jī)關(guān)，退稅機(jī)關(guān)會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。正式申報退稅即完成。1稅款的退還稅務(wù)局得到退稅的批復(fù)之后，會將數(shù)據(jù)上傳到稅網(wǎng)，同時系統(tǒng)自動發(fā)送電子郵件。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”―“退稅批復(fù)”欄目中查看。點擊某條批復(fù)的數(shù)據(jù)，顯示注意事項。點擊“下一步”，會顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)核對開戶行與帳號是否準(zhǔn)確，打印3份。根據(jù)注意事項的相關(guān)內(nèi)容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機(jī)關(guān)辦理退庫。