【正文】 帳）：對費用的真實性、合理性，報帳票據(jù)的完整性、規(guī)范性及價款正確性等審核確認(rèn)。采購類報帳需采購部負(fù)責(zé)人對價格確認(rèn)，并附上相應(yīng)的訂貨單、送貨單、發(fā)票、驗收報告（單）、入庫單、過磅單、合同及供應(yīng)商相關(guān)信息資料。財務(wù)部會計審核簽字：一是確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，二是保證往來款項的正確性、真實性。財務(wù)負(fù)責(zé)人審批簽字：從費用報帳的真實性、合理性，報帳憑據(jù)的完整性、規(guī)范性，報帳金額的正確性，特別是報帳程序、簽批手續(xù)等全方位審核把關(guān)。總經(jīng)理審批簽字：最后審批。第六條、日常費用報銷制度及流程一、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。二、各項支付報帳具體要求和范圍辦公費、低值易耗品等(1)、管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負(fù)責(zé)。(2)、報銷流程A、購置申請: 公司日常辦公用品先由各部門主管根據(jù)部門需求填寫申購單至行政部，行政部歸口統(tǒng)一購買。公司行政部實際購置時填寫購置申請單向公司負(fù)責(zé)人報批。購買回來后有指定的主管人保管，各部門要領(lǐng)用時必須辦理相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)方可領(lǐng)用（行政部設(shè)立領(lǐng)用表，領(lǐng)用時由領(lǐng)用人簽字）。B、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費用報銷流程報賬。C、費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偅ㄟ@條暫時不執(zhí)行，需要進(jìn)行部門和項目核算時執(zhí)行）。業(yè)務(wù)招待費A、公司負(fù)責(zé)人直接接待的客人，由其直接安排。B、其他部門因業(yè)務(wù)需要招待客人的，負(fù)責(zé)接待的部門應(yīng)事前向公司負(fù)責(zé)人申報；說明客人人數(shù)、陪同人數(shù)，用餐時間、費用預(yù)算等；所有招待事項均需事前征得公司負(fù)責(zé)人的同意后，方可按申報標(biāo)準(zhǔn)開支。C、在外面招待的需索要發(fā)票，報銷時填寫招待費明細(xì)表附在費用報銷單后面，主要填寫招待日期、招待事由、金額等。D、按費用審批程序?qū)徟鷪箐N。E、在公司食堂招待的由行政部牽頭，食堂、庫管、財務(wù)會計配合，根據(jù)出庫單、臨時外購食品等（發(fā)票）、估算的其他食品配料等約算出招待成本單，參照費用審批程序?qū)徟?，該報銷的報銷、該結(jié)轉(zhuǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)成本。電話費（含網(wǎng)費等）A、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，手機(jī)費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。按費用審批程序?qū)徟鷪箐N（如話費以補貼形式計入工資一起發(fā)放則不再報銷）。B、.固定電話費：公司提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。原則上員工在上班期間無特殊原因不打私人電話。Ｃ、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報公司負(fù)責(zé)人批示處理辦法。交通費A、員工因公需要外出（本地）辦事可到行政部領(lǐng)交通卡，具體辦法由行政部規(guī)定。B、員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。C、原則上不得乘坐出租車，但下列情況經(jīng)經(jīng)理級領(lǐng)導(dǎo)同意后可以例外：① 公務(wù)偏遠(yuǎn)且交通不便；② 攜重要物件搬運困難或須確保安全；③ 陪同重要客人 ④時間緊迫，特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不便；⑤ 其他特殊情況不乘坐出租車無法完成出差任務(wù)。D、按費用審批程序?qū)徟鷪箐N。車輛費A、車輛由行政部負(fù)責(zé)管理，包括分車制定用油、過路過橋停車等費用標(biāo)準(zhǔn)，定期統(tǒng)一為各加油卡充值。負(fù)責(zé)安排車輛年檢、保養(yǎng)、修理等相關(guān)事宜。B、公司汽車燃油統(tǒng)一使用充值油卡，駕駛員需要加油至行政部領(lǐng)用加油卡。燃料費報帳需附《行車行程登記表》，燃料費、過路費、停車費由使用部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；如有特殊情況在外加油的發(fā)票經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)也可以報帳，必須在報帳單注明事由。C、在外出差期間可以憑加油發(fā)票報帳油費。D、純駕駛違章罰款單公司不予以報帳，由相關(guān)責(zé)任人自行承擔(dān)。因公司原因客觀上不可避免地造成駕駛員開車違章罰款，經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人簽字同意可予以報帳，但應(yīng)具明事實原因。差旅費A、因公務(wù)需要出差的，要說明出差人員姓名、地點、時間、事由等，預(yù)計出大概費用，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后到財務(wù)借備用金，具體辦法見備用金管理辦法。B、費用標(biāo)準(zhǔn): 見行政部相關(guān)規(guī)定。職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費用一般員工火車硬臥200元/天50元/天實報實銷部門負(fù)責(zé)人火車硬臥300元/天80元/天實報實銷總經(jīng)理及以上飛機(jī)實報實銷實報實銷實報實銷C、費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的伙食補貼。、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。D、按費用審批程序?qū)徟鷪箐N。其他各項費用報銷都參照費用審批程序?qū)徟鷪箐N。第七條、附則一、本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。