公司關于借支管理及日常費用報銷制度及報銷流程-資料下載頁
2024-10-25 06:21本頁面
【正文】 （二）公司員工所有報銷必須經(jīng)經(jīng)理簽字后，才能匯總交財務。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”由經(jīng)理簽字；如遇經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示同意。（二）請款人員執(zhí)審批簽字后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；（四）日常采購或管理費用請款人員應先填寫采購計劃單，并按預計費用填寫借款單，交由經(jīng)理簽字后到財務領款。采購完畢必須及時報銷,（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)經(jīng)理批準后到財務部報賬；（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核；（四）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單。（五）如報賬后公司需給請款人現(xiàn)金的，請款人必須開具收到現(xiàn)金字據(jù)（銀行卡轉(zhuǎn)入情況除外）。第二章差旅費報銷程序第五條關于差旅費報銷標準的規(guī)定（一）出差補助（暫定）：銷售人員出差補助為每人每天80元，售后服務人員出差補助為每人每天60元。補助天數(shù)以在外住宿天數(shù)為準。出差人員應在報銷單據(jù)后附住宿發(fā)票為依據(jù)，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。（二）員工在出差期間如發(fā)生業(yè)務招待費，需經(jīng)公司領導批準及事后在費用憑據(jù)簽字后，財務審核后予以報銷；（三）其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。第三章報銷時間規(guī)定第六條 報銷時間報銷時間以前述規(guī)定為主。第五篇：公司日常費用報銷制度公司日常費用報銷制度為了加強公司的財務管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第一條審批權限各部門出差費用及日常費用支出須總經(jīng)理審批、簽字；總經(jīng)理日常費用報銷或請款，1000元以內(nèi)可直接通知財務室（附上所用款項明細清單），1000元以上必須經(jīng)董事長或公司監(jiān)事同意后，才能辦理報銷或預支。第二條請款審批手續(xù)請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借支單”經(jīng)總經(jīng)理審批、簽字；請款人員執(zhí)審批后的“借支單”到財務部（并注明所借款項實際用途），財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；請款數(shù)額超過3000需提前通知財務備款。第三條報銷管理程序報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)（按規(guī)定注明商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額的正規(guī)單據(jù)）和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準后到財務部報賬；會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核；報銷人執(zhí)復核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借支單”剪角為憑）；請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單或入庫單。若原始憑證遺失，必須相關經(jīng)手或知情人員開具證明，總經(jīng)理簽字批準方可報銷。
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