【導(dǎo)讀】1環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀.........

　　

【正文】 衡點 % 47 39 不確定性分析 根據(jù)項目具體情況，在建設(shè)投資、銷售收入、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行了單因素敏感性分析。 表 116 敏感性分析表 序號 不確定因素 變化率 內(nèi)部收益率 敏感系數(shù) 基本方案 43% 1 建設(shè)投資 5% 52% 5% 55% 2 銷售收入 5% 84% 5% 25% 3 經(jīng)營成本 5% 28% 5% 80% 40 0%10%20%30%40%50%60%70%10 5 0 5 10收入 成本 投資 基準(zhǔn)敏感性分析圖 由敏感性分析結(jié)果可以看出，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率對營業(yè)收入、經(jīng)營成本變化較敏感，只要企業(yè)注意抓好內(nèi)部成本控制工作和市場銷售工作，是完全可以達(dá)到預(yù)期效益的。 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷生產(chǎn)年份的銷售、成本費用和稅金等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點（ BEP）。由于項目各年固定成本不盡相同，現(xiàn)對項目在計算期內(nèi)達(dá)到設(shè)計水平的盈虧平衡點進(jìn)行了測算 。 用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為： BEP（ %）＝年固定總成本 /（年營業(yè)收入 年可變成本 年營業(yè)稅金附加 增值稅） 100% ＝ （ ） 100% ＝ 47% 41 盈虧平衡圖如下： 0 . 0 01 0 0 0 0 . 0 02 0 0 0 0 . 0 03 0 0 0 0 . 0 04 0 0 0 0 . 0 05 0 0 0 0 . 0 06 0 0 0 0 . 0 07 0 0 0 0 . 0 00% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%設(shè)計能力利用率銷售收入及成本費用（萬元）BE P = 47% 銷售凈收入盈利區(qū)變動成本固定成本虧損區(qū) 分析表明：項目只要在計算期內(nèi)達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 47%，項目就可以保本運營；說明項目對市場需求變化的適應(yīng)能力較強。項目選用技術(shù)可靠，不太可能因技術(shù)、工程而影響生產(chǎn)負(fù)荷，市場分析表明，項目有 較強 的市場競爭力。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上財務(wù)評價看，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn) 收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，從盈虧平衡點看，項目具有較強的抗風(fēng)險能力，因此本項目從財務(wù)評價角度可以接受。 42 第二章 發(fā)展 規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)準(zhǔn)入 分析 1 擬建項目與相關(guān) 發(fā)展 規(guī)劃的關(guān)系 隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，汽車的需求量與日俱增。 20xx年我國汽車 累計產(chǎn)銷分別達(dá)到 和 萬輛 ； 雖然 20xx 年全球遭遇金融危機(jī)，但 在產(chǎn)業(yè)調(diào)整與振興規(guī)劃指引下，我國汽車產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得了顯著成效。 20xx 年我國汽車產(chǎn)銷分別完成 ， 我國已經(jīng) 超過美國，全球產(chǎn)銷量第一 。 20xx 年，在國家擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)變等 43 一系列政策措施的積極作用下，我國汽車工業(yè)延續(xù) 20xx 年發(fā)展態(tài)勢，保持平穩(wěn)較快發(fā)展。汽車產(chǎn)銷快速增長，產(chǎn)銷量雙超 1800 萬輛，產(chǎn)銷量世界第一 。 全年累計生產(chǎn)汽車 萬輛，同比增長 ％，銷售汽車 萬輛，同比增長 ％ 。 中國汽車工業(yè)協(xié)會草擬的 “ 十二五 ” (20xx20xx 年 )汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃中，預(yù)測 20xx年中國汽車產(chǎn)銷量將達(dá) 2,500 萬輛，占全球汽車產(chǎn)量 30%。 汽車行業(yè)的 蓬勃發(fā)展，擴(kuò)大了零部件的配套規(guī)模，同時也對零部件的品種、質(zhì)量、技術(shù)水平、檔次等提出了更高的要求，對我國汽車零部件配套企業(yè)也提出了新的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。 東北三省是我國重要的工業(yè)基地，區(qū)域內(nèi)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)，主要有@@集團(tuán)、 @@大眾、 @@、沈陽華晨和哈飛汽車等。尤其是 amp。amp。amp。amp。省是我國重要的汽車生產(chǎn)基地，為此 amp。amp。amp。amp。省專門編制程序 《 振興 amp。amp。amp。amp。老工業(yè)基地規(guī)劃綱要 》， 明確 提出“ 依托 @@,支持 @@,服務(wù) @@,加快發(fā)展汽車工業(yè) ,擴(kuò)大整車規(guī)模 ,增強零部件配套能力 ,促進(jìn)汽車貿(mào)易和服務(wù) ,形成具有國際競爭力的汽車產(chǎn)業(yè)基地。 《 規(guī)劃綱要 》要 求： 大力發(fā)展汽車零部件產(chǎn)業(yè)。以 @@集團(tuán)為龍頭 ,整合現(xiàn)有零部件企業(yè)資源 ,加快對外合資合作和技術(shù)改造 ,引進(jìn)國外零部件企業(yè)和技術(shù) ,提高關(guān)鍵零部件整體競爭能力 ,形成汽車電子電氣、發(fā)動機(jī)附件、底盤、轉(zhuǎn)向及傳動等七大配套系統(tǒng) ,培育一批成長性好的企業(yè)。適應(yīng)國際汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢 ,積極參與主機(jī)廠的產(chǎn)品開發(fā) ,促進(jìn)有比較優(yōu)勢的零部件企業(yè)形成專業(yè)化、大批量生產(chǎn)和模塊化供貨能力。建設(shè) 、 amp。amp。amp。amp。汽車工業(yè)園區(qū)和國 44 家汽車零部件出口基地。 這就為本項目的提出提供了市場依據(jù)和政策依據(jù)。同時 amp。amp。amp。amp。省在 20xx 年 出臺的《 amp。amp。amp。amp。省人民政府關(guān)于 落實國家汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃的實施意見 》中 明確 闡述： 零部件自主研發(fā)和配套能力顯著增強。 汽車零部件要緊跟國際零部件產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢 ,突出零部件的模塊化發(fā)展方向。 汽車零部件形成較為完善的、具有一定實力的三級自主研發(fā)體系。提高零部件企業(yè)研發(fā)裝備水平，增強自主研發(fā)能力。實現(xiàn)汽車發(fā)動機(jī)、自動變速器、懸掛系統(tǒng)、轉(zhuǎn)向系統(tǒng)、制動系統(tǒng)、總線控制、安全系統(tǒng)及電子控制等關(guān)鍵零部件的自主研發(fā)；新能源汽車動力電池、輪轂電機(jī)、控制單元技術(shù)達(dá)到或接近國際先進(jìn)水平。實現(xiàn)配套零部件與整車同步發(fā)展，實現(xiàn)主要零部件的模塊化供貨。 為實現(xiàn)上述目標(biāo) ,要對現(xiàn)有零部件配套體系進(jìn)行整合。一是對省內(nèi)零部件企業(yè)進(jìn)行整合 ； 二是通過跳出去、吸納進(jìn)來將省內(nèi)企業(yè)與省外企業(yè)進(jìn)行整合 ； 三是與國外優(yōu)勢企業(yè)合資合作。以此來增強七大模塊核心企業(yè)的開發(fā)能力 ,完善其配套體系。 加快零部件配套體系及研發(fā)能力建設(shè)。 按照 @@整車發(fā)展規(guī)劃，提前做好我省零部件配套能力的規(guī)劃工作，省內(nèi)汽車零部件為 @@配套率達(dá)到 40％以上。加快省內(nèi)汽車及零部件三級研發(fā)體系建設(shè)，提高吸納汽車領(lǐng)域科技人才能力，加大研發(fā)試驗設(shè)備投入，力爭三年內(nèi)具備完全自主研發(fā)能力。對納入國家技術(shù)進(jìn)步、技術(shù)改造項目計劃的重大項目和自主研 發(fā)體系建設(shè)的三級研發(fā)中心，省汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金、技術(shù)改造結(jié)構(gòu)調(diào)整專項資金、科技成果轉(zhuǎn)化專項資金和中小企業(yè) 45 專項資金要給予重點支持。 《 中共 amp。amp。amp。amp。省委關(guān)于制定 amp。amp。amp。amp。省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃的建議 》 中闡述 了 amp。amp。amp。amp。省汽車 支柱 產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路 ： 做大做強支柱優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。強化研發(fā)，推進(jìn)園區(qū)建設(shè)，提高零部件本地配套率，推動專用車、改裝車集群發(fā)展，打造世界級汽車產(chǎn)業(yè)基地。 《 長吉圖開發(fā)開放先導(dǎo)區(qū) 》 中明確了汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)劃： 汽車產(chǎn)業(yè)。進(jìn)一步支持 @@進(jìn)入世界級跨國公司行列，不斷增強具有自主知識產(chǎn)權(quán)的整車生 產(chǎn)能力，提高整車國產(chǎn)化率，重點推進(jìn)百萬輛汽車增產(chǎn)、專用車基地建設(shè)、新能源汽車開發(fā)、百戶專業(yè)化零部件企業(yè)集團(tuán)培育等工程。 本項目的實施符合 《 amp。amp。amp。amp。省人民政府關(guān)于落實國家汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃的實施意見》 、《中共 amp。amp。amp。amp。省委關(guān)于制定 amp。amp。amp。amp。省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃的建議》 以及 《 長吉圖開發(fā)開放先導(dǎo)區(qū) 》的要求，對我國汽車零部件產(chǎn)業(yè) 新技術(shù) 的應(yīng)用， 對 amp。amp。amp。amp。省汽車零部件產(chǎn)業(yè)布局起到一個有益的補充， 加快我國汽車零部件的 國產(chǎn)化進(jìn)程 發(fā)展進(jìn)程有一定的促進(jìn)作 用，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和顯著的社會效益。 2 擬建項目與相 關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系 二 ○○ 四年五月二十一日 ，《 汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會通過， 由 國務(wù)院批準(zhǔn)發(fā)布施行。 《 汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》 中 第八章第三十條 規(guī)定： 汽車零部件企業(yè) 46 要適應(yīng)國際產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，積極參與主機(jī)廠的產(chǎn)品開發(fā)工作。在關(guān)鍵汽車零部件領(lǐng)域要逐步形成系統(tǒng)開發(fā)能力，在一般汽車零部件領(lǐng)域要形成先進(jìn)的產(chǎn)品開發(fā)和制造能力，滿足國內(nèi)外市場的需要，努力進(jìn)入國際汽車零部件采購體 系。第三十一條 規(guī)定 零部件專項發(fā)展規(guī)劃，對汽車零部件產(chǎn)品進(jìn)行分類指導(dǎo)和支持，引導(dǎo)社會資金投向汽車零部件生產(chǎn)領(lǐng)域，促使有比較優(yōu)勢的零部件企業(yè)形成專 業(yè)化、大批量生產(chǎn)和模塊化供貨能力。對能為多個獨立的汽車整車生產(chǎn)企業(yè)配套和進(jìn)入國際汽車零部件采購體系的零部件生產(chǎn)企業(yè)，國家在技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)改造、融資以及兼并重組等方面予以優(yōu)先扶持。 本項目的建設(shè)符合《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》相關(guān)規(guī)定的要求， 本項目的建設(shè)， 不僅 加速了汽車零部件國產(chǎn)化進(jìn)程， 優(yōu)化 amp。amp。amp。amp。省汽車零部件產(chǎn)業(yè)布 局， 而且對于 amp。amp。amp。amp。省汽車零部件 產(chǎn)業(yè) 也是一個有益的補充。 3 擬建項目與相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系 隨著汽車產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展，汽車零部件產(chǎn)業(yè)也獲得了長足的進(jìn)步。但是我國汽車零部件在全球供應(yīng)鏈中的地位還很脆弱。據(jù)中 國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，目前國內(nèi)定點零部件生產(chǎn)廠中形成年營業(yè)收入 1 億元以上的企業(yè)有 130 余家， 50 萬元以下的卻高達(dá) 2700家。國內(nèi)零部件企業(yè)的質(zhì)量管理水平、裝配水平與制造水平與國外企業(yè)相比差距很大，產(chǎn)品可靠性較差；產(chǎn)品質(zhì)量控制和服務(wù)水平、品牌經(jīng)營意識更待加強，因此產(chǎn)品競爭能力比較差，很難打入國際市場。 %%公司本著“以人為本， 以市場求信譽、以科技求發(fā)展 ”的 47 宗旨 ，并在國際合作中形成了“低成本、高質(zhì)量、高效率”的發(fā)展特色，先后通過了 企 ISO/TS 16949:20xx、 ISO 14001： 199 ISO900QS9000及 、環(huán)保體系的第三方認(rèn)證。 公司在營銷、研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)保、采購、售后服務(wù)、財務(wù)方面全部實現(xiàn)了 ERP 管理。 企業(yè)良好的質(zhì)量管理體系和多年的汽車零部件配套生產(chǎn)經(jīng)驗，使企業(yè)與 上海大眾、上海通用、 @@大眾和 @@豐田等 主機(jī)廠建立了良好的供應(yīng)關(guān)系。目前國際若干汽車公司選擇低成本國家采購零部件，其中有 70%集中在中國，企業(yè)憑借優(yōu)異的產(chǎn)品質(zhì)量、較低的成本以及通過管理體系認(rèn)證，企業(yè)產(chǎn)品將具有極大的市場競爭力。 48 第三章 資源開發(fā)及資源綜合利用 本項目 為 專 用汽車零部件生產(chǎn) 項目，不屬于資源開發(fā)類項目，可以不考慮資源綜合利用的問題。 同時，本項目生產(chǎn)中只消耗少量水資源，不需要占用重要資源。 本項目產(chǎn)生的廢水絕大部分為生活污水，經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排入城市管網(wǎng)，不會對地表（下）水等其它資源造成不利影響。 綜上，本項目不再詳細(xì)論證資源開發(fā)及資源綜合利用。 49 第四章 節(jié)能方案分析 1 用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范 相關(guān)法律、法規(guī) 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 《中華人民共和國電力法》 《中華人民共和國建筑法》 《 amp。amp。amp。amp。省節(jié)約能源條例》 工業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 管理及設(shè)計方面的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 50 《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》 GB/T155871995 《機(jī)械行業(yè)節(jié)能設(shè)計規(guī)范》 JBJ 1420xx 《用能單位能源計量器具配備和管理通則》 GB1716720xx 合理用能方面標(biāo)準(zhǔn) 《評價企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》 GB/T34851998 《評價企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則》 GB/T34861993 《節(jié)水型企業(yè)評價導(dǎo)則》 GB/T711920xx 建筑相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 《公共建筑節(jié)能設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 GB5018920xx 《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》 GB5001920xx 《外墻外保暖工程技術(shù)規(guī)范》 JGJ14420xx 《建筑照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 GB5003420xx 《建筑采光設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 GB/T5003320xx 2 能耗狀 況和能耗指標(biāo)分析 市能源供應(yīng)狀況 市的能源供應(yīng)情況比較充足，能源產(chǎn)業(yè)比較發(fā)達(dá)。隨著《東北地區(qū)振興規(guī)劃》的正式公布，東北有望成為繼珠三角、長三角、京津冀之后，成為中國第四大經(jīng)濟(jì)區(qū)。能源產(chǎn)業(yè)是東北工業(yè)發(fā)展重點，根據(jù)區(qū)域“十一五”規(guī)劃， 將積極發(fā)展?jié)崈裟茉?、新能源和可再生能源，同時積極推進(jìn)俄羅斯天然氣、大慶天然氣和 amp。amp。amp。amp。油田天然氣引進(jìn)工程。 51 市的幾家大型 電 廠主要承擔(dān)著 市生產(chǎn)生