【正文】 信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。五、完善制度，深化平臺貸款管理（十八）實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。（十九）強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。（二十）健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)險定性結(jié)果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年４月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束（二十一）強(qiáng)化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的；二是借款人為異地融資平臺的；三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的；五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的；七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。（二十二）實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為２０１１年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。（二十三）嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控的問責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。（二十四）銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類；審批新增貸款；審批融資平臺退出；審批存量貸款分類處置方案；控制融資平臺貸款總量。（二十五）銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度；正確發(fā)起融資平臺退出；正確發(fā)起新放貸款；正確落實存量貸款增信整改；正確計算現(xiàn)金流覆蓋率；正確填報融資平臺信息（名單、違約、重組等）。（二十六）法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準(zhǔn)確報送信息。（二十七）分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。（二十八）銀監(jiān)局（分局）職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單；按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進(jìn)行分類；明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性；填報“三項整改”（抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式）信息；逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況；開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查；關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進(jìn)行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（二十九）統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護(hù)平臺信息采集系統(tǒng)；及時匯總報表數(shù)據(jù)；及時分析研究數(shù)據(jù)；提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。請各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。附件：關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明二○一二年三月十三日主題詞：金融監(jiān)管融資平臺意見抄送：國務(wù)院辦公廳，發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、審計署，中國銀行業(yè)協(xié)會內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、銀行一部、銀行二部、銀行三部、銀行四部、非銀部、合作部、創(chuàng)新監(jiān)管部、統(tǒng)計部、信息中心（共印５５份）聯(lián)系人：鄭弘、王雅潔聯(lián)系電話：６６２７９５３７、６６２７９５２０校對：鄭弘 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳二○一二年三月十四日印發(fā)第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見財政部、國家發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會近日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》,要求地方各級政府不得授權(quán)融資平臺公司承擔(dān)土地儲備職能和進(jìn)行土地儲備融資,不得將土地儲備貸款用于城市建設(shè)以及其他與土地儲備業(yè)務(wù)無關(guān)的項目。通知要求,地方各級政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會團(tuán)體,不得出具擔(dān)保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔(dān)保協(xié)議,不得以機(jī)關(guān)事業(yè)單位及社會團(tuán)體的國有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進(jìn)行抵押或質(zhì)押。除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外,地方各級政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會團(tuán)體等不得以委托單位建設(shè)并承擔(dān)逐年回購(BT)責(zé)任等方式舉借政府性債務(wù)。對符合法律或國務(wù)院規(guī)定可以舉借政府性債務(wù)的公共租賃住房、公路等項目,確需采取代建制建設(shè)并由財政性資金逐年回購(BT)的,必須合理確定建設(shè)規(guī)模,落實分年資金償還計劃。通知要求,地方政府對融資平臺公司注資必須合法合規(guī),不得將政府辦公樓、學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺公司。地方政府將土地注入融資平臺公司必須經(jīng)過法定的出讓或劃撥程序。地方各級政府不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司,不得承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源。符合條件的融資平臺公司因承擔(dān)公共租賃住房、公路等公益性項目建設(shè)舉借需要財政性資金償還的債務(wù),除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外,不得向非金融機(jī)構(gòu)和個人借款,不得通過金融機(jī)構(gòu)中的財務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險公司等直接或間接融資。中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)[2013]10號）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司：2013年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的總體原則，以控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風(fēng)險、明晰職責(zé)為重點(diǎn)，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺（簡稱“融資平臺”）貸款風(fēng)險管控?，F(xiàn)就2013年融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管提出如下指導(dǎo)意見：一、總體要求（一）嚴(yán)格把握定義。地方政府融資平臺是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人。（二）完善“名單制”管理。各銀行要繼續(xù)完善融資平臺“名單制”管理信息系統(tǒng)，及時更新客戶信息，并按季報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（三）動態(tài)調(diào)整風(fēng)險定性。各銀行要繼續(xù)按照融資平臺自身現(xiàn)金流覆蓋債務(wù)本息的情況，將融資平臺分為“全覆蓋”、“基本覆蓋”、“半覆蓋”、“無覆蓋”?！叭采w”是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為100%（含）以上；“基本覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為70%（含）至100%之間；“半覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%（含）至70%之間；“無覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%以下。各銀行應(yīng)審慎合理測算融資平臺自身現(xiàn)金流，并對分類結(jié)果進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，及時報牽頭行匯總形成一致性意見，并按季上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（四）堅持退出分類制度。各銀行要繼續(xù)將融資平臺劃分為“仍按平臺管理類”和“退出為一般公司類”（以下簡稱“退出類”。如無特殊說明，本指導(dǎo)意見所稱融資平臺均含這兩類），加強(qiáng)對兩類融資平臺的統(tǒng)一監(jiān)測和分類管理?！巴顺鲱悺保侵附?jīng)核查評估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，自身具有充足穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類客戶管理的融資平臺。凡不符合退出條件以及未完成退出流程的融資平臺，均作為“仍按平臺管理類”管理。二、化解到期（五）制訂到期還款方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要與融資平臺、地方政府制定詳細(xì)的還款方案，逐筆明確還款日期、還款金額和償債資金來源，并于5月30日前報各銀監(jiān)局和各銀行總行。（六）密切監(jiān)測到期貸款風(fēng)險。各銀行、各銀監(jiān)局要共同對今年到期的融資平臺貸款逐筆建立統(tǒng)計監(jiān)測制度，逐月統(tǒng)計到期金額和償債資金來源。各銀監(jiān)局要匯總轄內(nèi)融資平臺貸款償還情況，按季進(jìn)行風(fēng)險分析。對于不能按方案落實資金來源、未能按期償還到期貸款或存在以貸還貸問題的，各銀行要立即向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告，并及時與地方政府進(jìn)行溝通，采取措施及時處置，避免出現(xiàn)重大違約事件。三、控制總量（七）控制平臺貸款總量。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，繼續(xù)堅持總量控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人不得新增融資平臺貸款規(guī)模。四、優(yōu)化結(jié)構(gòu)（八）實施平臺層級差異化管理。新增貸款應(yīng)主要支持符合條件的省級融資平臺、保障性住房和國家重點(diǎn)在建續(xù)建項目的合理融資需求。對于現(xiàn)金流覆蓋率低于100%或資產(chǎn)負(fù)債率高于80%的融資平臺，各銀行要確保其貸款占本行全部平臺貸款的比例不高于上年水平，并采取措施逐步減少貸款發(fā)放，加大貸款清收力度。五、嚴(yán)控新增（九）嚴(yán)格新發(fā)放平臺貸款條件。融資平臺新發(fā)放貸款必須滿足六個前提條件：一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會團(tuán)體直接或間接擔(dān)保，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、《21世紀(jì)》2013年4月10日，銀監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（下稱10號文），除了重申地方政府融資平臺貸款要“控制總量”外，文件明確提出“隔離風(fēng)險”的監(jiān)管思路——“要求監(jiān)管部門和各家銀行均要建立全口徑融資平臺負(fù)債統(tǒng)計制度?！贝饲暗?月12日，這份文件曾以討論稿形式內(nèi)部征求意見，并首次提出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎持有融資平臺債券，防范融資平臺變相融資。與討論稿一致的是，正式文件認(rèn)為銀行平臺貸“降舊控新”的重點(diǎn)在于審批權(quán)力的上收。10號文要求各銀行強(qiáng)化貸款審批制度，按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對“仍按平臺管理類”貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信和審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。，兩年只增長2%，總量規(guī)模得到了控制。隨著各家上市銀行年報數(shù)據(jù)披露，這一觀點(diǎn)得到印證。其中，%，%；中行地方政府融資平臺貸款余額3982億，同比減少23億元，%；，%。但在平臺貸款嚴(yán)格控制新增的大背景下