【正文】 評(píng)估報(bào)告的文號(hào)、審計(jì)及評(píng)估結(jié)果等事項(xiàng)。此外，驗(yàn)資證明還應(yīng)當(dāng)載明實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的基準(zhǔn)日期、全體股東確認(rèn)的作價(jià)出資金額、被投資公司財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整情況。第九條以債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)方式增加的注冊(cè)資本不得分期繳納，被投資公司應(yīng)當(dāng)一并申請(qǐng)辦理注冊(cè)資本、實(shí)收資本變更登記。第十條被投資公司申請(qǐng)注冊(cè)資本和實(shí)收資本變更登記，除提交《公司登記管理?xiàng)l例》和國(guó)家工商行政管理總局規(guī)定的申請(qǐng)材料外，還應(yīng)當(dāng)提交下列材料：（一）被投資公司屬于有限責(zé)任公司的，應(yīng)提交公司全體股東一致同意債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的決議；被投資公司屬于股份有限公司的，應(yīng)提交出席公司股東大會(huì)所持表決權(quán)三分之二以上的股東同意債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的決議。（二）債權(quán)人與被投資公司簽訂的《債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議》。（三）被投資公司屬于有限責(zé)任公司的，應(yīng)提交公司全體股東對(duì)債權(quán)作價(jià)出資金額一致確認(rèn)的文件；被投資公司屬于股份有限公司的，應(yīng)提交出席公司股東大會(huì)所持表決權(quán)三分之二以上的股東對(duì)債權(quán)作價(jià)出資金額確認(rèn)的文件。（四）同一債權(quán)涉及兩個(gè)以上債權(quán)人的，提交該債權(quán)全體債權(quán)人一致同意的文件。（五）公司登記機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定要求提交的其他證明文件。第十一條公司債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)符合《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》和本辦法的相關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)變更登記的材料齊全、符合法定形式的，公司登記機(jī)關(guān)予以登記，登記的出資方式為債權(quán)。第十二條公司債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)中，被投資公司虛構(gòu)債權(quán)增加注冊(cè)資本的，由公司登記機(jī)關(guān)依照《公司登記管理?xiàng)l例》第六十八條予以處罰；被投資公司提交虛假證明材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)取得公司變更登記的，由公司登記機(jī)關(guān)依照《公司登記管理?xiàng)l例》六十九條予以處罰；被投資公司或者債權(quán)人有其他違反公司登記法律、法規(guī)行為的，由公司登記機(jī)關(guān)依法予以處罰。第十三條承擔(dān)公司債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的專項(xiàng)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料或者因過(guò)失提供有重大遺漏的報(bào)告的，由公司登記機(jī)關(guān)依照《公司登記管理?xiàng)l例》第七十九條予以處罰。第十四條本辦法由重慶市工商行政管理局負(fù)責(zé)解釋。第十五條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。第五篇：債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議（模板）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議本協(xié)議由以下雙方于 年 月___日在中國(guó)北京市簽署：甲方：統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：住所：乙方：統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：住所：上述任何一方單稱為“一方”，合稱為“雙方”。鑒于：甲、乙雙方之間存在真實(shí)有效的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，甲方為債權(quán)人，乙方為債務(wù)人，且雙方一致同意，由甲方以上述債權(quán)投資入股乙方，直接持有乙方的股權(quán)；現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》、《中華人民共和國(guó)公司法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，合同雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)事宜經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成一致，特簽署本協(xié)議，以資共同遵守。第一條甲乙雙方一致認(rèn)可，截至本協(xié)議簽署之日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)金額為人民幣 萬(wàn)元（大寫(xiě)：人民幣 元整）。第二條雙方同意，乙方在債轉(zhuǎn)股（定義見(jiàn)下文）后的投后估值為人民幣 元（大寫(xiě)：人民幣 元整），甲方將按照該估值，以待轉(zhuǎn)股債權(quán)人民幣 萬(wàn)元（大寫(xiě)：人民幣 元整）向乙方進(jìn)行增資（“債轉(zhuǎn)股”），成為乙方股東。本協(xié)議簽署生效視為債轉(zhuǎn)股完成。債轉(zhuǎn)股完成后，甲方持有乙方 %的股權(quán)（對(duì)應(yīng)乙方注冊(cè)資本人民幣 萬(wàn)元（大寫(xiě)：人民幣 元整））。第三條債轉(zhuǎn)股完成后，乙方應(yīng)及時(shí)進(jìn)行工商變更備案工作。如果在工商變更過(guò)程中需要甲方提供相關(guān)簽署文件或材料的，甲方應(yīng)積極配合。第四條陳述、保證和承諾，行使其在本協(xié)議項(xiàng)下的權(quán)利，履行并遵守其在本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)。(i)任一方應(yīng)遵守的任何法律、法規(guī)或規(guī)范性文件，以及任何政府主管機(jī)關(guān)、司法機(jī)構(gòu)或其它監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求；(ii)對(duì)任一方具有法律約束效力的任何合同、協(xié)議或類似法律文件項(xiàng)下的義務(wù)。 本協(xié)議生效后即構(gòu)成對(duì)雙方合法、有效的約束和義務(wù)，且可根據(jù)本協(xié)議之條款對(duì)任一方強(qiáng)制執(zhí)行。雙方將簽署并遞交為本協(xié)議之條款及目的生效而必需的其他協(xié)議、證明、文書(shū)及文件，以及采取或促使采取所有為實(shí)現(xiàn)該等目的的一切合理行動(dòng)。第五條保密條款 本次債轉(zhuǎn)股相關(guān)事宜及本協(xié)議條款均為機(jī)密信息（“保密信息”），非法律強(qiáng)制規(guī)定或政府部門(mén)要求披露時(shí)，任何一方非經(jīng)另一方同意不得披露給任何第三人。 當(dāng)根據(jù)法律的強(qiáng)制性規(guī)定或政府部門(mén)要求對(duì)保密信息進(jìn)行披露時(shí)，披露方需在進(jìn)行披露前的合理時(shí)間內(nèi)，與另一方協(xié)商披露情況，將披露局限在法律或政府部門(mén)要求的最低限度之內(nèi)，并盡一切可能向要求披露的第三方尋求披露內(nèi)容的保密承諾。 本協(xié)議一方為履行本協(xié)議的目的而將保密信息透露給其關(guān)聯(lián)方、雇員及其所聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)和顧問(wèn)的情況不受本條保密條款限制；但在這種情況下，該方應(yīng)確保被透露方同樣遵守本協(xié)議項(xiàng)下的保密義務(wù)。 未經(jīng)其他方的書(shū)面同意，任何一方均不能在新聞發(fā)布會(huì)、任何專業(yè)或商業(yè)出版物、任何營(yíng)銷資料或其他的公開(kāi)渠道宣傳本次債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)有關(guān)的信息。第六條違約責(zé)任 任何一方違反本協(xié)議規(guī)定義務(wù)給其他方造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償受損方所遭受的全部損失。 若本協(xié)議在債轉(zhuǎn)股完成日前被解除，甲乙雙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)將自動(dòng)恢復(fù)至本協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。第七條 不可抗力 如果本協(xié)議中的任何一方因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)、嚴(yán)重的火災(zāi)、臺(tái)風(fēng)、洪水、地震、政府行為、政策變動(dòng)等屬于不可抗力的原因而被迫停止或推遲本協(xié)議的執(zhí)行時(shí)，遭遇不可抗力的一方不承擔(dān)違約責(zé)任。如果不可抗力持續(xù)作用超過(guò)120天，雙方將通過(guò)友好協(xié)商解決本協(xié)議的履行問(wèn)題。第八條適用法律和爭(zhēng)議解決 本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行和爭(zhēng)議的解決應(yīng)受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)）的管轄，并依其解釋。 凡因執(zhí)行本協(xié)議所發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，任何一方有權(quán)將該爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，按照申請(qǐng)仲裁時(shí)該會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則在北京進(jìn)行仲裁；仲裁結(jié)果是終局的，對(duì)雙方均有約束力。 爭(zhēng)議解決期間，雙方繼續(xù)擁有各自在本協(xié)議項(xiàng)下的其它權(quán)利并應(yīng)繼續(xù)履行其在本協(xié)議下的相應(yīng)義務(wù)。第九條本協(xié)議的生效、修改、變更及終止 本協(xié)議經(jīng)雙方簽署，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過(guò)后生效。 經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改或變更。任何修改或變更必須以正式書(shū)面文件的方式，經(jīng)協(xié)議雙方簽署后生效。 出現(xiàn)下列情況之一，本協(xié)議終止:（1）本協(xié)議雙方一致同意終止本協(xié)議，并就此達(dá)成書(shū)面文件；（2）因不可抗力事件導(dǎo)致本協(xié)議無(wú)法繼續(xù)履行的；（3）有關(guān)中國(guó)法律規(guī)定可以導(dǎo)致本協(xié)議終止。 本協(xié)議依據(jù)上述約定變更或終止的，雙方應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)本協(xié)議規(guī)定及交易習(xí)慣履行必要的通知、協(xié)助、保密義務(wù)。第十條本協(xié)議正本一式肆份，甲乙雙方各執(zhí)貳份，具有同等法律效力。（本頁(yè)以下無(wú)正文）（本頁(yè)無(wú)正文，為《債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議》簽署頁(yè)）甲方：（蓋章）法定代表人：簽字：乙方：（蓋章）法定代表人：簽字：