【正文】 時進口商銀行不按托收行指示或國際慣例行事，在進口商未辦理付款或承兌手續(xù)的情況下就釋放單據(jù)，使托收行失去了對貨權的控制，并最終影響銀行出口押匯資金的安全。銀行針對托收項下出口押匯/貼現(xiàn)的風險應采取以下防范措施：（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）明確審查內容，落實有限擔保。押匯銀行應對押匯申請人的基本情況、財務狀況、生產經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產抵押、信用擔保，檢查貨物的出口情況。在押匯款項發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約。（3）出口押匯/貼現(xiàn)應以托收項下單據(jù)為基礎，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設置押匯期限和押匯金額，押匯期限不宜過長，金額應以單據(jù)金額能夠覆蓋押匯本息合計為宜。（4）押匯銀行還應了解進口商所在國家或地區(qū)和托收項下的貨運目的地的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注相關貨物國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。（5）拒絕辦理出口押匯/貼現(xiàn)的情況。為防止出口商或進口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿易背景，對已產生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理押匯業(yè)務，以免卷入貿易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理押匯業(yè)務。第四節(jié) 匯款項下貿易融資一、進口T/T融資（一）定義進口T/T融資是指采用匯款方式結算的、進口合同規(guī)定貨到付款的國際貿易項下進口貨物到港后，根據(jù)申請人的書面申請，銀行為其支付給國外出口商的部分或全部應付貨款提供的短期資金融通，并按約定利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務。同進口業(yè)務的其他融資品種一樣，進口T/T融資也是銀行為進口商提供的一種資金融通，有很強的目的性，具有專款專用的特點。（二）辦理流程進口商向銀行申請辦理進口T/T融資業(yè)務，首先應與銀行簽訂融資協(xié)議。申請時 同時提交以下資料：進口T/T融資業(yè)務申請書 匯出匯款業(yè)務申請書進口T/T融資應提交的付匯單據(jù)，包括貿易合同、報關單正本、商業(yè)發(fā)展、匯票（如有）及國家外匯管理政策所要求的其他材料借據(jù)銀行要求的其他資料銀行對進口商的資信情況、償債能力、貿易背景以及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時可要求其繳存保證金。銀行對融資款項發(fā)放處理并使用該款項進行T/T項下的付匯。融資到期時，進口商以自有資金歸還銀行本息。（三）風險防范銀行辦理進口T/T融資所面臨的風險表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；（2）辦理T/T匯款的業(yè)務不具備真實貿易背景或未核準進口報關單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；（4）融資申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致押匯匯款項難以歸還。銀行針對進口T/T融資風險應采取以下措施：（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）明確審查內容，落實有限擔保。銀行應對進口商的基本情況、財務狀況、生產經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產抵押、信用擔?；虮ＷC金，檢查貨物的出口情況。在融資款項發(fā)放后，銀行應進行必要的監(jiān)督和制約。（3）進口T/T融資應僅限于特定的進口T/T項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理，并根據(jù)國家外匯管理局要求，在對外付匯核注進口報關單。銀行應根據(jù)進口商的資信及償債能力，合理設置融資期限和融資金額。（4）銀行為進口商辦理進口T/T融資后應對申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。（5）拒絕辦理進口代收押匯的情況，為防止進口商或出口商的欺詐行為，銀行必須嚴格審查貿易背景，對已產生疑問的業(yè)務，應拒絕為其融資，以免卷入貿易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理融資業(yè)務。二、進口T/T代付（一）定義進口T/T代付是指銀行對審批通過后的進口T/T融資業(yè)務，委托其他銀行代為支付進口支付進口貨款，到期后由融資申請人償還融資本息以及相關費用的行為。（二）辦理流程進口商向銀行申請辦理T/T項下代付業(yè)務前應首先與銀行簽訂進口代付協(xié)議，對代付業(yè)務各方當事人的責任和義務作出明確規(guī)定，并于付款日前向銀行提出代付申請，提交以下材料： T/T項下代付申請書 T/T匯款申請書進口T/T匯款應提交的付匯單據(jù)，包括貿易合同、報關單正本、商業(yè)發(fā)票、匯票（如有）及國家外匯管理規(guī)定所要求的其他材料銀行要求的其他單據(jù)進口商銀行對進口商的資信情況、償債能力、貿易背景以及所提交的材料進行審核，落實有限擔保措施，必要時應要求繳存保證金。進口商銀行向選定的代付行進行詢價，并就融資價格分別與代付行、進口商達成一致。代付行對外付款。進口商銀行按照國家有關外匯管理規(guī)定做好外債管理和有關申報工作。融資到期日，付款人備足資金償還代收行和代付行的融資本息。如果進口商要求提前償還進口T/T項下代付款項，進口商銀行要在征得代付行同意后可辦理，并按與代付行的約定，想客戶計收利息或費用。（三）風險防范銀行辦理進口T/T項下代付業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；（2）辦理T/T匯款的業(yè)務不具備真實貿易背景或未核注進口報關單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；（4）融資申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還；（5）作為代付銀行，還會面臨進口商銀行的信用風險。銀行針對進口T/T項下代付業(yè)務的風險應采取以下方法措施：（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）明確審查內容，落實有限擔保。進口商銀行應對進口商的基本情況、財務狀況、生產經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產抵押、信用擔?；虮ＷC金。在代付行付款后，進口商銀行應對進口商的相關貿易情況進行必要的監(jiān)督和制約。（3）進口T/T項下代付應僅限于特定的T/T項下的付款，并應逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。銀行應根據(jù)國家外匯管理局要求，在對外付匯時核注進口報關單并完成外債管理和有關申報，應根據(jù)代收付款人的資信及償債能力，合理設置融資期限和金額。（4）進口商銀行辦理進口T/T代付后應對進口商的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。（5）作為代付銀行，當收到進口商銀行要求為其辦理進口代付業(yè)務的詢價時，應認真審核委托銀行的資信情況，并對進口商的償債能力、貿易背景以及相關商品的國際市場變動情況進行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應及早采取防范補救措施。（6）拒絕辦理進口T/T代付的情況。作為進口商銀行，為防止進口商或出口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿易背景，對已產生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理代付業(yè)務，以免卷入貿易糾紛或被詐騙、另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理代付業(yè)務。作為接受詢價的銀行，如委托銀行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務的條件，如信用等級低或在以往的合作中有不良記錄等，不應為其辦理代付業(yè)務。三、出口發(fā)票融資（一）定義出口發(fā)票融資是指匯款結算方式的國際貿易中，銀行在未獲得貨權憑證時，憑出口商出具的列明貨款讓渡條款的商業(yè)發(fā)票，以貨物的應收賬款為第一還款來源，向出口商提供的貿易融資業(yè)務。（二）辦理流程出口商向銀行申請辦理出口發(fā)票融資，首先應與銀行簽訂融資協(xié)議，對雙方在出口發(fā)票融資業(yè)務下的權利和義務進行明確。出口商就某一特定單據(jù)申請辦理出口發(fā)票融資時應向押匯銀行提交以下文件： 出口發(fā)票融資申請書 貿易合同注明了讓渡條款的商業(yè)發(fā)票正本貨運單據(jù)或能證明貨物已經(jīng)出口的其他文件 銀行要求的其他材料銀行對出口商的資信狀況、貿易背景及所提交的材料進行審核，并根據(jù)審核結果確定融資比例，落實有效擔保措施。銀行在確保收匯款會首先收入銀行賬戶后對融資款項進行發(fā)放處理。收到融資單據(jù)項下貨款時，該款項首先被用于償還融資本息，余額入出口商賬戶；如融資到期仍未收到進口商付款，出口商應以自有資金償還銀行融資本息。（三）風險防范銀行辦理出口發(fā)票融資業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下幾方面：（1）進口商的信用風險。（2）進口商所在國的國家風險。（3）對出口商的信用風險審核不嚴，擔保的合法有效性落實不足。（4）發(fā)票上沒有注明讓渡條款。（5）用于辦理融資的發(fā)票并不具備真實貿易背景。（6）融資期限與融資金額不合理。（7）出口商經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還。（8）融資到期仍未收到進口商付款。銀行針對出口發(fā)票融資的風險應采取以下防范措施：（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）明確審查內容，落實有限擔保。押匯銀行應對押匯申請人的基本情況、財務狀況、生產經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產抵押、信用擔保，在融資款項發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約。（3）認真審核合同條款，審查在進出口貿易結算方式下是否能辦理該業(yè)務，檢查企業(yè)出口報關情況。（4）辦理出口發(fā)票融資應以出口單據(jù)為基礎，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結合貿易合同規(guī)定的付款期限與單據(jù)金額，合理設置融資期限和融資金額。（5）出口商銀行還應了解進口商所在國家或地區(qū)和貨運目的的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注相關貨物國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。（6）融資期限不宜過長，金額應以單據(jù)金額能夠覆蓋融資本息合計為宜。（7）要求出口商在辦理出口發(fā)票融資的發(fā)票上清楚注明讓渡注明條款，如“The receivables of above mentioned goods have been assigned to ……”，或向銀行提供其已將款項讓渡事實告知進口商的書面證明，并將銀行指定的匯款路徑提供給進口商，確保進口商按照匯款面函要求將貨款匯入融資銀行指定賬戶。（8）拒絕辦理出口發(fā)票融資的情況。為防止出口商或進口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿易背景，對已產生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理出口發(fā)票融資業(yè)務，以免卷入貿易糾紛或被詐騙、另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理融資業(yè)務。第四篇：合同權益轉讓書合同權益轉讓書轉讓方（甲方）：性別：出生年月：身份證號碼：受讓方（乙方）：性別：出生年月：身份證號碼：甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，就甲方向乙方轉讓甲方為購買正在建造的品房，于年月日與上海世茂房地產有限公司簽署的《上海市商品房預售合同》（下稱“預售合同”）權益達成如下約定：第一條 關于轉讓價款的約定甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，同意甲方向乙方轉讓預售合同權益之轉讓款為人民幣元整。第二條 付款的約定乙方應于本協(xié)議書簽署之日起萬元整支付于甲方（乙方已支付的定金自動轉為首期款的一部分）；余款人民幣萬元整甲方同意乙方可以向中國銀行上海市浦東分行（下稱“招行”）申請按揭貸款的方式支付，具體付款方式可按乙方與招行所簽署之《貸款合同》約定之支付方式執(zhí)行；甲、乙雙方同意上述銀行貸款款項應予甲方在預售合同中的享有權益全部轉讓予乙方，且在本協(xié)議經(jīng)相關房地產交易中心半妥備案登記之日及招行取得該房屋之他項權利證明正本之日起五個工作日內支付至甲方指定的下述帳戶內：開戶行：帳戶名：帳號：第三條 關于房屋交付的約定甲方需征得上海世茂房地產有限公司同意將已預購的乙方，待房屋交付時，乙方憑本協(xié)議書可與上海世茂房地產有限公司辦理房屋交接手續(xù)。則由甲方承擔責任。第四條 違約責任如乙方未按本合同約定期限支付首期款的，則每逾期一日，乙方應向甲方支付逾期未付款萬分之二點一的違約金，若逾期超過叁拾天的，或乙方在本合同簽署后，悔約拒不受讓上述合同權益，則甲方有權書面通知乙方解除合同，并有權從乙方已付款中扣除轉讓價款5%作為違約金，余款返還給乙方，已付款不足違約金部分，乙方應在接到書面通知之日起五天內向甲方支付；甲方在本協(xié)議簽署后，反悔拒不將上述合同權益轉讓予乙方的，則乙方有權書面單方面解除合同，甲方應向乙方支付轉讓價款5%違約金第五條 其他本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽署后立即生效，本協(xié)議一式捌份，甲、乙雙方各執(zhí)壹份，房地產交易管理部門留存叁份，上海市公證處、按揭銀行、發(fā)展商留壹份，均具有同等的法律效率。甲方：乙方：簽署日期：簽署日期：第五篇：大宗商品貿易融資業(yè)務情況大宗商品貿易融資業(yè)務情況報告根據(jù)20年月下發(fā)的《xxxx》（【20xx】x號）文件，我部經(jīng)行了認真的梳理，具體信息如下：一、分行大宗商品業(yè)務開展情況：20xx年我行共開立涉及大宗商品信用證xx筆，金額合計約xxx萬美元；進口押匯xx筆，金額合計約xx萬美元。涉及大宗商品主要是大豆、煤、鎳礦、鉻礦、紙漿。20xx年一季度開立信用證xx筆，金額合計約：xx萬美元；進口押匯x筆，金額合計約：xxx萬美元。20xx年一季度開立涉及大宗商品信用證x筆，金額合計約xxx萬美元，業(yè)務筆數(shù)同比減少xxx，金額同比減少xxx，大宗商品貿易融資業(yè)務未發(fā)生。減少的主要原因是20xx年x季度涉及大宗商品開立信用證企業(yè)都為自用型企業(yè)客戶，對批發(fā)型、代理型貿易企業(yè)，審慎辦理開證、融資類業(yè)務。二、業(yè)務發(fā)展中面臨的風險和風險防控對策。：（1）.大宗商品價格波動風險。近年來，由于歐美經(jīng)濟復蘇乏力，國內經(jīng)濟下行壓力加大，大宗商品價格波動頻繁。在價格上升時期，大宗商品批發(fā)企業(yè)一般經(jīng)營受益。但在價格下跌期間，大宗商品批發(fā)企業(yè)盈利空間下降、甚至發(fā)生虧損，下游客戶棄貨違約風險亦會大幅增加；同時由于國內需求偏弱，易造成大宗商品批發(fā)企業(yè)存貨積壓、資金周轉效率下降、現(xiàn)金流緊張。（2）.目前大宗商品業(yè)務面臨貿易期限“長期化”、交易對手“關聯(lián)化”等問題。企業(yè)利用