【正文】 續(xù)并收取開證手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)，按規(guī)定每月將單證中心分潤(rùn)部分上劃單證中心。賬務(wù)處理完畢之后，將會(huì)計(jì)傳票及附件按有關(guān)規(guī)定留存?zhèn)洳?。?）SWIFT發(fā)報(bào)回執(zhí)同時(shí)在單證中心及受理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行打印。經(jīng)辦行如不能及時(shí)收到回執(zhí)，應(yīng)即向單證中心查詢，收到電報(bào)回執(zhí)后還須將回執(zhí)與原開證資料進(jìn)行核對(duì)，若發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)聯(lián)系單證中心解決。（6） 經(jīng)辦行收到回執(zhí)后，應(yīng)及時(shí)將信用證副本送交申請(qǐng)人，并要求申請(qǐng)人核對(duì)信用證，如有異議在二個(gè)工作日內(nèi)與經(jīng)辦行接洽；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，經(jīng)辦行應(yīng)立即通知單證中心，經(jīng)核實(shí)后，單證中心須立即通過通知行進(jìn)行更正。（7）單證中心、經(jīng)辦行應(yīng)將信用證回執(zhí)及所有其他相關(guān)資料按信用證號(hào)碼順序（妥善裝訂）存入信用證未了檔案。（8）經(jīng)辦行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在相關(guān)系統(tǒng)逐筆登記開證業(yè)務(wù)情況。12（9）若信用證指定償付行償付，單證中心在對(duì)外開證的同時(shí)，應(yīng)向指定的償付行發(fā)出授權(quán)償付書，授權(quán)該償付行憑議付行的索償給予償付，并在信用證償付條款中加列收到議付行電通知XX工作日后起息字樣，以保證有準(zhǔn)備付匯資金的時(shí)間。開立信用證掌握要點(diǎn)（1）目前我行只辦理電開信用證，并且應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn) SWIFT開證格式（MT700/MT701） 。MT700 中40E/APPLICABLE RULE場(chǎng)原則上應(yīng)選擇“UCP LATEST VERSION” 。（2）原則上只開立不可撤銷的信用證。（3）如申請(qǐng)人已明確指定國(guó)外通知行的，可根據(jù)申請(qǐng)人的指示通過指定銀行通知信用證（原則上應(yīng)選擇我行海外機(jī)構(gòu)或代理行作為通知行。如申請(qǐng)人指定的銀行非我行海外機(jī)構(gòu)或代理行，應(yīng)事先向申請(qǐng)人說明由于通知行資信及電訊聯(lián)系通道難以保證可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，并建議申請(qǐng)人使用我行海外機(jī)構(gòu)或代理行作為第一通知行中轉(zhuǎn)，如申請(qǐng)人堅(jiān)持使用其指定的通知行作為第一通知行，應(yīng)要求申請(qǐng)人出具書面說明，且經(jīng)辦行應(yīng)在開證委托表上加以說明） ；如申請(qǐng)人未指定國(guó)外通知行的，應(yīng)按照總行規(guī)定的對(duì)海外機(jī)構(gòu)和代理行開證比例對(duì)外開證。（4）對(duì)臺(tái)開證業(yè)務(wù)，應(yīng)在遵循總行有關(guān)規(guī)定的前提下，合理選擇通知行，盡量拉直通知路線。（5）如申請(qǐng)人要求由其它銀行加具保兌或同意出口方提出的由其它銀行加具保兌的要求，應(yīng)書面告知我行并明確保兌費(fèi)承擔(dān)方，我行可予同意, 但保兌行不應(yīng)為與我行無代理關(guān)系的銀行。開立可加保信用證的兌用銀行應(yīng)為開證行以外的其他銀行，且與受益人業(yè)務(wù)實(shí)際相匹配。（6）對(duì)加列電索條款及指定償付行的信用證，應(yīng)從嚴(yán)掌握。若申請(qǐng)人要求開立允許電索或指定償付行的信用證，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并提醒申請(qǐng)人進(jìn)一步了解貿(mào)易背景，謹(jǐn)慎處理，如申請(qǐng)人堅(jiān)持開立，應(yīng)要求申請(qǐng)人書面承諾。該承諾應(yīng)含有“我司特向貴行申請(qǐng)開立帶有電索或償付條款的信用證，并作出如下承諾：自貴行對(duì)外償付之日起，我司即對(duì)貴行承擔(dān)償付義務(wù)，即使在單據(jù)存在不符點(diǎn)的情況下，如索償行利用電索或償付條款向償付行索償，我司仍對(duì)貴行承擔(dān)償付義務(wù)”或類似條款，同時(shí)聲明承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。若信用證指定了償付行，應(yīng)選擇與我行簽定償付協(xié)議的銀行作為償付行，嚴(yán)格按照《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》 （國(guó)際商會(huì)現(xiàn)行版本）的規(guī)定及時(shí)向償付行發(fā)出償付授權(quán)書，授權(quán)該行憑索償行的索償給予償付，并按總行規(guī)定落實(shí)頭寸。信用證償付條款中應(yīng)加列收到索償行電通知XX工作日后起息字樣，并要求索償行向我行發(fā)出通知電列明各單據(jù)要素并聲明單證相符，以保證有足夠的時(shí)間準(zhǔn)備付匯資金。如向指定償付行索匯的信用證發(fā)生修改且涉及增減金額，應(yīng)將修改書內(nèi)容通知償付行。（7）如開立轉(zhuǎn)讓信用證，應(yīng)指定轉(zhuǎn)讓行，并盡可能列明第二受益人；一般情況下，指定通知行作為轉(zhuǎn)讓行。（8）受理開證申請(qǐng)人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)背景資料的審核，了解申請(qǐng)人真實(shí)的意圖，對(duì)與國(guó)際慣例現(xiàn)行版本規(guī)定不一致的條款應(yīng)洽申請(qǐng)人確認(rèn)，確保信用證條款清晰、指示明確。（9）開立背對(duì)背信用證時(shí)，背對(duì)背信用證（子證）應(yīng)以開證申請(qǐng)人提交的以其為受益人的信用證（主證）條款為基礎(chǔ)，我行應(yīng)是主證中的被指定銀行，主證開證行應(yīng)與我行有代理行關(guān)系，且資信及往來情況良好。主證中原則上不應(yīng)存在軟條款。子證的金額不應(yīng)大于主證的金額，且付款期限不應(yīng)遲于主證的付款期限，另根據(jù)出口商所在地到我行的郵程，適當(dāng)縮短信用證效期、裝船期及交單期，各期限要相互銜接，以滿足主證的要求，子證的交單地點(diǎn)須在我行，子證的支付條件應(yīng)符合外匯管理局有關(guān)規(guī)定。（10）信用證應(yīng)明確寄單要求和收單地址（受理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行地址） 。建議寄單條款修改為：ALL DOCS MUST BE PRESENTED TO THE FLWG ADDRESS IN XX LOT BY COURIER: INT’L SETTLEMENT DEPT. BANK OF CHINA LTD, XXX BRANCH (收單行詳細(xì)地址), OTHERWISE, ANY DELAY IN ACCEPTANCE/PAYMENT THEREBY CAUSED WILL NOT BE BORNE ON OUR PART. 運(yùn)輸單據(jù)為全套物權(quán)憑證時(shí)增加此表述：DOCS EQUIVALENT TO USD500, OR ABOVE MUST BE SENT IN 2 LOTS BY (XXX) COURIER。應(yīng)加列規(guī)定對(duì)超過等值10萬美元以上單據(jù)要求寄單行在寄單時(shí)加押電告我行的條款。（11）信用證的各項(xiàng)條款應(yīng)明確無誤，互不矛盾；例如：A、一般情況下，通知行所在地應(yīng)與受益人所在地一致；到期地點(diǎn)應(yīng)與通知行所在地、受益人所在地、指定議付銀行所在地一致（四地一致） ，如不一致，應(yīng)洽申請(qǐng)人確認(rèn)。MT700 報(bào)文 41A或 41D場(chǎng)與 31D 場(chǎng)的地點(diǎn)應(yīng)保持一致：若信用證付款條件為 BY SIGHT PAYMENT/BY DEFFERRED PAYMENT ，則 PLACE OF EXPIRY一般為 XXXXX,CHINA，CREDIT AVAILABLE WITH一般為 ISSUING BANK；若信用證付款條件為 BY ACCEPTANCE ，則 PLACE OF EXPIRY應(yīng)為 XXXXX,CHINA，CREDIT AVAILABLE WITH應(yīng)為 ISSUING BANK；若信用證付款條件為 BY NEGOTIATION，則 PLACE OF EXPIRY可為指定銀行或?qū)嶋H交單地點(diǎn)，CREDIT AVAILABLE WITH建議指定一家議付行，避免 ANY BANK表述。如開證申請(qǐng)書上顯示交單地點(diǎn)與指定銀行所在地不匹配，應(yīng)予以勸阻，并向申請(qǐng)人做好宣傳解釋工作。如申請(qǐng)人堅(jiān)持如此辦理，應(yīng)向申請(qǐng)人充分提示風(fēng)險(xiǎn)，告知其審單將按有利于受益人的尺度掌握。13B、如果遇到港澳臺(tái)與內(nèi)地之間的業(yè)務(wù)，到期地點(diǎn)不能簡(jiǎn)單地以“CHINA”表述，應(yīng)指明具體城市。C、價(jià)格條款和運(yùn)輸單據(jù)條款應(yīng)匹配：如果價(jià)格條款是 CIF或 CFR，運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)顯示‘FREIGHT PREPAID’；如果價(jià)格條款是 FOB，運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)顯示‘FREIGHT COLLECT’ 。D、價(jià)格條款和保險(xiǎn)單據(jù)條款應(yīng)匹配：如果是 FOB或 CFR，則無須提交保險(xiǎn)單據(jù)；如果是 CIF或 CIP，則需要提交保險(xiǎn)單據(jù)，如否，應(yīng)洽申請(qǐng)人確認(rèn)。E、正副本單據(jù)表述應(yīng)明確，避免同時(shí)使用“ORIGINAL” 及 “COPY” 表示正本的措辭，如信用證要求提交“ONE ORIGINAL AND TWO COPIES OF COMMERCIAL INVOICE”及“PACKING LIST IN 2 COPIES”的表述則易產(chǎn)生歧義。F、不提倡使用“THIRD PARTY DOCUMENTS ACCEPTABLE”的表述方法。如申請(qǐng)人確有需要，應(yīng)表述為“THIRD PARTY DOCUMENTS ACCEPTABLE EXCEPT DRAFT AND INVOICE”。如有其他單據(jù)如 LOI等由于本身性質(zhì)決定不能由第三方出具的也應(yīng)列明。（12）對(duì)于以下情況，應(yīng)按提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的有關(guān)管理辦法（本《操作規(guī)程》第八章第二部分第三節(jié)）及收費(fèi)規(guī)定進(jìn)行處理，海運(yùn)提單原則上應(yīng)背書成記名形式，我行受理此類開證申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)提醒申請(qǐng)人注意：A、信用證規(guī)定部分正本提單寄申請(qǐng)人，且規(guī)定以我行為提單抬頭，申請(qǐng)人先于我行收到提單向我行申請(qǐng)辦理提單背書業(yè)務(wù)；B、信用證項(xiàng)下空運(yùn)單以我行為收貨人，申請(qǐng)人先于我行收到空運(yùn)單向我行申請(qǐng)由我行出具提貨委托書業(yè)務(wù)。（四）信用證修改經(jīng)辦行驗(yàn)核申請(qǐng)人印鑒。經(jīng)辦行接到開證申請(qǐng)人提交的修改申請(qǐng)及相關(guān)資料后，應(yīng)將申請(qǐng)人在申請(qǐng)書加蓋的印鑒簽章與該申請(qǐng)人在我行預(yù)留的授權(quán)書印鑒進(jìn)行核對(duì)，并在申請(qǐng)書上確認(rèn)相符。經(jīng)辦行對(duì)申請(qǐng)人提交的資料參照開證的有關(guān)要求進(jìn)行技術(shù)性及表面一致性審核，并注意以下事項(xiàng)：（1）如果修改涉及增額，應(yīng)按要求落實(shí)增額部分的付款擔(dān)保。（2）已收取足額保證金或使用工商客戶授信額度開立的信用證申請(qǐng)減額修改時(shí)，在得到受益人、保兌行（如有）同意的情況下或信用證執(zhí)行完畢后，才可退還差額部分保證金或恢復(fù)差額部分所占用的額度。憑不需占用工商客戶授信額度的其他付款擔(dān)保形式開立信用證的減額修改，亦應(yīng)比照上述原則辦理。（3）若修改涉及原證的有效期、金額、商品等超出了原有效單證規(guī)定范圍的，需提交符合該修改內(nèi)容的有效單證。（4）修改條款不應(yīng)與原證未修改的其他條款相抵觸。（5）屬于授信修改業(yè)務(wù)的，應(yīng)按照本《操作規(guī)程》第八章第二部分第一節(jié)的有關(guān)要求處理。（6）修改申請(qǐng)書須列明要求修改的內(nèi)容，信用證號(hào)碼，并注明修改手續(xù)費(fèi)是由申請(qǐng)人還是由受益人負(fù)擔(dān)。在受益人承擔(dān)修改費(fèi)用的情況下，還應(yīng)明確如受益人拒絕承擔(dān)修改費(fèi)用或信用證未執(zhí)行，該項(xiàng)修改費(fèi)用由申請(qǐng)人承擔(dān)。經(jīng)辦行按規(guī)定將審核意見填具《進(jìn)口信用證修改委托表》并繕制修改報(bào)文草本（如屬授信修改業(yè)務(wù)，還應(yīng)按本《操作規(guī)程》第八章第二部分第一節(jié)的有關(guān)規(guī)定在相關(guān)內(nèi)審表式中提出審核意見） ，連同有關(guān)業(yè)務(wù)資料按規(guī)定程序報(bào)本行有權(quán)人審批后，按規(guī)定將有關(guān)業(yè)務(wù)資料通過影像系統(tǒng)傳送至單證中心。辦理信用證修改（1）操作程序A、單證中心收到經(jīng)辦行傳來的信用證修改委托資料及修改報(bào)文草本，依據(jù)所提交的資料進(jìn)行合規(guī)性及/或技術(shù)性復(fù)審，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與經(jīng)辦行聯(lián)系解決。經(jīng)審核無誤，按規(guī)定程序報(bào)有權(quán)人審批對(duì)外發(fā)送修改報(bào)文。B、經(jīng)辦行按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)核算手續(xù)并收取修改手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)（涉及增額修改的，還應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行表外科目的賬務(wù)核算；涉及減額修改的，應(yīng)在有關(guān)各方明確表示接受修改后(包括保兌行,如有） ，再按規(guī)定進(jìn)行表外科目賬務(wù)核算手續(xù)及釋放付款擔(dān)保） 。按規(guī)定每月將單證中心分潤(rùn)部分上劃單證中心。賬務(wù)處理完畢之后，將會(huì)計(jì)傳票及附件按有關(guān)規(guī)定留存?zhèn)洳?。C、經(jīng)辦行及單證中心將本次修改的次數(shù)，日期及主要內(nèi)容在信用證上作批注并在電腦系統(tǒng)或登記簿上登記；如涉及信用證增/減額，經(jīng)辦行應(yīng)按規(guī)定在相關(guān)的有效單證上批注增/減額情況，并加蓋業(yè)務(wù)章。D、SWIFT發(fā)報(bào)回執(zhí)同時(shí)在單證中心及受理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行打印。經(jīng)辦行如不能及時(shí)收到回執(zhí)，應(yīng)即向單證中心查詢，收到電報(bào)回執(zhí)后還須將回執(zhí)與原開證資料進(jìn)行核對(duì)，若發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)聯(lián)系單證中心解決。E、經(jīng)辦行收到回執(zhí)后，應(yīng)及時(shí)將修改副本送交申請(qǐng)人，并要求申請(qǐng)人核對(duì)修改報(bào)文，如有異議在二個(gè)工作日內(nèi)與經(jīng)辦行接洽；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，經(jīng)辦行應(yīng)立即通知單證中心，經(jīng)核實(shí)后，單證中心須立即通過通知行進(jìn)行更正。14F、經(jīng)辦行應(yīng)按規(guī)定將信用證修改的相關(guān)信息錄入到相關(guān)系統(tǒng)。G、單證中心、經(jīng)辦行應(yīng)將修改報(bào)文回執(zhí)連同其他相關(guān)資料存入原信用證檔案，妥善裝訂。（2）掌握要點(diǎn)：A、只辦理以SWIFT方式對(duì)外修改，并使用標(biāo)準(zhǔn)SWIFT格式（MT707） 。B、通過信用證的原通知行通知修改。修改報(bào)文要注明本次修改的次數(shù)、修改日期。C、如原證指定的償付行或已加具保兌的，修改涉及到延展裝效期、增加金額者，單證中心應(yīng)將修改內(nèi)容通知償付行/保兌行。D、如修改申請(qǐng)書指明該項(xiàng)修改費(fèi)用由受益人承擔(dān)，發(fā)出的修改報(bào)文應(yīng)加注“修改費(fèi)用由受益人承擔(dān)，將在付款時(shí)扣除”字樣。（五）若貨物早于信用證項(xiàng)下的運(yùn)輸單據(jù)到達(dá)，申請(qǐng)人向經(jīng)辦行申請(qǐng)辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)，有關(guān)的業(yè)務(wù)處理參照本《操作規(guī)程》第八章第二部分第三節(jié)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。（六）來單操作程序（1）經(jīng)辦行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后，在郵據(jù)上簽注簽收單據(jù)的準(zhǔn)確日期（指銀行從郵局或快郵公司簽收單據(jù)的當(dāng)天）并將郵據(jù)裝訂在寄單面函后面，同時(shí)將收單日期、來單次數(shù)記錄在寄單面函上。調(diào)出信用證檔案，將來單次數(shù)、金額等情況在信用證留底上批注。在一個(gè)工作日內(nèi)填妥《進(jìn)口信用證來單委托表》將有關(guān)單據(jù)通過影像系統(tǒng)傳送至單證中心。二級(jí)支行的來單業(yè)務(wù)經(jīng)上級(jí)行及省行國(guó)際結(jié)算部批準(zhǔn)的可直接通過影像系統(tǒng)報(bào)送單證中心。（2）單證中心在一個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)寄單面函進(jìn)行審核，同時(shí)按“單證一致，單單一致，表面相符”的原則認(rèn)真審核證下單據(jù)，以確定我行是否承擔(dān)付款的責(zé)任，將來單次數(shù)、金額等情況在信用證留底上批注，如分批轉(zhuǎn)運(yùn)/支款的,還應(yīng)在信用證留底上批注到貨數(shù)量、金額等情況。完成審核工作后，繕制進(jìn)口信用證贖單通知書。（3）經(jīng)辦行應(yīng)專人專柜妥善保管全套單據(jù)，在影像系統(tǒng)打印贖單通知書后，連同副本單據(jù)以快捷的方式通知申請(qǐng)人，要求申請(qǐng)人于兩個(gè)工作日內(nèi)書面答復(fù)對(duì)單據(jù)的處理意見（如單據(jù)存在不符點(diǎn)，應(yīng)提醒其注意） ，并密切跟蹤申請(qǐng)人答復(fù)的情況。經(jīng)辦行如超過收單日后四個(gè)工作日仍未收到申請(qǐng)人的單據(jù)處理意見，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系申請(qǐng)人/授信部門妥善處理，并及時(shí)將有關(guān)情況向單證中心反映。（4）在開證申請(qǐng)人付款/承兌前，經(jīng)辦行不得將正本單據(jù)交與申請(qǐng)人。（5）經(jīng)辦行在收單日后的四個(gè)工作日內(nèi)（含第四個(gè)工作日）將單據(jù)處理意見報(bào)單證中心。單證中心如超過收單日后四個(gè)工作日仍未收到單據(jù)處理意見，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系有關(guān)經(jīng)辦行妥善處理。經(jīng)辦行應(yīng)立即查找原因，采取相應(yīng)措施并及時(shí)向單證中心反饋。（6）如經(jīng)辦行收到寄單行提交的補(bǔ)充單據(jù)或替換單據(jù)，須在一個(gè)工作日內(nèi)在影像系統(tǒng)繕制《交涉委托表》連同補(bǔ)