【導(dǎo)讀】夕陽紅老年公寓二期工程可行性研究報告。112承辦單位縣夕陽紅老年公寓。12縣夕陽紅老年公寓概況?？h夕陽紅老年公寓是由縣委老干部局立項并吸引民間資金興建的一項民生。工程位于該縣閘北路西側(cè)S202線南側(cè)占地45畝集醫(yī)療保健康復(fù)文化娛樂社區(qū)服。務(wù)為一體環(huán)境優(yōu)雅服務(wù)設(shè)施齊全一期工程已建設(shè)使用目前已入住老人162人現(xiàn)。13項目方案及研究結(jié)論?？h夕陽紅老年公寓總占地45畝一期工程占地約16畝建筑面積9500平方米。養(yǎng)老服務(wù)床位180張為擴大入住規(guī)模擬繼續(xù)建設(shè)夕陽紅老年公寓二期工程。并購置各類醫(yī)療救治設(shè)備。建筑施工期間采取各種措施處理好污水垃圾噪音等污染項目用地內(nèi)設(shè)置綠。另一方面計劃生育政策的實施使人口出生率大幅度下降家庭中子女人數(shù)大為減。庭結(jié)構(gòu)所代替人口老化已逐漸受到社會各界的廣泛關(guān)注社會養(yǎng)老已是大勢所趨。須關(guān)注的重要問題之一改革開放以來國民經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展人民生活水平。社會的需要縣夕陽紅老年公寓現(xiàn)有房間及床位已不能滿足老年人要求進院的需

　　

【正文】 無形及遞延資產(chǎn)投資之和的 5 計取為 85 萬元 4 項目建設(shè)投資估算表 本項目建設(shè)投資 1800 萬元詳見表 133《建設(shè)投資估算表》 132 資金籌措 該項目總 投資 1800 萬元申請中央投資 900 萬元地方政府配套資金 900 萬元 第十四章 財務(wù)綜合評價 141 運行收入估算 項目建成后托養(yǎng)老人范圍為縣及周邊地區(qū)內(nèi)根據(jù)國家省市各級政府的相關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合市和當(dāng)?shù)氐纳鐣?jīng)濟發(fā)展水平按年均入住 300 位人均繳費 1000 元月年均收入 360萬元再加上社會捐贈政府補貼商場等其它收入 150萬元年總收入510 萬元年 經(jīng)測算正常年份運行收入為 510 萬元 詳見《運行收入估算表》 142 成本費用估算 項目運行總成本費用主要包括教材其他教學(xué)資料伙食費燃料動力工資及福利費修理費管理費用折舊費攤 銷費和其他費用等各項費用指標(biāo)的計算參數(shù)如下 1 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法房屋建筑物的折舊年限為 20 年凈殘值率為 2設(shè)備的折舊年限為 15年凈殘值率為 5其他設(shè)備的折舊年限為 10年凈殘值率為 5 詳見《固定資產(chǎn)折舊估算表》 2 無形資產(chǎn)中土地使用權(quán)按 30 年攤銷其他無形資產(chǎn)按 10 年攤銷遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷詳見《無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表》 3 工資及福利費按管理和工作人員 136 人計算年工資支出 24624 萬元 4 食堂外購費每人每月平均費用約 97 元 5 管理費用按年運行收入的 10 計列 6 維修費按年折舊費的 20 計列 7 其他費用參照同行業(yè)的平均指標(biāo)估算 詳見《運行總成本費用估算表》 143 利潤計算 項目利潤總額為年運行收入減去年總成本費用盈余公積金按照利潤的 15 計提其中公益金為 5 經(jīng)測算項目運營后年凈利潤為 938 萬元 詳見《損益表》 144 財務(wù)指標(biāo)計算 1 靜態(tài)財務(wù)指標(biāo) 項目建設(shè)投資 1800 萬元以各正常年份的數(shù)據(jù)計算靜態(tài)財務(wù)指標(biāo)如下 1 總投資收益率 ROI 總投資收益率 ROI 年息稅前利潤或年均息稅前利潤項目總投資 631 2 資本金凈利潤率 ROE ROE NPEC100 423 其中 NP 項目達到設(shè)計生產(chǎn) 能力后正常年份的稅后凈利潤或運營期內(nèi)稅后年平均凈利潤 EC 項目資本金 3 靜態(tài)投資回收期 累計凈現(xiàn)金流量開始 上年累計現(xiàn)金凈流量 靜態(tài)投資回收期 1 出現(xiàn)正值的年份數(shù) 當(dāng)年現(xiàn)金凈流量 1187 年稅后 2 動態(tài)財務(wù)指標(biāo) 以通常的設(shè)備折舊期為依據(jù)加上建設(shè)期經(jīng)濟計算期為 16 年設(shè)定的基準(zhǔn)財務(wù)收益率為 5 計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入 CI 和現(xiàn)金流出 CO的現(xiàn)值總和經(jīng)測算稅后凈現(xiàn)值 FNPV 為 7405 萬元財務(wù)內(nèi)部收益率 558 1 凈現(xiàn)值 FVPV 16 CIt 16 C0t FNPV ∑ ——— ∑ ——— 7405 萬元 t 1 1r t t 1 1r t 2 財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 本項目內(nèi)在回收能力為 FIRR 16 ∑ CICO t 1FIRR t 0 t 1 經(jīng)測算所得稅后內(nèi)部收益率為 558 3 盈虧平衡分析 本項目以生產(chǎn)能力利用率表示的 盈虧平衡點 年份平均 為 固定總成本 BEP 100％ 年銷售收入 可變總成本 年銷售稅金 515％ 表示項目投產(chǎn)后年生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 515％時就能保本說明該項目具有一定的抗風(fēng)險能力 145 財務(wù)結(jié)論 本項目建設(shè)投資 1800 萬元項目建成后正常年份年收入為 510 萬元年總成本費用為 385萬元年凈利潤總額為 938萬元靜態(tài)投資回收期為 1187年 包括建設(shè)期 財務(wù)內(nèi)部收益率為 558 由此可見本項目有一定的經(jīng)濟效益 146 社會評價 從的實際看老年社會保障和社會福利嚴(yán)重落后于國民經(jīng)濟 和社會發(fā)展水平老年社會福利事業(yè)相對滯后于社會保障制度的總體發(fā)展水平一方面全縣人口老齡化具有發(fā)展速度快老年人口數(shù)量大高齡老人多的特點另一方面全縣的老年社會福利事業(yè)無論是規(guī)模還是結(jié)構(gòu)都不能適應(yīng)經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要這就產(chǎn)生了老年人日益增長的福利服務(wù)需求和老年社會福利事業(yè)供給嚴(yán)重不足之間的矛盾而且隨著人口老齡化家庭小型化農(nóng)村城市化和消費結(jié)構(gòu)多元化趨勢的發(fā)展傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老服務(wù)功能日益弱化傳統(tǒng)的社會福利事業(yè)覆蓋面較小整體水平較低的問題越來越突出全縣尚有 4000 多位老人急待進入養(yǎng)老機構(gòu)養(yǎng)老在這么一個小城區(qū)有這么多老年人的 問題不能及時解決必將帶來嚴(yán)重的社會問題 發(fā)展老年社會福利事業(yè)必須走社會福利社會化的路子根據(jù)全縣經(jīng)濟和社會保障的現(xiàn)狀政府目前無力投入大量資金來建立老年服務(wù)保障體系只能走一條符合全縣經(jīng)濟社會文化特點的動員社會力量廣泛參與的社會化之路老年社會福利事業(yè)與社會化的關(guān)系是目的與手段的關(guān)系即滿足人民群眾特別是老年人日益增長的福利服務(wù)需求是發(fā)展社會福利事業(yè)的目的也是我們工作的出發(fā)點在現(xiàn)階段政府財力不足的情況下扶持和動員社會力量發(fā)展福利事業(yè)是發(fā)展老年社會福利事業(yè)最有效的手段只有擺正二者之間的關(guān)系才能更準(zhǔn)確地理解社會福利社會化的內(nèi)涵提高對社會福利社會化必要性的人事解決現(xiàn)階段如何社會化的問題為正確指導(dǎo)社會福利社會化的實踐奠定基礎(chǔ) 項目建成后可居住 300 位老年人具有較大的社會公德需求拉動據(jù)調(diào)查全區(qū)老年人特別是城鎮(zhèn)老年群眾迫切要求進入社會福利機構(gòu)養(yǎng)老因此建設(shè)老年公寓不僅可以使老年人物質(zhì)生活上得到照料更重要的是可以滿足其精神文化需求可讓老年人老有所養(yǎng)老有所樂同時也讓年輕人安心工作促進社會政治經(jīng)濟文化全方面發(fā)展 由此可見本項目社會效益良好 第十五章 結(jié)論與建議 151 結(jié)論 隨著社會老齡化到來和工作生活節(jié)奏加快越來越多的老年人陷于孤獨和 無助之中渴望得到社會的關(guān)心和幫助發(fā)展老年公益事業(yè)也越來越符合社會發(fā)展的需求該項目屬城鎮(zhèn)公益性工程滿足老年人的物質(zhì)文化需求可實現(xiàn)老有所養(yǎng)老有所醫(yī)老有所教老有所學(xué)老有所為老有所樂為解決全區(qū)老年人的晚年生活提供了可靠的社會保障實屬黨和政府給人民群眾辦的一件實事社會效益十分明顯 本項目建設(shè)投資 1800 萬元項目建成后正常年份年收入為 510 萬元年總成本費用為 385萬元年凈利潤總額為 938萬元靜態(tài)投資回收期為 1187年 包括建設(shè)期 財務(wù)內(nèi)部收益率為 558 由此可見本項目有一定的經(jīng)濟效益項目財務(wù)可行 1521 11 項目概況 1 12 縣夕陽紅老年公寓概況 1 13 項目方案及研究結(jié)論 1 14 研 究依據(jù) 2 15 項目提出的背景 3 16 項目建設(shè)的必要性與意義 3 第二章 市場分析及需求預(yù)測 6 21 我國老年人住房現(xiàn)狀及需求分析 6 22 老年公寓的市場定位 6 23 老年公寓的供給狀況分析 7 24 項目市場分析 7 第三章 建設(shè)條件與院址選擇 9 31 外部條件 9 32 院址選擇 12 第四章 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 14 41 建設(shè)內(nèi)容 14 42 項目建設(shè)規(guī)模 14 第五章 院區(qū)規(guī)劃技術(shù)指標(biāo) 16 51 總體規(guī)劃思路 16 52 項目規(guī)劃技術(shù)指標(biāo) 16 第六章 工程技術(shù)方案 17 61 項目規(guī)劃設(shè)計宗旨 17 62 總平面布置 17 63 老年公寓及配套設(shè)施建筑設(shè)計 17 64 給排水設(shè)計 21 65 電氣設(shè)計 22 第七章 設(shè)備建材及動力供應(yīng) 23 71 設(shè)備供應(yīng) 23 72 建材供應(yīng) 23 73 動力供應(yīng) 23 第八章 節(jié) 能 24 81 設(shè)計原則 24 82 節(jié)能措施 24 83 節(jié)能效果分析 25 第九章 節(jié)水措施 26 91 健全制度 26 92 發(fā)展中水利用技術(shù) 26 第十章 環(huán)境保護與安全衛(wèi)生 27 101 項目環(huán)保設(shè)計依據(jù) 27 102 主要污染源和污染物 27 103 對污染源及污染物采取的處理措施 27 104 建設(shè)項目對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生的影響 28 105 廢水處理 28 106 綠化 28 第十一章 項目組織定員和安全 29 111 管理組織 29 112 工作制度 29 113 勞動定員 29 114 安全管理 29 115 衛(wèi)生 30 第十二章 項目前期建設(shè)管理與實施進度 31 121 項目建設(shè)管理 31 122 項目實施進度 34 123 項目的招投標(biāo)管理 34 第十三章 投資估算與資金籌措 37 131 投資估算 37 132 資金籌措 38 第十四章 財務(wù)綜合評價 39 141 運行收入估算 39 142 成本費用估算 39 143 利潤計算 40 144 財務(wù)指標(biāo)計算 40 145 財務(wù)結(jié)論 41 146 社會評價 42 第十五章 結(jié)論與建議 44 151 結(jié)論 44 152 建議 44 附件 中和反裝置 廢水泵 廢水池 返工 質(zhì)檢科自檢 報檢 不合格 合 格 監(jiān)理工程師 返工 不合格 合 格 進行下道工序 核準(zhǔn)通過歸檔資料 未經(jīng)允許請勿外傳