信用證項(xiàng)下銀行承兌匯票人民幣貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-資料下載頁(yè)
2024-10-20 21:32本頁(yè)面
【正文】 ，制定清收計(jì)劃，落實(shí)清收責(zé)任。七、授信管理和總量控制(一)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理。客戶的銀行承兌匯票余額應(yīng)控制在其上年銷(xiāo)售收入的10％以內(nèi)。經(jīng)一級(jí)(直屬)分行批準(zhǔn)，可以放寬到20％。對(duì)能夠提供低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的客戶，可不受此規(guī)定限制。(二)總行對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，并分別核定各一級(jí)(直屬)分行承兌總量。各一級(jí)(直屬)分行相應(yīng)核定轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的承兌總量。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在上級(jí)行核定的承兌總量?jī)?nèi)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。八、日常管理(一)信貸部門(mén)應(yīng)在信貸管理系統(tǒng)中全面、及時(shí)、真實(shí)地記錄業(yè)務(wù)的受理、審批、保證金收取、擔(dān)保、承兌、付款、墊款以及清收等有關(guān)情況，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，并按月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和通報(bào)。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案，主要包括客戶提交審查的相關(guān)資料、申請(qǐng)審批書(shū)、商品交易合同或發(fā)票、承兌協(xié)議及相關(guān)擔(dān)保合同、保證金進(jìn)賬單、銀行承兌匯票復(fù)印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等。(三)空白銀行承兌匯票憑證由二級(jí)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)集中管理。對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量較大、管理較好的縣級(jí)支行，經(jīng)一級(jí)分行或直屬分行批準(zhǔn)，二級(jí)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。支行會(huì)計(jì)部門(mén)憑有權(quán)簽字人簽字同意的申請(qǐng)審批書(shū)和承兌協(xié)議，按份出售給客戶，并逐份登記。二級(jí)分行與所屬行處之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。九、部門(mén)職責(zé)(一)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)的職責(zé)：核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票總量指標(biāo)。(二)信貸部門(mén)的職責(zé)：1．受理客戶提出的銀行承兌匯票申請(qǐng)并進(jìn)行調(diào)查和審查； 2．辦理?yè)?dān)保手續(xù)；3．根據(jù)審批意見(jiàn)簽訂承兌協(xié)議； 4．承兌后的跟蹤檢查； 5．清收匯票墊付款項(xiàng)。(三)會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)的職責(zé)：1．保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專(zhuān)用章； 2．辦理銀行承兌匯票會(huì)計(jì)核算手續(xù)；3．保證金管理；4．及時(shí)扣劃到期匯票款項(xiàng)；5．將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時(shí)通知信貸部門(mén)。(四)法律事務(wù)部門(mén)的職責(zé)：對(duì)經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請(qǐng)人及保證人依法提起訴訟。(五)管理信息部門(mén)的職責(zé)：及時(shí)、準(zhǔn)確地統(tǒng)計(jì)和報(bào)送會(huì)計(jì)、信貸部門(mén)提供的銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)。十、責(zé)任追究(一)對(duì)有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按照總行稽核處罰的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。1．辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；2．滾動(dòng)簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票； 3．未按規(guī)定收取保證金；4．串用、挪用或提前支取保證金；5．未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù)； 6．越權(quán)或變相越權(quán)審批；7．超過(guò)對(duì)客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票； 8．超過(guò)上級(jí)行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票； 9．未按規(guī)定進(jìn)行承兌后跟蹤檢查； 10．發(fā)放貸款置換銀行承兌匯票墊款；11．不及時(shí)人賬或違反會(huì)計(jì)操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報(bào)、篡改經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)； 12．因主觀原因造成墊款損失； 13．其他違規(guī)行為。(二)分支機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、調(diào)減承兌總量指標(biāo)、上收承兌審批權(quán)限直至停辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等處罰：1．有上述第(一)條所列違規(guī)行為之一的；2．墊款金額較大、墊付率超過(guò)總行規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)控制線的； 3．違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內(nèi)未予整改的； 4．違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；5．空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專(zhuān)用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的。[參考文件]1．《印發(fā)〈關(guān)于按客戶信用等級(jí)辦理信貸業(yè)務(wù)的若干規(guī)定〉的通知》(工銀發(fā)[2001]334號(hào))。2．《關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》(工銀發(fā)[2002]10號(hào))。3．《關(guān)于調(diào)整信貸管理有關(guān)規(guī)定的通知》(工銀發(fā)[2002]205號(hào))。
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