信用證項下銀行承兌匯票人民幣貼現(xiàn)業(yè)務(參考版)
2024-10-20 21:32本頁面
【正文】 。2．《關于印發(fā)〈中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法〉的通知》(工銀發(fā)[2002]10號)。(二)分支機構有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、調減承兌總量指標、上收承兌審批權限直至停辦銀行承兌匯票業(yè)務等處罰：1．有上述第(一)條所列違規(guī)行為之一的；2．墊款金額較大、墊付率超過總行規(guī)定的風險控制線的； 3．違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內未予整改的； 4．違規(guī)承兌造成重大風險的，以及利用銀行承兌匯票進行經(jīng)濟犯罪的；5．空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結算事故的。十、責任追究(一)對有下列行為之一的責任人，要嚴格按照總行稽核處罰的有關規(guī)定嚴肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。(四)法律事務部門的職責：對經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。(二)信貸部門的職責：1．受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進行調查和審查； 2．辦理擔保手續(xù)；3．根據(jù)審批意見簽訂承兌協(xié)議； 4．承兌后的跟蹤檢查； 5．清收匯票墊付款項。二級分行與所屬行處之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。對銀行承兌匯票業(yè)務量較大、管理較好的縣級支行，經(jīng)一級分行或直屬分行批準，二級分行會計結算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務檔案，主要包括客戶提交審查的相關資料、申請審批書、商品交易合同或發(fā)票、承兌協(xié)議及相關擔保合同、保證金進賬單、銀行承兌匯票復印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等。各分支機構應在上級行核定的承兌總量內辦理銀行承兌匯票業(yè)務，未經(jīng)批準不得突破。(二)總行對銀行承兌匯票業(yè)務實行總量控制，并分別核定各一級(直屬)分行承兌總量。經(jīng)一級(直屬)分行批準，可以放寬到20％。七、授信管理和總量控制(一)銀行承兌匯票業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理。同時采取以下措施：1．將墊付款項轉入“159001——銀行承兌匯票墊款”科目，按有關規(guī)定計收利息； 2．就墊付款項向承兌申請人進行催收；3．及時處理抵押物、質物或要求保證人履行擔保義務，盡量減少墊款損失； 4．經(jīng)催收和追償仍無法收回墊款的，應根據(jù)具體情況，及時采取包括訴訟在內的多種手段進行轉化處理。(二)在銀行承兌匯票到期前10日，信貸部門應通知客戶將票款足額存人其賬戶用以付款。4．會計核算中心應按承兌行分別設置臺賬，交存會計核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標進行考核。2．承兌行在向二級分行會計核算中心或指定的通匯機構劃轉保證金時，應同時提供對應的審批書、承兌協(xié)議及保證金進賬單。(三)實行保證金集中管理，內容包括：1．各行可根據(jù)具體情況確定保證金存放行與承兌行相分離的適當方式。(二)保證金專戶必須實行封閉管理，用于支付對應到期的銀行承兌匯票。五、保證金管理(一)會計結算部門應按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶(不需要交存保證金的除外)?？蛻籼峁┑?質)押的，應及時登記有關登記簿和表外科目。2．會計結算部門收到信貸部門書面通知和相關材料后，對《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復印件和匯票中記載的事項是否齊全、出票人的簽章是否符合規(guī)定以及出票人是否在本行開立存款賬戶等進行復核，復核無誤后向承兌申請人收取保證金和承兌手續(xù)費，按照《支付結算辦法》規(guī)定辦理有關承兌手續(xù)。對需要辦理登記、轉移占有或設置背書轉讓的，應及時辦妥有關手續(xù)。3．對能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風險擔保的，可轉授權開戶行直接辦理。2．承兌審批權集中在二級分行(含)以上機構。審查內容如下：1．承兌申請人的合法資格；2．該筆業(yè)務是否具有真實的貿易背景；3．該筆業(yè)務是否控制在授信額度內；4．承兌申請人經(jīng)營情況、財務狀況
法律信息相關推薦
鄂ICP備17016276號-1