信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法-資料下載頁
2025-09-04 15:33本頁面
【導(dǎo)讀】用社銀行承兌匯票融資管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。書轉(zhuǎn)讓，貼現(xiàn)經(jīng)辦機構(gòu)扣除貼現(xiàn)利息后向其提前支付票款的行為。第四條可貼現(xiàn)銀行承兌匯票承兌人范圍由省聯(lián)社確定。業(yè)法人以及其他組織。經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書；關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票；第七條貼現(xiàn)經(jīng)辦機構(gòu)對貼現(xiàn)申請人資格及資料進行嚴格審查，與銀行承兌匯票、合同金額及財務(wù)報表是否相適應(yīng)。首次辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)提供經(jīng)辦人工作證并。法定代表人身份證復(fù)印件上姓名與申辦委托書、貼現(xiàn)申請。無效、被注銷、暫停、未通過年檢或不能提供者，不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。查人員應(yīng)及時將有關(guān)信息按規(guī)定輸入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)。第九條對銀行承兌匯票及相關(guān)資料應(yīng)堅持雙人審查。第十條銀行承兌匯票原件及其正反面審查。直接前手，要與增值稅發(fā)票供需雙方關(guān)系人保持一致；的開票日一般應(yīng)在其有效期限內(nèi)；增值稅發(fā)票一至四聯(lián)依次為存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)，
【正文】 情況是否與其提供的報表相符，慎重做好調(diào)查和服務(wù)工作。 （三）如遇特殊客戶或在審查過程中有疑問時，調(diào)查或?qū)彶槿藛T可要求客戶提供商品貨運單復(fù)印件、進項發(fā)票和進貨合同、承兌行出具的審批文件等其它可證明真實貿(mào)易背景的資料。 （四）對水、電、煤、油、燃氣等公用事業(yè)單位持有的銀行承兌匯票，如因特殊原因不能提供其與相關(guān)企事業(yè)的商品交易合同，在其出具供應(yīng)計劃（如供電計劃）或其它能證明真實貿(mào)易背景的材料，并經(jīng)相關(guān)經(jīng)辦人員審核無誤后，可以辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 第四章 貼現(xiàn)查詢及審批 第十六條 貼現(xiàn)經(jīng)辦機構(gòu)須向承兌銀行辦理票據(jù)查詢，查 詢應(yīng)包括以下內(nèi)容： ； ； 。 票據(jù)查詢應(yīng)采用人民銀行同城票據(jù)交換、人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、傳真、“中國票據(jù)”網(wǎng)和實地查詢方式之一或人民銀行規(guī)定的其他有效查詢方式。對于采取實地查詢的，實地查詢書應(yīng)填寫完整，經(jīng)辦人員應(yīng)到對方營業(yè)場所臨柜辦理查詢，雙人簽字及加蓋承兌行（或查詢代理行）結(jié)算專用章。 第十七條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)審查無誤，由審查部門提出審查意見，送有權(quán)審批人審批。 第十八條 經(jīng)審查、審批同意辦理貼現(xiàn)的，應(yīng)與貼現(xiàn)申請人簽訂《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》，并辦理有關(guān)手續(xù)。 第十九條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的貼現(xiàn)利息計算。承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加 3 天的劃款日期。 第五章 資金劃付管理 第二十條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)必須堅持“先審后付”原則。貼現(xiàn)經(jīng)辦機構(gòu)劃付貼現(xiàn)資金時，要認真審查貼現(xiàn)憑證上的貼現(xiàn)申請人名稱與銀行承兌匯票持票人名稱是否一致，審查無誤后方可劃款。 第二十一條 先收妥利息資金再支付貼現(xiàn)資金。 第二十二條 貼現(xiàn)資金應(yīng)通過會計核算系統(tǒng)直接 劃入貼現(xiàn)協(xié)議中指定的貼現(xiàn)申請人賬戶。嚴禁使用銀行匯票、本票、支票等支付工 具劃付票據(jù)款項。 第二十三條 通過貼現(xiàn)申請人一般或臨時賬戶辦理貼現(xiàn)劃款的，原則上不能將款項直接轉(zhuǎn)給第三人。 第六章 附 則 第二十四條 本辦法適用于省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 第二十五條 省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)制定的有關(guān)制度及規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。 第二十六條 各級機構(gòu)應(yīng)依據(jù)本辦法制定實施細則。 第二十七條 本辦法由省聯(lián)社負責(zé)解釋。 第二十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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