信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務管理暫行辦法-資料下載頁
2024-09-13 15:33本頁面
【導讀】用社銀行承兌匯票融資管理暫行辦法》等有關規(guī)定，制定本辦法。書轉讓，貼現(xiàn)經辦機構扣除貼現(xiàn)利息后向其提前支付票款的行為。第四條可貼現(xiàn)銀行承兌匯票承兌人范圍由省聯(lián)社確定。業(yè)法人以及其他組織。經辦人授權申辦委托書；關規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票；第七條貼現(xiàn)經辦機構對貼現(xiàn)申請人資格及資料進行嚴格審查，與銀行承兌匯票、合同金額及財務報表是否相適應。首次辦理業(yè)務時應提供經辦人工作證并。法定代表人身份證復印件上姓名與申辦委托書、貼現(xiàn)申請。無效、被注銷、暫停、未通過年檢或不能提供者，不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務。查人員應及時將有關信息按規(guī)定輸入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)。第九條對銀行承兌匯票及相關資料應堅持雙人審查。第十條銀行承兌匯票原件及其正反面審查。直接前手，要與增值稅發(fā)票供需雙方關系人保持一致；的開票日一般應在其有效期限內；增值稅發(fā)票一至四聯(lián)依次為存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)，
【正文】 情況是否與其提供的報表相符，慎重做好調查和服務工作。 （三）如遇特殊客戶或在審查過程中有疑問時，調查或審查人員可要求客戶提供商品貨運單復印件、進項發(fā)票和進貨合同、承兌行出具的審批文件等其它可證明真實貿易背景的資料。 （四）對水、電、煤、油、燃氣等公用事業(yè)單位持有的銀行承兌匯票，如因特殊原因不能提供其與相關企事業(yè)的商品交易合同，在其出具供應計劃（如供電計劃）或其它能證明真實貿易背景的材料，并經相關經辦人員審核無誤后，可以辦理貼現(xiàn)業(yè)務。 第四章 貼現(xiàn)查詢及審批 第十六條 貼現(xiàn)經辦機構須向承兌銀行辦理票據查詢，查 詢應包括以下內容： ； ； 。 票據查詢應采用人民銀行同城票據交換、人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、傳真、“中國票據”網和實地查詢方式之一或人民銀行規(guī)定的其他有效查詢方式。對于采取實地查詢的，實地查詢書應填寫完整，經辦人員應到對方營業(yè)場所臨柜辦理查詢，雙人簽字及加蓋承兌行（或查詢代理行）結算專用章。 第十七條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務經審查無誤，由審查部門提出審查意見，送有權審批人審批。 第十八條 經審查、審批同意辦理貼現(xiàn)的，應與貼現(xiàn)申請人簽訂《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》，并辦理有關手續(xù)。 第十九條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的貼現(xiàn)利息計算。承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息的計算應另加 3 天的劃款日期。 第五章 資金劃付管理 第二十條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)必須堅持“先審后付”原則。貼現(xiàn)經辦機構劃付貼現(xiàn)資金時，要認真審查貼現(xiàn)憑證上的貼現(xiàn)申請人名稱與銀行承兌匯票持票人名稱是否一致，審查無誤后方可劃款。 第二十一條 先收妥利息資金再支付貼現(xiàn)資金。 第二十二條 貼現(xiàn)資金應通過會計核算系統(tǒng)直接 劃入貼現(xiàn)協(xié)議中指定的貼現(xiàn)申請人賬戶。嚴禁使用銀行匯票、本票、支票等支付工 具劃付票據款項。 第二十三條 通過貼現(xiàn)申請人一般或臨時賬戶辦理貼現(xiàn)劃款的，原則上不能將款項直接轉給第三人。 第六章 附 則 第二十四條 本辦法適用于省農村信用社各級機構銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務。 第二十五條 省農村信用社各級機構制定的有關制度及規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。 第二十六條 各級機構應依據本辦法制定實施細則。 第二十七條 本辦法由省聯(lián)社負責解釋。 第二十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1