【導讀】--. 1--. 目錄。--. 2--. --. 3--

　　

【正文】 附表） 安裝工程費：安裝工程費采用綜合指標估算。 工程建設其他費用：主要包括土地使用費、前期工作費、建設單位管理費、 勘察設計費、工程監(jiān)理費、工程招投標費、職工培訓費、生活購置費、住院病床購置費。估算值為 萬元 。 基本預備費：按照工程費用和其他費用的 ％計算。 建設投資：該項目建設投資為 400 萬元 。 四、流動資金估算 本項目正常運行，所需資金由財政補帖和收費解決，故不核流定動資金。 五、項目總投資 該項目計劃總投資 400 萬元（詳見項目建設投資估算表和主要設備投資估算表）。 第二節(jié) 資金籌措 該項目計劃總投資 400 萬元人民幣，全部由 某某 醫(yī)院 自籌。 項目總投資估算表 表 91 單位：萬元 序號 費用名稱 建筑工程 設備工器具購置 安裝工程 其他費用 合計 技術經(jīng)濟指標 占總投資的比例％ 單位 數(shù)量 指標 1 工程費用 699 2848 64 3611 24 主體工程 660 660 急診部 22 22 ㎡ 200 1100 門診部 88 88 ㎡ 800 1100 住院部 220 220 ㎡ 2021 1100 醫(yī)技科室 176 176 ㎡ 1600 1100 保障系統(tǒng) 77 77 ㎡ 700 1100 行政管理 33 33 ㎡ 300 1100 院內(nèi)生活 44 44 ㎡ 400 1100 醫(yī)療設備 2800 62 2862 配電設備 48 2 50 輔助工程 39 垃圾站 9 9 座 l 污水處理站 30 30 座 1 300000 2 工程建設其他費用 前期工作費 8 8 總 投 資 2‰ 項目總投資估算表 續(xù)表 91 單位：萬元 序號 費用名稱 建筑工程 設備工器具購置 安裝工程 其他費用 合計 技術經(jīng)濟指標 占總投資的比例％ 單位 數(shù)量 指標 建設單位管理費 工程費用 1％ 勘察設計費 工程費用 ％ 工程建設監(jiān)理費 工程費用 ％ 工程招標費 工程費用 ％ 職工培訓費 230 人 30％ 2021 元 辦公及生活家俱購置費 23 23 230 人 1000 元 /人 住院病 床購置費 9 9 150 張 600 利用外國政府從屬費用 98 98 設備費用 ％ 25 3 預備費 3 基本預備費 萬元 ％ 漲價預備費 0 0 4 建設期貸款利息 0 0 5 建設投資 699 2848 64 389 4000 100 6 流動資金 0 0 7 項目總投資 699 2848 64 389 4000 100 第十章 財務評價 第一節(jié) 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 一、醫(yī)院規(guī)模 根據(jù) 某某 鎮(zhèn)實際情況，選定本項目設計規(guī)模為綜合病床 30 張。病床使用率80％。 二、項目計算期選取 項目計算期分為建設期、試運營期和運營期，建設期為 1 年，試運營期 1 年，項目計算期為 15 年。 三、運營負荷 本項目預計建設期無負荷，試營期第一年度負荷為 70%，第二年為 80％，正式運營期開始即為 100％。 四、稅率 某某 鎮(zhèn)醫(yī)院是福利性事業(yè)單位，免稅，稅率為零。 26 五、年工作日 本項目工作日為 360 天。 六、收費價格 住院病人每床每月按 250 元計算，門診病人每人次按 180 元計算。 七、財務基準收益率的選定 參考 行業(yè)的平均收益水平并考慮項目的風險因素，確定本項目的基準收益率為 8％。 第二節(jié) 營業(yè)收入估算 一、基礎數(shù)據(jù) 門急診收入 擬定醫(yī)院門診量正常年按門診量 1 萬人次計，每人次門診收費按 180 元 /人次計。 住院人數(shù) （ 1）住院人數(shù) 本項目根據(jù)實際確定病床使用率為 80％，出院病人平均住院天數(shù)為 10 天計，則本項目年住院人數(shù)為 4380 人左右。 （ 2）住院收費 按住院平均日收入 250 元計算。 二、營業(yè)收入 正常年份，醫(yī)院營業(yè)收入為 399 萬元。 門急診收入 180 萬元 10000 人次 180 元 /人次＝ 180 萬元。 27 住院部收入 219 萬元 2 天 250 元 /日 4380 人次＝ 219 萬元 （詳見營業(yè)收入、稅金及附加估算表） 一、基礎數(shù)據(jù) 原材料及動力費：按要素成本估算進行成本估算，所有原材料、輔助材料及動力價格均以現(xiàn)價為基礎，預測到運營期初的價格。 （ 1）藥品及材料按其在總 成本費用的比例測算； （ 2）電費： 元 /度； （ 3）水費： 3 元 /噸。 醫(yī)院職工按綜合醫(yī)院的臨床編制，定員為 230 人。人均工資及福利費按12021 元計算。 項目投資形成固定資產(chǎn)原值為 萬元。按平均年限法折舊，按 20年折舊，凈殘值率 10％，則年折舊額 萬元，凈殘值 萬元。 無形及其它資產(chǎn)總值 萬元，無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)均按 5 年攤銷，平均每年攤銷 萬元。 修理費。按折舊費的 10％計算。 其他費用。為 簡化計算，按營業(yè)收入的 4％計。 三 、成本估算 正常年份，該項目總成本費用 萬元（以第 4 年為例），其中固定成本 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。 總成本費用估算表 1 藥品及衛(wèi)生材料 2 燃料動力費 3 工資及福利費 4 折 舊 費 28 第四節(jié) 營業(yè)利潤估算 正常年份，本項目利潤總額為 萬元（以第 4 年為例），詳見損益與利潤分配表 10－ 4。 第五節(jié) 財務盈利能力分析 項目財務凈現(xiàn)值（ ic＝ 8％） 萬元，項目財務內(nèi)部 收益率為 ％，項目投資回收期為 年（含建設期 1 年）詳見財務現(xiàn)金流量表 10－ 5。 計算指標：財務凈現(xiàn)值（ i＝ 8％）＝ 萬元 財務內(nèi)部收益率 ％ 投資回收期 年 第八節(jié) 不確定分析 一、盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負荷年份的營業(yè)收入、成本費用等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點（ BEP）。 計算盈虧平衡點 （ 1）以床位利用率表示的盈虧平衡點 BEP＝固定成本 247。（營業(yè)收入 可變成本 稅金） 100% ＝ 247。（ ） 100％ ＝ ％ （ 2）盈虧平衡時的營業(yè)收入 EP＝ DBEP＝ 1635％＝ 萬元 計算結(jié)果表明，當醫(yī)院床位利用率達到 ％時，即營業(yè)收入為 萬元時，即可保本。 繪制盈虧平衡圖 詳見盈虧平衡圖 10－ 1。 29 二、敏感性分析 在建設投資、經(jīng)營成本和營業(yè)收等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析，由敏感性分析結(jié)果可以看出，營業(yè)收入是最為敏感的因素，當營業(yè)收入上升 10％時，其財務內(nèi)部收益率上升了 %；當營業(yè)收入下降 10％時，其財務內(nèi)部收益率下降了 %。因此需不斷開拓市場，提高競爭能力，以維持一定的負荷率。 第十一章 社會影響評價 為防止單純追求項目的經(jīng)濟效益、可能產(chǎn)生的不利的社會影響和后果及項目建設和運營的社會風險，因此本次的可研報告對該項目進行了社會影響分析，對項目的社會影響做出評價（詳見項目社會影響分析表）。 對居民收入的影響 本項目的實施會使餐飲、住宿、運輸?shù)刃袠I(yè)的收入有所增加當?shù)氐牟惋?、住宿、運輸?shù)?行業(yè)收入的增加導致部分當?shù)鼐用袷杖朐黾訉Ξ數(shù)厝司杖牒图彝ド顮顩r的改善有積極作用。 對居民生活水平與生活質(zhì)量的影響 項目實施后當?shù)鼐用竦纳眢w健康得到保證的同時生活質(zhì)量會有很大影響醫(yī)院的發(fā)展會使排出的廢水增加污染周圍環(huán)境對周圍居民的生活有所影響。 對居民就業(yè)的影響 項目實施后由于需要大量管理及醫(yī)療技術人員很大程度上為相關專業(yè)的失業(yè)人員提供了就業(yè)機會、解決了就業(yè)問題，把一部分失業(yè)或無業(yè)人員組織起來為社會減少了很大的負擔。 對不同利益群體的影響 項目的實施會對當?shù)鼗颊哂绊懞艽笊踔量梢杂绊?周邊地區(qū)，項目的實施會為當?shù)鼐驮\的患者帶來方便 。 對脆弱群體的影響 此項目實施后對婦女兒童的身體健康有積極作用，使婦女和兒童的身體健康得到有效的保證，家庭收入少的患者也可以得到有效的保證 30 對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響 此項目實施后帶動當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展特別對衛(wèi)生事業(yè)會有很大程度的幫助，改善醫(yī)療衛(wèi)生質(zhì)量為當?shù)氐木用裉峁┝烁己玫木歪t(yī)環(huán)境使人民群眾的身體健康得到較好的保證 對地區(qū)基礎設施、社會服務容量和城市化進程的影響 項目實施后對喀拉沁鎮(zhèn)及周邊地區(qū)有一定程度的影響 ,擴大地區(qū)基礎設施、加大社 會服務容量、加快城市化進程 . 第十二章 可行性研究結(jié)論和建議 一、結(jié)論 項目建設依據(jù)地區(qū)醫(yī)療事業(yè)發(fā)展的需要，有利于合理配置醫(yī)療資源和各種經(jīng)營要素，促進人民身心健康。該工程是完善醫(yī)藥服務體系的重大舉措，項目得到當?shù)卣腿罕娭С?，是社會?jīng)濟發(fā)展必須的工程，項目建設是非常必要的。 研究表明， 某某 鎮(zhèn)醫(yī)院項目的建設，符合國家政策，符合 某某 縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。項目建成后，將徹底改善當?shù)氐尼t(yī)療條件，提高生活質(zhì)量，不僅解決了群眾看病難，就醫(yī)難的一大社會問題，而且對于完善城鎮(zhèn)服務功能，促進地 區(qū)社會穩(wěn)定與發(fā)展都具有十分重要的意義。 項目在經(jīng)濟上是合理的，社會效益顯著，項目可行。 二、建議 項目占地應嚴格執(zhí)行《建設項目用地預審管理辦法》（中華人民共和國國土資源部令 第 42 號），不能突破審批紅線，如果占地面積較大或占用耕地，超出審批權限，一定要逐級申報請示，職能部門審批后方可實施。 31 第十 三 章 附件 一、附表 1 主要設備表； 1 建設投資估算表； 1 資產(chǎn)負債表； 1 總成本費用估算表； 1 財務計劃現(xiàn)金流量表； 1 項目投資現(xiàn)金流量表； 1 利潤與利潤分配表； 1 財務評價指標一覽表； 1 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附 加和增值稅估算表。 1 二、附圖 項目地理位置； 1 廠區(qū)設計平面圖。 1 三、附件 某某 縣 某某 鎮(zhèn)人民政府文件：榆政發(fā) [2021]80 號《關于榆樹林子鎮(zhèn)局部調(diào)整土地利用總體規(guī)劃的申請》。