【正文】 砂石料消耗控制一、控制指標(biāo)（參照?qǐng)?zhí)行）：%的損耗率（拌和、運(yùn)輸、澆筑損耗率分配比例2：4：4）。二、控制程序：嚴(yán)格執(zhí)行限額領(lǐng)料制度，倉(cāng)號(hào)驗(yàn)收合格后，由技術(shù)部門(mén)（質(zhì)檢部門(mén)）出具《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》（附件9），一式四份（存根、經(jīng)營(yíng)、拌合站、生產(chǎn)各一份）和實(shí)驗(yàn)室出具的配合比單一式三份（存根、經(jīng)營(yíng)、拌合站各一份），拌合站按照調(diào)度通知及《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》、配比單進(jìn)行打料。需要領(lǐng)用水泥及砂石料的使用單位必須持技術(shù)部門(mén)和經(jīng)營(yíng)部門(mén)聯(lián)合簽發(fā)的限額領(lǐng)料單到拌合站領(lǐng)取水泥及砂石料。拌合站必須按照限額領(lǐng)料單及《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》發(fā)放水泥及砂石料和拌制砼，嚴(yán)禁拌合站和物資設(shè)備科無(wú)單發(fā)料。拌合站拌制砼結(jié)束后，所使用的砼方量必須有使用單位進(jìn)行簽認(rèn)。當(dāng)超過(guò)《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》砼方量時(shí)應(yīng)及時(shí)與現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)系，要求相關(guān)部門(mén)補(bǔ)辦手續(xù)（附件10）。水泥及砂石料的核算以使用單位的實(shí)際領(lǐng)出（水泥及砂石料或砼）為核算出庫(kù)依據(jù)，每月25號(hào)前拌合站將使用單位簽認(rèn)的單據(jù)（《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》、配合比及限額領(lǐng)料單）進(jìn)行統(tǒng)計(jì)（砼要按照實(shí)際砼拌合量及配合比計(jì)算出水泥及砂石料量，按領(lǐng)用單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)）報(bào)物資設(shè)備部門(mén)，物資設(shè)備部門(mén)嚴(yán)格進(jìn)行復(fù)核，無(wú)誤后做賬務(wù)出庫(kù)，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理（附件11）。每個(gè)月月底項(xiàng)目物資設(shè)備部門(mén)和拌合站對(duì)庫(kù)存水泥及砂石料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果相互進(jìn)行簽認(rèn)。定期對(duì)拌合站的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果和當(dāng)期物資設(shè)備部門(mén)的水泥及砂石料賬務(wù)庫(kù)存進(jìn)行比對(duì)，并出具比對(duì)結(jié)果，分析盈虧原因（附件12）?，F(xiàn)場(chǎng)水泥及砂石料管理歸使用單位進(jìn)行管理，使用單位要做到妥善保管合理使用。對(duì)于出現(xiàn)丟失或保管不善造成水泥及砂石料浪費(fèi)，費(fèi)用應(yīng)由使用單位負(fù)擔(dān)，物資設(shè)備部門(mén)有權(quán)進(jìn)行處罰。消耗分析：（1）物資設(shè)備部門(mén)和拌合站每月進(jìn)行對(duì)拌和數(shù)量進(jìn)行核對(duì)(附件12)。（2）經(jīng)營(yíng)部門(mén)牽頭，物資設(shè)備部門(mén)和技術(shù)部門(mén)配合每季度進(jìn)行一次水泥及砂石料實(shí)際消耗及應(yīng)耗對(duì)比分析（業(yè)主結(jié)算量、開(kāi)倉(cāng)單量、實(shí)際使用量），計(jì)算損耗指標(biāo)是否在可控范圍內(nèi)，并對(duì)差距存在的原因進(jìn)行分析(附件14)。責(zé)任劃分：（1）水泥及砂石料出現(xiàn)盤(pán)虧由材料保管部門(mén)承擔(dān)責(zé)任；水泥及砂石料拌合損耗超過(guò)損耗率由拌合站承擔(dān)責(zé)任；（2）水泥及砂石料實(shí)耗量超出應(yīng)耗量要分析原因（超過(guò)控制指標(biāo)以外），如果是由于現(xiàn)場(chǎng)管理不善發(fā)生浪費(fèi)（跑模、堵泵、）由施工單位承擔(dān)；由于《混凝土（砂漿）開(kāi)倉(cāng)通知單》出現(xiàn)的失誤由質(zhì)量部門(mén)承擔(dān)責(zé)任；由于對(duì)業(yè)主結(jié)算原因造成的，由經(jīng)營(yíng)部門(mén)承擔(dān)責(zé)任。第十六條 柴油消耗控制一、控制標(biāo)準(zhǔn)（參照?qǐng)?zhí)行）：%的損耗率（%、%，%、%GB1108589）。二、控制程序：項(xiàng)目物資設(shè)備科根據(jù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的分包合同在油庫(kù)按照單位設(shè)備編號(hào)開(kāi)設(shè)加油《—項(xiàng)目設(shè)備加油記錄表》（附件15），表內(nèi)事項(xiàng)應(yīng)填寫(xiě)完備。工地送油必須由司機(jī)和加油工共同進(jìn)行，并且做到當(dāng)場(chǎng)簽認(rèn)。油罐車(chē)要做到單獨(dú)計(jì)量，即從油庫(kù)加入油罐車(chē)的柴油和油罐車(chē)加出去的柴油進(jìn)行核算，及時(shí)更換和修正加油器具。油庫(kù)要按月對(duì)設(shè)備加油進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，及時(shí)核對(duì)油料消耗分單位、分設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，報(bào)項(xiàng)目物資設(shè)備科，由物資設(shè)備部門(mén)審核無(wú)誤后根據(jù)領(lǐng)用單位和設(shè)備名稱(chēng)（編號(hào)）根據(jù)合同辦理出庫(kù)。油庫(kù)要有加油機(jī)交接班記錄，要詳細(xì)記錄交接班當(dāng)時(shí)的油表讀數(shù)，記錄當(dāng)班所加出去的柴油數(shù)量（包括油罐車(chē)）。物資設(shè)備部門(mén)同油庫(kù)每月要進(jìn)行一次庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)。消耗分析：（1）物資設(shè)備部門(mén)和油庫(kù)每月進(jìn)行一次核對(duì)：本月消耗量統(tǒng)計(jì)及實(shí)際庫(kù)存與賬面庫(kù)存對(duì)比，并分析盈虧原因；計(jì)算損耗系數(shù)是否在可控范圍內(nèi)。（2）經(jīng)營(yíng)部門(mén)牽頭，物資設(shè)備部門(mén)配合每月進(jìn)行一次油料實(shí)際消耗及應(yīng)耗對(duì)比分析（定額消耗量、實(shí)際使用量），計(jì)算損耗指標(biāo)是否在可控范圍內(nèi)，并對(duì)差距存在的原因進(jìn)行分析（附件16）。責(zé)任劃分：（1）柴油出現(xiàn)盤(pán)虧的由保管發(fā)放部門(mén)承擔(dān)責(zé)任。（2）甲供柴油由于對(duì)業(yè)主結(jié)算原因造成的由經(jīng)營(yíng)部門(mén)承擔(dān)責(zé)任。（3）根據(jù)核算超耗部分由分包商或設(shè)備操作人員負(fù)擔(dān)超耗柴油的費(fèi)用（市場(chǎng)價(jià)核算或合同規(guī)定的單價(jià)）。（4）嚴(yán)格控制倒賣(mài)柴油，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按照額定油箱容量的5倍罰款。（5）內(nèi)部設(shè)備根據(jù)核算超耗部分由司機(jī)承擔(dān)責(zé)任。第五章 主要材料消耗控制結(jié)果分析的方法及報(bào)告的撰寫(xiě)第十七條 主要材料消耗控制結(jié)果分析，重點(diǎn)是通過(guò)對(duì)材料的應(yīng)耗量與實(shí)際耗用量對(duì)比分析等方法，檢查材料在保管、發(fā)料、下料、領(lǐng)料、加工及使用過(guò)程中各環(huán)節(jié)中的管理情況，從而進(jìn)一步查找可能存在的：一、材料驗(yàn)收入庫(kù)是否存在計(jì)量問(wèn)題；二、鋼筋下料計(jì)算是否存在錯(cuò)誤、或設(shè)計(jì)不經(jīng)濟(jì)；三、混凝土配合比計(jì)算錯(cuò)誤、或?qū)嶋H使用水泥及砂石料量與配合比要求不一致；四、實(shí)際領(lǐng)用柴油是否超出定額臺(tái)班應(yīng)耗量；五、完成的工程量是否存在漏報(bào)；六、施工過(guò)程或加工過(guò)程中是否存在浪費(fèi)現(xiàn)象；七、是否存在材料丟失現(xiàn)象。第十八條 分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：一是對(duì)上一季度分析報(bào)告中提出的措施、辦法落實(shí)情況；二是主要材料采購(gòu)情況——項(xiàng)目自購(gòu)、或是集中采購(gòu)、還是業(yè)主供應(yīng)，三是按主要材料類(lèi)別闡述季度及項(xiàng)目開(kāi)工累計(jì)材料應(yīng)耗量與實(shí)際耗用量情況；四是應(yīng)耗量與實(shí)際耗用量形成差異的原因；五是針對(duì)差異及原因采取的措施；六是對(duì)責(zé)任人的責(zé)任追究情況等。第十九條 主要材料消耗控制結(jié)果分析是項(xiàng)目成本管控的重要環(huán)節(jié)，是項(xiàng)目開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的重要內(nèi)容之一。第二十條 項(xiàng)目每季度要組織相關(guān)部門(mén)人員對(duì)主要材料消耗控制情況進(jìn)行分析，查找材料節(jié)約或超耗的原因，針對(duì)管理中存在的問(wèn)題制定方案，采取措施，確保項(xiàng)目主要材料消耗處于可控狀態(tài)。分析報(bào)告及附件附件1附件17，于每季度過(guò)后10日內(nèi)報(bào)分局工程管理科。第六章 責(zé)任追究第二十一條 對(duì)存在下列情況之一，經(jīng)分局工程管理科、物資設(shè)備科核實(shí)后，扣發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理年薪的5%20%，依據(jù)項(xiàng)目班子副職分工情況，并參照項(xiàng)目經(jīng)理的75%85%扣發(fā)年薪；項(xiàng)目部未按本管理辦法開(kāi)展分析工作、或因疏于管理執(zhí)行不到位造成項(xiàng)目主要材料虧損；對(duì)主材超耗未能分析原因、或未對(duì)責(zé)任部門(mén)人員追究責(zé)任的；項(xiàng)目部未能按要求及時(shí)報(bào)送相關(guān)報(bào)表及分析報(bào)告、或報(bào)表數(shù)據(jù)與實(shí)際情況存在較大差異，不能真實(shí)、完整反映項(xiàng)目主要材料的消耗控制情況；對(duì)分包商、設(shè)備出租方超耗、超領(lǐng)材料未實(shí)施扣款，或未按合同相關(guān)條款執(zhí)行。第二十二條 項(xiàng)目部對(duì)主要材料出現(xiàn)超耗、浪費(fèi)或丟失的情況，應(yīng)查明原因，并落實(shí)責(zé)任部門(mén)和相關(guān)人員，對(duì)負(fù)有監(jiān)督、管理責(zé)任的人員按損失金額的10%50%進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰；對(duì)主要材料消耗控制工作做出成績(jī)、并給項(xiàng)目帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益的人員予以獎(jiǎng)勵(lì)，具體獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)由項(xiàng)目班子會(huì)研究決定。