【正文】 險的優(yōu)先考慮序列；三是缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，對合規(guī)風險管理領域知識掌握不足，導致合規(guī)管理職責落實不夠。合規(guī)文化建設的功效（一）保證法律、規(guī)則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規(guī)則和準則，才能避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰以及隨之而來的聲譽損失。自覺學習、運用和遵守上述規(guī)則，有利于農信社提高經營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭合規(guī)風險的能力。（二）整合流程，促進業(yè)務發(fā)展的功能。銀監(jiān)會在首屆合規(guī)年會上指出：“當前幾乎所有中資銀行的業(yè)務流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農信社要以合規(guī)為契機，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。（三）良好企業(yè)文化的培育和形成功能。合規(guī)是良好企業(yè)文化的重要特征和內核，合規(guī)管理機制的建設過程也是培育良好企業(yè)文化過程。農信社經營應當注重穩(wěn)健和操守，既關注結果，也要關注過程，不能“只問結果不問過程”，要倡導“在發(fā)展中解決問題”，但不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。合規(guī)就是使農信社經營管理符合法律、規(guī)則和準則的過程，合規(guī)的農信社必然擁有良好的企業(yè)文化；而不合規(guī)的農信社，必定存有錯位和扭曲的企業(yè)文化。（四）監(jiān)管接口的功能。實施合規(guī)管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應省聯(lián)社、監(jiān)管部門的要求。合規(guī)的監(jiān)管接口功能主要是通過農信社內部合規(guī)與外部監(jiān)管的“有效互動”來實現(xiàn)的。通過“有效互動”，可以促進外部監(jiān)管規(guī)則的內部化，實現(xiàn)“主動合規(guī)”，同時有利于保證農信社在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權，主動爭取有利于自身發(fā)展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策。推進農信社合規(guī)文化建設的對策：合規(guī)是農村信用社穩(wěn)健運行的內在要求，也是農村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。積極開展合規(guī)文化教育，推行合規(guī)理念，增強全員合規(guī)意識，提高員工的案件防范意識、業(yè)務管理能力、風險防范技能，對保障農村信用社的穩(wěn)健發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。合規(guī)文化建設涵蓋農信社方方面面，直接影響著農信社的合規(guī)管理和合規(guī)經營，因而要把合規(guī)文化建設從部門意識提高到全局戰(zhàn)略的高度來認識，將其納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，加強合規(guī)文化建設，與其他工作一同部署，一同檢查，一同落實，科學謀劃，形成“合規(guī)大文化管理”的框架。一是高層帶頭倡導踐行合規(guī)文化。建立良好的合規(guī)文化，必須首先從理事會、高級管理層等高層做起，確立合規(guī)文化建設的基調，以此帶動和促進農村信用社系統(tǒng)合規(guī)文化建設。農村信用社高層應提倡合規(guī)人人有責，提倡用最高道德標準和價值準則實現(xiàn)人人、事事、處處百分百合規(guī)。通過領導的影響和帶動，最終將“誠信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務的全過程，把合規(guī)理念轉化為合規(guī)行動，把合規(guī)行動升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價值，推進合規(guī)經營持之以恒，與時俱進；二是積極推行全員合規(guī)理念。合規(guī)文化作為一種文化，其核心和主體是人，農信社員工既是合規(guī)文化建設的主體，又是合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者。合規(guī)文化建設要充分發(fā)揮人的主觀能動性，把合規(guī)文化建設有機融入到日常工作中，做到全員參與、各負其責，保持時時刻刻學合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無時不在，無處不在。農信社只有從上至下、從下至上都建立起了領導帶頭、上下同心、部門協(xié)同、齊抓共管的合規(guī)團隊文化，農信社的合規(guī)正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規(guī)思維和歪風邪氣才會失去其存在的環(huán)境、土壤、空氣等而逐漸消亡。（二）明確合規(guī)管理職責。要明確界定合規(guī)部門的功能和職責以及與業(yè)務部門的關系?，F(xiàn)階段農村信用社設立合規(guī)部門的主要職責包括：協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行合規(guī)政策，有效管理合規(guī)風險；主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風險；組織各部門梳理整合規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂合規(guī)手冊、內部行為準則或各項操作程序，使其符合法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力；開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，包括新入社員工的合規(guī)培訓和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓等，并成為員工咨詢有關合規(guī)問題的內部聯(lián)絡部門；關注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對農村信用社經營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；參與農村信用社的組織架構和業(yè)務流程再造，提供合規(guī)支持；參與新產品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產品、新業(yè)務的拓展，新客戶關系的建立以及客戶關系發(fā)生重大變化等所產生的合規(guī)風險。要確保合規(guī)部門與業(yè)務部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務部門作為防范合規(guī)風險的第一道防線，應主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風險信息，以便于合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估；合規(guī)部門根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務部門所提供的合規(guī)風險信息，用科學手段分析評估后，向業(yè)務部門提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為農村信用社的業(yè)務與產品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。（三）構建有效的合規(guī)風險管理體系。一是建立合規(guī)責任機制。建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等、與內控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。在落實合規(guī)責任制的同時必須建立違規(guī)問責制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任；二是確定獨立報告路線。合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或專業(yè)合規(guī)人員的責任，更是信用社每一位員工的責任。因此，報告合規(guī)風險是每一位員工的職責，通過已設立的電子郵箱、舉報電話等渠道，充分調動員工積極報告合規(guī)風險問題，合規(guī)部門對風險報告要及時進行核實并迅速作出處理，并對合規(guī)風險報告人員、抵制違規(guī)人員進行獎勵；三是建立合規(guī)的激勵約束機制。農村信用社應當通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業(yè)務拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經營活動遵循合規(guī)原則。在考核、評價各部門、信用社的負責人時，其合規(guī)風險管理能力應當列為重要考核內容，且必須征詢和尊重合規(guī)部門的意見。合規(guī)部門的績效應由高級管理層直接考核，應與其工作目標保持一致，不取決于管轄分支機構的盈虧狀況。（四）提升合規(guī)風險管理水平。一是借助科技手段，探索合規(guī)風險監(jiān)測、評估和測試新方法，確保合規(guī)風險管理。借鑒他行經驗，嘗試建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，通過建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，及時分析預警可能發(fā)生的合規(guī)風險；同時，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進行測試，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業(yè)務流程再造，有助于加強對合規(guī)風險的有效管理，暢通合規(guī)報告路線，使農村信用社及時糾錯校偏，規(guī)避風險；三是建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規(guī)風險管理的人力資源基礎。加快合規(guī)風險管理人才的培育，對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，建立高素質、復合型的合規(guī)風險管理隊伍，以加強對各類金融風險的識別、度量和控制，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。尊重科學，發(fā)展創(chuàng)新合規(guī)文化。合規(guī)文化建設并不是僵硬的、一成不變的，合規(guī)文化要與時俱進。當有關的合規(guī)法律、規(guī)則或準則以及其他經營環(huán)境發(fā)生重大變化時，應對合規(guī)文化建設的內容進行重新的審視和確認。金融市場中新產品、新問題層出不窮，法律及監(jiān)管環(huán)境的變化隨時會對銀行的經營和發(fā)展方向產生直接或間接的影響。因此，農信社應密切關注法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則的最新發(fā)展，并根據(jù)上述內容調整農信社自身合規(guī)文化建設的內容。因此我們說合規(guī)文化建設不是一個靜態(tài)的過程，而是一個動態(tài)的過程，要以可持續(xù)發(fā)展的眼光來看待它，建立可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。在市場經濟中，農信社作為非銀行金融機構，金融風險無處不在，無時不在，關鍵是如何認識風險并在控制風險的前提下取得收益，這就需要農信社的員工在開拓業(yè)務的過程中能夠發(fā)展和創(chuàng)新合規(guī)文化，營造良好的合規(guī)文化氛圍等。“只有正確地把握合規(guī)與創(chuàng)新的角度、速度、深度、廣度、節(jié)奏及相互聯(lián)系等，才能保證農村信用社列車穩(wěn)健高速運行，安全性、流動性、效益性相得益彰”