【導(dǎo)讀】百畝紅豆杉種苗生產(chǎn)基地、萬畝豆杉原料林生產(chǎn)基地可。三項(xiàng)目申報(bào)單位重慶市忠縣扶貧開發(fā)辦公室。四項(xiàng)目承擔(dān)單位重慶天和紅豆杉生態(tài)種植有限公司。五項(xiàng)目負(fù)責(zé)人白智全。2紅豆杉原料林生產(chǎn)基地重慶市忠縣白石鎮(zhèn)新生鎮(zhèn)善廣鄉(xiāng)任家鎮(zhèn)黃金鎮(zhèn)忠。八建設(shè)期限3年即2021年1月2021年12月。項(xiàng)目建成后畝周期產(chǎn)紅豆杉枝葉原料2021公斤基地周期5年為周期產(chǎn)量。18000噸年產(chǎn)值1680萬元15000畝基地年平均利潤7371萬元通過該項(xiàng)目的實(shí)施?？稍黾由置娣e提高森林覆蓋率有利于三峽移民遷建工作有利于安置農(nóng)村剩余。1重慶市人民政府關(guān)于貫徹三峽庫區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的實(shí)施意見渝府發(fā)。培養(yǎng)和特異性快速繁殖產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建議書的批復(fù)》。7中共忠縣縣委關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的決定忠。8國家頒發(fā)的有關(guān)政策法規(guī)技術(shù)規(guī)范和稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。37正常年銷售利潤萬元7371. 260多株經(jīng)中國科學(xué)院國家野生植物普查小組等多個(gè)部門調(diào)查表明忠縣具有適

　　

【正文】 18 萬元 7 病蟲害防治費(fèi) 89 萬元 8 蔭棚搭建按 400 元畝計(jì)算需 360 萬元 9采運(yùn)便道按每 100畝為一個(gè)基地每個(gè)基地修建 500米采運(yùn)便道每公里投資5 萬元計(jì)算需投資 225 萬元 10 抗旱水池按每 100 畝修建 50 立方米抗旱水池每立方米水池投資 200 元計(jì)算需投資 90 萬元 合計(jì)營造紅豆杉原料林 15000 畝需投資 19979 萬元 3 科研示范和成果推廣應(yīng)用詳見表 3 1 推廣及技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 40 萬元 2 栽植試驗(yàn)費(fèi) 30 萬元 3 快繁及豐產(chǎn)試驗(yàn)費(fèi) 120 萬元 4 檢測及監(jiān)測分析等 24 萬元 科研示范和成果推廣應(yīng)用經(jīng)費(fèi)投資 204 萬元 4 估算結(jié)果 經(jīng)計(jì)算該項(xiàng)目的總投資為 27475 萬元 第二節(jié) 資金籌措與使用計(jì)劃 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地項(xiàng)目項(xiàng)目總投資 27475 萬元申請(qǐng)市扶貧辦財(cái)政扶貧資金 300萬元財(cái)政補(bǔ)助 585萬元重慶天和紅豆杉生態(tài)種植有限公司配套 10796萬元種植戶自籌 7829 萬元主要用于紅豆杉快繁苗圃基地建設(shè)紅豆杉原料林基地的造林撫育管護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施配套科研等項(xiàng)目見表 4 第七章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)依據(jù)原則和方法 一依據(jù) 1 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法參數(shù)》為依據(jù) 2 成本效益等方面的財(cái)務(wù)測算按財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定為依據(jù) 3 本項(xiàng)目稅金測算按國家頒發(fā)的稅種稅目及相關(guān)規(guī)定為依據(jù) 二原則 1 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)以動(dòng)態(tài)分析為主并輔以若干主要靜態(tài)指標(biāo)的分析以定量分析為主定性分析為輔的原則 2 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)在計(jì)算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價(jià) 格及成本均不考慮通貨膨脹因素 3 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則 4本項(xiàng)目建設(shè)按建設(shè)期 3年計(jì)劃的投資而紅豆杉的種植管護(hù)以 5年為一周期含建設(shè)期一年本財(cái)務(wù)分析按 2 個(gè)周期進(jìn)行測算 三評(píng)價(jià)方法 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支受到諸多因素的影響有些收支難以準(zhǔn)確定量測算本著穩(wěn)妥可靠的原則只對(duì)主要收支項(xiàng)目進(jìn)行測算 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的價(jià)格體系采用報(bào)告期基價(jià)計(jì)算即不考慮通貨膨脹的影響 第二節(jié) 財(cái)務(wù)估算 一基本參數(shù) 1 計(jì)算期 10 年含建設(shè)期 1 年 2 基準(zhǔn)收益率本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目按有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 10計(jì)算 3 本項(xiàng)目為 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目按照有關(guān)規(guī)定不征收農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅和農(nóng)業(yè)稅 4 盈余公積金按 10 計(jì)取 5 不考慮物價(jià)上漲因素及按報(bào)告期基價(jià)計(jì)算 二成本估算見表 5 表 6 1 紅豆杉種苗快繁基地 5151 萬元 2 紅豆杉原料林基地 23119 萬元其中造林費(fèi) 864 萬元撫育管護(hù)費(fèi) 4589 萬元基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi) 675 萬元科研費(fèi) 204 萬元不可預(yù)見費(fèi) 110 萬元 3 制造費(fèi)用 2496． 52 萬元 1 維護(hù)費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 50 計(jì)提計(jì) 41752 萬元 2 折舊費(fèi)按平均年限折舊法折舊土建按 4 年折舊苗木按 4 年折舊計(jì) 1163 萬元 3 攤銷費(fèi)無形資產(chǎn)按 4 年攤銷計(jì) 268 萬元 4 銷售費(fèi) 按銷售收入的 10 計(jì)提計(jì) 648 萬元 5 其它費(fèi)用年需 5 萬元計(jì) 50 萬元 6 財(cái)務(wù)費(fèi)其項(xiàng)目無外借資金故無財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目周期總成本 47565 萬元經(jīng)營成本 47565 萬元 三銷售收入與銷售稅金估算見表 7 1 收入估算 本項(xiàng)目主要產(chǎn)品為紅豆杉種苗和紅豆杉枝葉原料根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)規(guī)劃及苗木的繁育要求預(yù)測項(xiàng)目在達(dá)產(chǎn)期 2021 公斤周期平均 18000 噸周期 4 元公斤年收入 2100 萬元 2 稅金估算 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)項(xiàng)目按照我國現(xiàn)行稅法規(guī)定免征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅和農(nóng)業(yè)稅其稅收體現(xiàn)在加工環(huán)節(jié) 第三節(jié) 財(cái)務(wù)分析 一盈利能力分析 1本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力每年 損益情況是收入 1680萬元成本 9341萬元利潤 7371 萬元盈余公積金 737 萬元年未分配利潤 6053 萬元 2本項(xiàng)目在整個(gè)項(xiàng)目周期現(xiàn)金流入 16800萬元現(xiàn)金流出 93413萬元凈現(xiàn)金流量 73711萬元累計(jì)凈現(xiàn)金流量 6053萬元達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)每年現(xiàn)金流入 2800萬元現(xiàn)金流出 14517 萬元附表 9 財(cái)務(wù)分析表明本項(xiàng)目具有一定盈利能力項(xiàng)目投產(chǎn)后平均年利潤為 7371 萬元年投資利潤為 475全部投資可在 468年回收含建設(shè)期財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 361高于基準(zhǔn)收益率 10 表明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好 二主要指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下 序號(hào) 指 標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 1 總收入 萬元年 1680 2 總成本 萬元年 9341 3 平均年利潤 萬元年 7371 4 投資利潤率 475 5 全部投資回收期 年 468 6 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 28577 7 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 361 第四節(jié) 效益分析 一經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目實(shí)施達(dá) 100 生產(chǎn)負(fù)荷時(shí)每期優(yōu)質(zhì)紅豆杉枝葉產(chǎn)量可達(dá) 2021 公斤畝實(shí)現(xiàn)畝產(chǎn)值 8000元基地年產(chǎn)量 3600噸總產(chǎn)值 2100萬元 15000畝年利潤 7371萬元人均年增收 368 元投資回收期 468 年年內(nèi)部收益率為 361 二 社會(huì)效益 項(xiàng)目的建設(shè)需投入勞動(dòng)工日 50 萬個(gè)項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民群眾和移民通過參加項(xiàng)目建設(shè)勞動(dòng)人均將增加收入 368元以上同時(shí)可增本峽庫區(qū) 500個(gè)移民的就業(yè)機(jī)會(huì)有利于當(dāng)?shù)厝罕姷拿撠氈赂? 三 生態(tài)效益 本項(xiàng)目建成后將在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)增加 15000 畝森林提高森林覆蓋率而每畝森林年涵水量 657 噸 15000 畝森林每年可增加涵水量 5913 萬噸同時(shí)土壤浸蝕模數(shù)將明顯降低每畝森林年防止土壤流失量為 162 立方米每年可防止土壤流失量 162萬立方米森林對(duì)道路溝渠及江河沿岸具有護(hù)岸防崩的作用每畝森林年防崩固土47立方米新增森林年可防崩固土 47萬立 方米對(duì)三峽工程的安全將起到良好的保護(hù)作用森林可以大大改善生態(tài)環(huán)境凈化空氣吸收空氣中大量的有害氣體據(jù)測算每畝森林年供氧量為 1349噸項(xiàng)目建成后新增森林年制氧量可增加 1349萬噸另外植物的增加生物物種和種群數(shù)量具有良好的生態(tài)效益 通過上述測算分析項(xiàng)目建成后有良好的生態(tài)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益不僅可使農(nóng)民增收促進(jìn)三峽庫區(qū)勞動(dòng)事業(yè)服務(wù)行業(yè)運(yùn)輸業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而且可以改善生態(tài)環(huán)境條件減少水土流失有效地利用和保護(hù)土地資源有利于三峽庫區(qū)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展 風(fēng)險(xiǎn)分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn) BEP 年固定成本年銷售 收入－年可變成本－年銷售稅金及附加 100 384 以上計(jì)算表明當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷到 384 即建設(shè)規(guī)模達(dá)到 3456 畝或者每畝產(chǎn)量達(dá)到768 公斤時(shí)企業(yè)可以保本項(xiàng)目盈虧平衡超過此收入就有盈利否則將產(chǎn)生虧損計(jì)算結(jié)果表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 二 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與程度評(píng)估 1 市場風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)生市場風(fēng)險(xiǎn)的主要因素包括市場供求總量的變化產(chǎn)品競爭力的缺乏以及實(shí)際價(jià)格的降低三個(gè)方面據(jù)分析到 2020年我國紫杉醇需求量將達(dá)到 1000公斤年存在巨大的需求空間忠縣積極引進(jìn)國外先進(jìn)品種和技術(shù)重慶賽諾生物藥業(yè)股份有限公司合作具有良好的品牌和信譽(yù)市場競爭 力雄厚據(jù)權(quán)威部門預(yù)測到 2020 年紅豆杉枝葉價(jià)格基本保持穩(wěn)定紫杉醇價(jià)格稍有下降但不會(huì)對(duì)紅豆杉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展造成大的影響所以本項(xiàng)目市場風(fēng)險(xiǎn)較小 2 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要來源于技術(shù)的先進(jìn)性實(shí)用性和可靠性本項(xiàng)目在基地選擇建設(shè)要求管理等環(huán)節(jié)上嚴(yán)格按照集約化經(jīng)營產(chǎn)業(yè)化技術(shù)規(guī)范組織實(shí)施是科研部門針對(duì)項(xiàng)目區(qū)的實(shí)際情況經(jīng)過多年的研究實(shí)踐總結(jié)出來是集工程措施生物措施農(nóng)耕農(nóng)藝措施為一體的綜合治理措施先進(jìn)實(shí)用可靠基本上不存在風(fēng)險(xiǎn) 3 自然風(fēng)險(xiǎn) 農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的一個(gè)重要特征是具有自然風(fēng)險(xiǎn)主要包括自然災(zāi)害病蟲害等方面忠縣地處三峽庫區(qū)腹心地帶雨量充 沛光照充足立體氣候明顯生態(tài)條件優(yōu)越是紅豆杉的適生區(qū)自然風(fēng)險(xiǎn)較小 4 資金風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目資金主要來源于縣財(cái)政補(bǔ)助資金科技扶貧資金企業(yè)配套農(nóng)戶自籌三個(gè)方面并有國家政策的支持不存在風(fēng)險(xiǎn) 三 控制措施 1 市場風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目市場風(fēng)險(xiǎn)較小可采取有效措施加以控制一是嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用降低生產(chǎn)成本增加產(chǎn)品的競爭力二是選擇優(yōu)質(zhì)價(jià)高的對(duì)路品種三是采用先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)提高產(chǎn)品質(zhì)量在價(jià)格上贏得優(yōu)勢 2 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目技術(shù)措施較為成熟風(fēng)險(xiǎn)主要從兩方面加以控制一方面工程建設(shè)時(shí)嚴(yán)格保護(hù)工程質(zhì)量在工程硬件上不出任何紕漏另一方面工程建成后加強(qiáng)綜合管理在工程軟件上降低風(fēng)險(xiǎn) 3 自然風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目區(qū)是紅豆杉生長最適宜區(qū)定植紅豆杉苗木自然風(fēng)險(xiǎn)主要為苗木抗旱對(duì)抗旱水池建好后自然風(fēng)險(xiǎn)極度降低針對(duì)病蟲害采取以防為主綜合防治的原則化學(xué)防治與生物防治相結(jié)合加強(qiáng)管理避免病蟲害的大面積發(fā)生 第九章 結(jié)論及建議 第一節(jié) 結(jié)論 紅豆杉樹中含有的紫杉醇是迄今為止世界上發(fā)現(xiàn)的具有獨(dú)特作用的天然抗癌物質(zhì)目前世界各國數(shù)千萬癌癥患者急需治療對(duì)紫杉醇需求量極大進(jìn)行紅豆杉產(chǎn)業(yè)化開發(fā)建設(shè)不僅能為藥業(yè)生產(chǎn)提供大量的原料促進(jìn)醫(yī)藥事業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展為癌癥病人帶來福音同時(shí)項(xiàng)目的實(shí)施可增加森林面積提高森林 覆蓋率有利于三峽移民遷建工作有利于安置農(nóng)村剩余勞動(dòng)力增加農(nóng)民收入具有良好的生態(tài)和社會(huì)效益 項(xiàng)目建設(shè)總投資 27475 萬元其中苗圃基地 5456 萬元造林費(fèi) 864 萬元管護(hù)費(fèi)4589 萬元基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi) 675 萬元科研費(fèi) 204 萬元不可預(yù)見費(fèi) 110 萬元項(xiàng)目總投資中申請(qǐng)科技財(cái)政扶貧資金 300萬元財(cái)政補(bǔ)助投資 585萬元企業(yè)配套 10796萬元種植戶自籌 7829 萬元項(xiàng)目總投資中國家投資 885 萬元占總投資的 322 企業(yè)投資10796 萬元占總投資的 393 種植戶自籌 7829 萬元占總投資的 285 項(xiàng)目的投資利潤率 775內(nèi)部收益率 361項(xiàng)目投資回收 期為 468年項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力實(shí)施本項(xiàng)目是完全可行的 第二節(jié) 建議 一加強(qiáng)紅豆杉種苗的培育和管理注重提高其種植的成活率確保其性狀及紫杉醇含量的穩(wěn)定 二制定相關(guān)優(yōu)惠政策給農(nóng)民一定的扶持充分調(diào)動(dòng)其種植紅豆杉的積極性確保種植任務(wù)的完成 三建議成立行業(yè)協(xié)會(huì)籌建忠縣紅豆杉種植協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)紅豆杉種植基地建設(shè)管理及協(xié)調(diào)工作負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)和按綠色品牌標(biāo)準(zhǔn)紅豆杉 GAP 監(jiān)督生產(chǎn)全過程 四建議成立專家小組負(fù)責(zé) GAP 和研發(fā)工作公司將聘請(qǐng)有關(guān)教授研究員 12名加上公司現(xiàn)有的專家組成專家小組按照國家 GAP 標(biāo)準(zhǔn)要求制定 技術(shù)方案監(jiān)督指導(dǎo)生產(chǎn) 核準(zhǔn)通過歸檔資料 未經(jīng)允許請(qǐng)勿外傳 溫馨提示 本文來自文庫巴巴文檔下載網(wǎng)站更多文檔請(qǐng)到文庫巴巴網(wǎng)站下載 文庫巴巴是一個(gè)專注于 word 文檔的在線分享平臺(tái)提供可行性研究報(bào)告資金申請(qǐng)報(bào)告商業(yè)計(jì)劃書立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告投資分析報(bào)告立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告可行性計(jì)劃書管理手冊(cè)項(xiàng)目建議書教學(xué)計(jì)劃導(dǎo)學(xué)案項(xiàng)目投標(biāo)書實(shí)施方案申報(bào)書全文在線免費(fèi)閱讀與文檔下載全站資料均為 doc 格式文檔