【正文】 ：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價(jià)定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額。2稅額：自動(dòng)生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進(jìn)行修改，小的可以不作修改，按回車進(jìn)入下個(gè)字段；2退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動(dòng)生成；2可退稅額：自動(dòng)生成；2申報(bào)標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)。2上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動(dòng)生成；2以上完畢后，點(diǎn)擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。2注意：退消費(fèi)稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。2在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進(jìn)貨錄入中進(jìn)行“序號(hào)重排”、“審核認(rèn)可”。（二）數(shù)據(jù)加工處理實(shí)退稅數(shù)量以下為空，并不為錯(cuò)，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。①進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對(duì)同一關(guān)聯(lián)號(hào)，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報(bào)數(shù)據(jù)容易出錯(cuò)，并且退稅申報(bào)明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯(cuò)誤，必須檢查。②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。③預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 ④生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進(jìn)行如下處理：預(yù)申報(bào)：點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)加工處理” 之“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”，依提示生成一個(gè)文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國(guó)稅網(wǎng)站上進(jìn)行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號(hào)≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。（三）、預(yù)申報(bào)及預(yù)審1稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報(bào)審核結(jié)果。2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報(bào)審核結(jié)果調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報(bào)。關(guān)于預(yù)申報(bào)的方法，各個(gè)地方處理不盡相同，有些是上傳國(guó)稅網(wǎng)，有些是上申報(bào)大廳申報(bào)（四）、退稅正式申報(bào)正式申報(bào)：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報(bào)環(huán)節(jié)”。生成申報(bào)數(shù)據(jù)并打印申報(bào)表 ①、查詢并打印退稅申報(bào)表確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。打印明細(xì)申報(bào)表：在“退稅申報(bào)本次申報(bào)明細(xì)”和“退稅進(jìn)貨本次申報(bào)明細(xì)”中，執(zhí)行“擴(kuò)展功能”申報(bào)表打印，預(yù)覽無誤后，點(diǎn)擊打印及可。②、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤： 申報(bào)年月 申報(bào)批次 總進(jìn)項(xiàng)金額 申報(bào)退稅額打印匯總表，同上。打印主要對(duì)“擴(kuò)展功能”。注意一點(diǎn)：匯總表上的應(yīng)退稅額和進(jìn)貨稅額可能和明細(xì)表上有點(diǎn)小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達(dá)到三表統(tǒng)一2進(jìn)項(xiàng)稅額要求和進(jìn)貨明細(xì)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報(bào)上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤或已申報(bào)數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“撤銷本次申報(bào)”，重新進(jìn)行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報(bào)。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤”，選擇路徑后點(diǎn)“確定”。生成申報(bào)軟盤共12個(gè)文件： 建議：每一次申報(bào)按“申報(bào)年月＋批次”在硬盤建立一個(gè)文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號(hào)重復(fù)。整理裝訂單證按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費(fèi)稅須報(bào)消費(fèi)稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報(bào)關(guān)單、出口發(fā)票。上門申報(bào)退稅攜帶申報(bào)表（主要包括：匯總表三份、進(jìn)貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報(bào)單證和電子申報(bào)數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報(bào)大廳辦理退（免）稅申報(bào)三、出口退稅申報(bào)前準(zhǔn)備事項(xiàng)（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報(bào)關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報(bào)手續(xù)。（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時(shí)登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進(jìn)行交單工作（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報(bào)關(guān)單與對(duì)應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計(jì)量單位一致，否則不能退稅。四、出口退稅申報(bào)（一）申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊“增加”進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關(guān)聯(lián)號(hào)：必錄內(nèi)容，一個(gè)內(nèi)不能重復(fù)，一次申報(bào)可以有多個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)。企業(yè)按“2位年+2位月+2位號(hào)批次+4位順序號(hào)”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號(hào)。必須保證每一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)下的進(jìn)貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。對(duì)多條進(jìn)貨（出口）對(duì)應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對(duì)應(yīng)多條出口的，可使用一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)；部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護(hù)完成后，點(diǎn)擊下▼選擇。注意：進(jìn)貨和出口的部門碼必須一一對(duì)應(yīng)，同一部門碼項(xiàng)下同一商品的進(jìn)貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成；申報(bào)年月：本次申報(bào)的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報(bào)報(bào)關(guān)單中日期最遲的月份為申報(bào)月份，如：本次申報(bào)有3份報(bào)關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報(bào)年月為“200703”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報(bào)。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時(shí)顯示的“當(dāng)前所屬期”自動(dòng)生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報(bào)年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對(duì)“當(dāng)前所屬期”進(jìn)行更改。來自: 第四篇：出口退稅程序出口退稅程序，進(jìn)入電子口岸首頁(yè)（背后OP那張），輸入密碼：****，點(diǎn)擊右欄“出口收匯” —左欄點(diǎn)“核銷單申請(qǐng)”4打開頁(yè)面后，在右欄“申請(qǐng)份數(shù)”框內(nèi)輸入申請(qǐng)的份數(shù)，確定—左欄“返回主頁(yè)”—頂上“退出系統(tǒng)”注：每次進(jìn)入電子口岸后，請(qǐng)盡量提高操作速度，節(jié)約操作時(shí)間。退出時(shí)一定要選擇以上“退出系統(tǒng)”步驟，否則系統(tǒng)默認(rèn)15分鐘后才退出， （領(lǐng)取單位：外管局；）準(zhǔn)備以下資料：，加蓋公章（藍(lán)色表皮那本）（OP卡）注：一般核銷單都是針對(duì)企業(yè)出口情況，按需發(fā)放的。出口時(shí)，每票貨對(duì)應(yīng)一份核銷單，將手頭上的空白核銷單任意發(fā)放給業(yè)務(wù)員，并根據(jù)每票貨的交貨地點(diǎn)在網(wǎng)上進(jìn)行口岸備案，給出公司常用的兩個(gè)港口代碼：廈門（廈門海關(guān)代碼3700），天津（天津海關(guān)代碼0200），其他的可以網(wǎng)上查找。具體操作：登陸電子口岸，—出口收匯—口岸備案—查找（不輸入核銷單號(hào)碼也可以，直接點(diǎn)擊查找）—點(diǎn)擊需要備案的核銷單號(hào)碼，在右欄里“備案地點(diǎn)”框，輸入需要備案的港口海關(guān)代碼，如：廈門是3700，按回車，確定—備案成功后，返回主頁(yè)—退出系統(tǒng)（交單5個(gè)工作日后去外管局代客核銷），送回的資料有：a，關(guān)單兩聯(lián)（）；b，核銷單 交單步驟：登陸電子口岸—出口收匯—左欄“交單”—查找—點(diǎn)擊需要交單的核銷單號(hào)碼—在右邊欄上方點(diǎn)“交單”—確定成功后—返回主頁(yè)（交單步驟完成）關(guān)單報(bào)送步驟：返回主頁(yè)后—出口退稅—數(shù)據(jù)報(bào)送—查詢報(bào)送—查找（，按設(shè)定查詢條件，再點(diǎn)查找；，按設(shè)定查詢條件，點(diǎn)查找。）—找到關(guān)單號(hào)碼后，點(diǎn)擊進(jìn)入—有欄上方點(diǎn)“報(bào)送”—確定報(bào)送成功后—返回主頁(yè)—退出系統(tǒng)（單位：外管局；地點(diǎn)：同上；）準(zhǔn)備以下資料：（填入核銷單號(hào)，金額；銀行水單號(hào)及水單上的金額，可多票一起核銷，不得隔行填寫，此表一式三份） （核銷專用聯(lián)）（每次電匯到帳時(shí)，把核銷單號(hào)報(bào)給銀行，讓銀行打出此票對(duì)應(yīng)的水單，有的客戶一票電匯多次，就得打出多次的水單。此任務(wù)可分配給每個(gè)業(yè)務(wù)員，領(lǐng)進(jìn)賬單當(dāng)日就可打出水單）（一定要U盤，公務(wù)員辦事非常嚴(yán)格，如果是MP3，就得讓你多跑一趟了）注：代客核銷每份核銷單收取6元的費(fèi)用，45個(gè)工作日后（MM會(huì)通知你什么時(shí)候來領(lǐng)），要去外管局領(lǐng)回核銷單等資料，保存起來，備查。除了代客核銷外，企業(yè)可以填寫網(wǎng)上核銷申請(qǐng)，交100元，培訓(xùn)網(wǎng)上核銷，這樣就不用老往外管局奔跑了。具體細(xì)節(jié)我沒申請(qǐng)過，還請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的YY補(bǔ)充下。（單位：國(guó)政稅務(wù)師事務(wù)所；負(fù)責(zé)人：外貿(mào)出口部）準(zhǔn)備以下資料：（有經(jīng)驗(yàn)后，就知道在幾張白紙（打印匯總表等所用）的相應(yīng)位置蓋公章就可以不帶公章了）總結(jié)：，210天內(nèi)核銷。（若遇90天信用證的遠(yuǎn)期收匯沒關(guān)系，規(guī)定期限還沒到，但退稅那邊一定要90天內(nèi)申報(bào)），90天內(nèi)申報(bào)退稅，過期則視同內(nèi)銷，還須交17%的增值稅。若退稅缺進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，無法申報(bào)時(shí)，可先提供發(fā)票號(hào)，即可申報(bào)退稅。第五篇：外貿(mào)公司出口退稅的基本程序[范文]外貿(mào)公司出口退稅的基本程序。 報(bào)關(guān)出口。 海關(guān) 取得出口 報(bào)關(guān)單。 單證 向主管 出口退稅 的稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào) 出口退稅。 出口退稅 稅務(wù)機(jī)關(guān)向國(guó)家金庫(kù)開具收入退還書。