【正文】 報正式申報：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理確認正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表 ①、查詢并打印退稅申報表確認申報數(shù)據(jù)準確無誤后方可打印表格。打印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執(zhí)行“擴展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。②、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤： 申報年月 申報批次 總進項金額 申報退稅額打印匯總表，同上。打印主要對“擴展功能”。注意一點：匯總表上的應(yīng)退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達到三表統(tǒng)一2進項稅額要求和進貨明細表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。整理裝訂單證按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關(guān)單、出口發(fā)票。上門申報退稅攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報三、出口退稅申報前準備事項（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當自開票之日起30日內(nèi)辦理認證手續(xù)；在貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)。（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進行交單工作（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報關(guān)單與對應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計量單位一致，否則不能退稅。四、出口退稅申報（一）申報明細數(shù)據(jù)錄入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口/進貨數(shù)據(jù)明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個內(nèi)不能重復(fù)，一次申報可以有多個關(guān)聯(lián)號。企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。對多條進貨（出口）對應(yīng)一條出口（進貨）或多條進貨對應(yīng)多條出口的，可使用一個關(guān)聯(lián)號；部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。此欄按系統(tǒng)進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當前所屬期”進行更改。來自: 第四篇：出口退稅程序出口退稅程序，進入電子口岸首頁（背后OP那張），輸入密碼：****，點擊右欄“出口收匯” —左欄點“核銷單申請”4打開頁面后，在右欄“申請份數(shù)”框內(nèi)輸入申請的份數(shù)，確定—左欄“返回主頁”—頂上“退出系統(tǒng)”注：每次進入電子口岸后，請盡量提高操作速度，節(jié)約操作時間。退出時一定要選擇以上“退出系統(tǒng)”步驟，否則系統(tǒng)默認15分鐘后才退出， （領(lǐng)取單位：外管局；）準備以下資料：，加蓋公章（藍色表皮那本）（OP卡）注：一般核銷單都是針對企業(yè)出口情況，按需發(fā)放的。出口時，每票貨對應(yīng)一份核銷單，將手頭上的空白核銷單任意發(fā)放給業(yè)務(wù)員，并根據(jù)每票貨的交貨地點在網(wǎng)上進行口岸備案，給出公司常用的兩個港口代碼：廈門（廈門海關(guān)代碼3700），天津（天津海關(guān)代碼0200），其他的可以網(wǎng)上查找。具體操作：登陸電子口岸，—出口收匯—口岸備案—查找（不輸入核銷單號碼也可以，直接點擊查找）—點擊需要備案的核銷單號碼，在右欄里“備案地點”框，輸入需要備案的港口海關(guān)代碼，如：廈門是3700，按回車，確定—備案成功后，返回主頁—退出系統(tǒng)（交單5個工作日后去外管局代客核銷），送回的資料有：a，關(guān)單兩聯(lián)（）；b，核銷單 交單步驟：登陸電子口岸—出口收匯—左欄“交單”—查找—點擊需要交單的核銷單號碼—在右邊欄上方點“交單”—確定成功后—返回主頁（交單步驟完成）關(guān)單報送步驟：返回主頁后—出口退稅—數(shù)據(jù)報送—查詢報送—查找（，按設(shè)定查詢條件，再點查找；，按設(shè)定查詢條件，點查找。）—找到關(guān)單號碼后，點擊進入—有欄上方點“報送”—確定報送成功后—返回主頁—退出系統(tǒng)（單位：外管局；地點：同上；）準備以下資料：（填入核銷單號，金額；銀行水單號及水單上的金額，可多票一起核銷，不得隔行填寫，此表一式三份） （核銷專用聯(lián)）（每次電匯到帳時，把核銷單號報給銀行，讓銀行打出此票對應(yīng)的水單，有的客戶一票電匯多次，就得打出多次的水單。此任務(wù)可分配給每個業(yè)務(wù)員，領(lǐng)進賬單當日就可打出水單）（一定要U盤，公務(wù)員辦事非常嚴格，如果是MP3，就得讓你多跑一趟了）注：代客核銷每份核銷單收取6元的費用，45個工作日后（MM會通知你什么時候來領(lǐng)），要去外管局領(lǐng)回核銷單等資料，保存起來，備查。除了代客核銷外，企業(yè)可以填寫網(wǎng)上核銷申請，交100元，培訓(xùn)網(wǎng)上核銷，這樣就不用老往外管局奔跑了。具體細節(jié)我沒申請過，還請有經(jīng)驗的YY補充下。（單位：國政稅務(wù)師事務(wù)所；負責人：外貿(mào)出口部）準備以下資料：（有經(jīng)驗后，就知道在幾張白紙（打印匯總表等所用）的相應(yīng)位置蓋公章就可以不帶公章了）總結(jié)：，210天內(nèi)核銷。（若遇90天信用證的遠期收匯沒關(guān)系，規(guī)定期限還沒到，但退稅那邊一定要90天內(nèi)申報），90天內(nèi)申報退稅，過期則視同內(nèi)銷，還須交17%的增值稅。若退稅缺進項發(fā)票，無法申報時，可先提供發(fā)票號，即可申報退稅。第五篇：出口核銷、退稅流程說明出口核銷、退稅流程說明一出口核銷由外部客戶商務(wù)部接口人根據(jù)出口計劃，提出核銷單領(lǐng)取計劃。核銷單領(lǐng)取，至少提前三天通知財務(wù)部外匯管理崗。對于華南與華東使用的核銷單，請找平臺接口人提前到財務(wù)部領(lǐng)取并郵寄。財務(wù)部外匯管理崗根據(jù)核銷單使用情況，到外管局領(lǐng)取核銷單，并發(fā)放給外部客戶商務(wù)部接口人。客戶代表領(lǐng)取后1個工作日內(nèi)完成網(wǎng)上備案。報關(guān)出口后各客戶需將出口報關(guān)單（2聯(lián)）、核銷單、出口發(fā)票、除上述資料外還需提供增值稅發(fā)票（自營出口）；客戶的稅務(wù)登記證及代理合同（代理出口）給核銷退稅崗。收到上述單據(jù)后，進行網(wǎng)上報送信息（稅務(wù)局、外管局），如無信息返還客戶代表，交口岸重新錄單。核銷退稅崗拿到接到銀行出納提供的銀行收匯水單、客戶代表的到款確認后(為避免出現(xiàn)核銷單夾在財務(wù)報銷資料的情況發(fā)生，銀行出納應(yīng)提供交接清單)，到銀行申報收入，同時辦理核銷。其他注意事項：對于贈送出口貨物需要領(lǐng)用核銷單的情況，請業(yè)務(wù)運作部的同事注意，報關(guān)單中貿(mào)易方式一欄請?zhí)顚憽皹悠贰薄罢蛊贰?，不要出現(xiàn)“其他”字樣。二退稅代理出口證明增值稅票開出的時間晚，客戶最晚應(yīng)于自出口日期起的第2個月的25號前開出增值稅稅票并交給財務(wù)進行稅票認證。未及時返回核銷單與關(guān)單，對于辦理出口退稅所需單據(jù)包括出口報關(guān)單退稅聯(lián)、核銷聯(lián)、出口核銷單、出口發(fā)票最晚應(yīng)于自出口日期起60天內(nèi)交給核銷退稅崗。對于辦理代理證明所需單據(jù)包括出口報關(guān)單退稅聯(lián)、核銷聯(lián)、出口核銷單、出口發(fā)票（正本）、稅務(wù)登記證、代理合同最晚應(yīng)于自出口日期起60天內(nèi)交給核銷退稅崗。對于需辦理退稅和代理證明的，須于出口日期起150天內(nèi)收匯，否則超過時候稅務(wù)局將收回已退的退稅款。辦理出口退稅在信息傳遞正常的情況下大概所需要的時間：在客戶代表返回關(guān)單與核銷單后，核銷崗2天內(nèi)交單報送（7天后信息才能傳遞到外管局和稅務(wù)局）；同時客戶代表最晚應(yīng)于到期前一個月的25號前返回增值稅專用發(fā)票給財務(wù)，財務(wù)于5天內(nèi)進行認證（認證后15天信息傳到稅務(wù)局）退稅崗辦理退稅資料錄入退稅系統(tǒng)，生成報盤、報表，,等待退稅款(自營出口)。生成代理出口證明交客戶(代理出口)《后附操作流程》