【導(dǎo)讀】邊旅游資源，推動(dòng)古鎮(zhèn)旅游業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銷售、導(dǎo)游服務(wù)、餐飲住宿等服務(wù)功能及設(shè)施。售票、車輛調(diào)度、侯車、衛(wèi)生醫(yī)療、修理、洗車、員工休息等。及碼頭停車場200平方米；購置游船7艘。（六）建設(shè)工期：1年，2021年4月—2021年3月。萬元，建設(shè)期利息84萬元。資項(xiàng)目可行性研究指南》；

　　

【正文】 0 ㎡ 含裝修 停車場及道路場地硬化 23000 ㎡ 1200 個(gè)車位 場地平整土石方 100000 m3 場地平整面積 46666 平方米 3 游人碼頭設(shè)施 597 m 游人碼頭 80 m 鋼筋混凝土，含土石方和綠化、滑坡治理 游船 7 條 其中快艇 1 條 碼頭連接公路 450 ㎡ 公路長 100 米 碼頭管理用房 2 棟 60 ㎡ 碼頭停車場 200 ㎡ 4 購置環(huán)保游覽車 40 輛 景區(qū)旅游經(jīng)營 5 綠化 7000 ㎡ 綠化及景觀硬質(zhì)鋪裝等 6 給水工程 1 項(xiàng) 給水主管 1000 m ****水廠供水 支管網(wǎng) 750 m 7 室外電氣及照明 8 環(huán)境工程（生化池） 2 處 9 生態(tài)旅游廁所 1 座 第七章 環(huán)境保護(hù)、安全、衛(wèi)生 一、環(huán)境保護(hù) （一）指標(biāo)和依據(jù) 1．空氣質(zhì)量達(dá)到 GB3095－ 1996 一級標(biāo)準(zhǔn)。 2．噪聲質(zhì)量達(dá)到 GB3096－ 1993 一類標(biāo)準(zhǔn)。 3．地面水環(huán)境質(zhì)量達(dá)到 GB 3838 的規(guī)定。 4．污水排放達(dá)到 GB8978 的規(guī)定。 （二）施工期的環(huán)境保護(hù)措施 生活污水處理 生活污水以管道方式集中，用生化池或 CL 污水處理器進(jìn)行處理后用于農(nóng)田灌溉。古鎮(zhèn)規(guī)劃的生活污水處理廠 600m3/d建成后，可安裝 PVC 污水管網(wǎng)排入污水處理廠處理。 建筑垃圾處理 建筑棄土就地填埋，裸露地面進(jìn)行綠化，其它建筑垃圾在不產(chǎn)生生態(tài)污染和視覺污染的原則下就地掩埋處理，對污染環(huán)境性質(zhì)垃圾集中收集轉(zhuǎn)運(yùn)處理。 噪聲污染防治 在施工場地，除必須連續(xù)作業(yè)的工程項(xiàng)目外，一般不應(yīng)安排深夜加班施工，以免過分影響周圍居民休息。 二、安全 （一）消防、防盜、救護(hù)等設(shè)備齊全、完好、有效。交通、機(jī)電、游覽、娛樂等設(shè)施完好，安全正常運(yùn)行，危險(xiǎn)地段防護(hù)設(shè)施齊備、有效，標(biāo)志明顯。 （二）大力進(jìn)行保護(hù)生態(tài)環(huán)境宣傳，增強(qiáng)游客和居民的保護(hù)意識(shí)、防火意識(shí)；清查滑坡、塌方、沖溝地段，采取工程措施，治 理并防止滑坡、塌方等地質(zhì)災(zāi)害。 （三）建立和執(zhí)行旅游、公安、交通等有關(guān)部門安全保衛(wèi)制度，能定時(shí)、定期進(jìn)行安全巡查，保持治安秩序穩(wěn)定。 （四）建立應(yīng)急突發(fā)事件處理機(jī)制。 三、衛(wèi)生 （一）建筑物墻面整齊，無污垢。游覽參觀場所地面和道路平整，無污水污物，無亂建、亂堆、亂放現(xiàn)象?？諝馇逍拢瑹o異味。 （二）公共場所達(dá)到國家規(guī)定的衛(wèi)生檢測標(biāo)準(zhǔn) 生活垃圾、施工垃圾等應(yīng)及時(shí)清掃，日產(chǎn)日清，不留陳舊垃圾。 （三）餐飲服務(wù)符合國家關(guān)于食品衛(wèi)生的規(guī)定，配備消毒設(shè)施，營運(yùn)過程中禁止使用對環(huán)境造成污染的一次性餐具。 （四） 旅游住宿條例國家相關(guān)住宿衛(wèi)生要求。 第八章 建設(shè)進(jìn)度及招標(biāo)方案 一、建設(shè)進(jìn)度 （一）前期及準(zhǔn)備階段 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作： 2021 年 8 月前完成項(xiàng)目策劃、可研等前期工作，開展資金籌措工作，開展項(xiàng)目協(xié)調(diào)工作。 2021 年 11月完成工程實(shí)施方案或設(shè)計(jì)方案，開展工程招標(biāo)、采購和施工準(zhǔn)備等。 2021 年 2 月前，完成工程設(shè)計(jì)和展覽內(nèi)容策劃。 （二）工程實(shí)施階段 工程建設(shè)工期： 1 年， 2021 年 2 月至 2021 年 1 月， 二、招標(biāo)方案 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第 3 號(hào)令以及 ****市有關(guān)工程 招標(biāo)文件的規(guī)定，本項(xiàng)目可采取招標(biāo)的方式確定施工單位，采取招標(biāo)或其它競爭性方式或直接委托方式選擇工程設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位、文化藝術(shù)策劃單位等。 （一）招標(biāo)方式 由業(yè)主按照國家招標(biāo)投標(biāo)法及有關(guān)規(guī)定采用公開招標(biāo)的方式確定施工單位。 （二）施工及監(jiān)理單位資質(zhì)要求 施工單位資質(zhì)須為市政三級以上企業(yè)； 監(jiān)理單位資質(zhì)須為乙級以上企業(yè)。 （三）招標(biāo)信息發(fā)布 公告及其他需公告的信息將至少在一家有資格的媒體上公開發(fā)布。 （四）招標(biāo)工作組織 由業(yè)主委托具有甲級資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施本項(xiàng)目的招標(biāo)工作，招標(biāo)中介機(jī)構(gòu)須 按公平、公開、公正的原則組織完成編標(biāo)、公告、資審、評標(biāo)等工作。參加投標(biāo)的施工隊(duì)伍不得少于七家，參與投標(biāo)的監(jiān)理單位不得少于三家。 第九章 投資估算及資金籌措 一、投資估算依據(jù) （一）工程費(fèi)用計(jì)費(fèi)依據(jù) 《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額 ****計(jì)價(jià)表（ 99）》； 《國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額 ****計(jì)價(jià)表（ 99）》； 《 ****概算定額（ 2021）》； ****市建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，同類工程結(jié)算資料； 主要材料、設(shè)備現(xiàn)行市場價(jià)。 （二）工程其他費(fèi)用計(jì)費(fèi)依據(jù) 項(xiàng)目前期費(fèi)（可研、環(huán)評、地質(zhì) 災(zāi)害評價(jià)、水土保持方案等）有關(guān)收費(fèi)文件； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部〔 2021〕 10 號(hào)文件； 建設(shè)監(jiān)理費(fèi)根據(jù) ****市物價(jià)局渝價(jià) [2021]352 號(hào)文件計(jì)算； 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)根據(jù) ****市物價(jià)局渝價(jià)〔 2021〕 393 計(jì)算； 建設(shè)單位管理費(fèi)按建設(shè)部建標(biāo)〔 1996〕 628 號(hào)文件計(jì)算； 工程保險(xiǎn)費(fèi)按工程費(fèi)的 %計(jì)算； 竣工圖編制費(fèi)按設(shè)計(jì)費(fèi) 5%計(jì)算； 招投標(biāo)費(fèi)按《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》計(jì)算。 二、投資估算金額 （一）建設(shè)投資（詳見附表 1） 項(xiàng)目建設(shè)投資 2767 萬元，其中 ： 工程費(fèi)用 1665 萬元。其中游客接待中心工程費(fèi)用 471 萬元，換乘中心及停車場工程費(fèi)用672 萬元，游人碼頭設(shè)施 210 萬元，節(jié)能環(huán)保觀光車購置費(fèi) 200 萬元，配套設(shè)施工程費(fèi)用 112萬元。 工程建設(shè)其它費(fèi)用 945 萬元。 預(yù)備費(fèi)用 157 萬元。 （二）建設(shè)期利息 項(xiàng)目擬申請貸款本金 1000 萬元，期初借入，貸款期限 5年，本金分期等額還款，分期付息。利息包括基本利息和附屬擔(dān)保費(fèi)用?；纠蕡?zhí)行央行當(dāng)前 3～ 5 年貸款年利率 %，擔(dān)保費(fèi)率取貸款本金的 %（擔(dān)保費(fèi)率三年合計(jì) %），則項(xiàng)目每年利率按 %計(jì)算。 則計(jì)算建設(shè)期利息為 1000 萬元 %＝ 84 萬元。 （三）項(xiàng)目總投資 總投資 =建設(shè)投資 +利息 =2767+84=2851 萬元。 三、資金籌措 擬申請銀行貸款 1000 萬元，業(yè)主自籌資金 1851 萬元。 第十章 經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)評價(jià) 一、評價(jià)依據(jù)及基本參數(shù) （一）評價(jià)依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）（國家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部）； 《可行性研究指南》（國家發(fā)展和改革委員會(huì)）； （二）基本參數(shù) 建設(shè)期 1 年，運(yùn)營期 10 年，按計(jì)算期 11 年計(jì)算。 工資及福利 ，項(xiàng)目建成后人均工資及福利按 萬元／人年。 稅率，營業(yè)稅 5％，城市建設(shè)維護(hù)稅 7％ (營業(yè)稅的百分比 )，教育附加費(fèi) 3％ (營業(yè)稅的百分此 )，所得稅 25%。 盈余公積．本項(xiàng)目盈余公積接凈利潤 10％計(jì)提。 管理費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用等按定員、收入、比例估算。 固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)攤銷，每年按建設(shè)投資的 5%綜合計(jì)算； 基準(zhǔn)貼現(xiàn)率： 8%。 二、經(jīng)營活動(dòng)與經(jīng)營收入估算 （一）旅游接待業(yè)收入 餐飲、住宿接待收入：旅游服務(wù)中心餐飲、住宿接待收入， 20 間客房， 120 元 /間。 觀光車和游船收入 本項(xiàng)目購置 40 輛節(jié)能環(huán)保觀光車和 7 艘游船，投資回報(bào)主要體現(xiàn)在車票、船票收入上，按平均每人次 35 元計(jì)算。 停車場收入： 1200 個(gè)車位，平均每天按 70%使用率，每天收費(fèi) 10 元 /輛計(jì)算。 旅游商品、農(nóng)副產(chǎn)品及相關(guān)娛樂業(yè)收入，年接待 25 萬人次計(jì)算，按人均消費(fèi) 5 元測算。 合計(jì)，項(xiàng)目經(jīng)營期年均收入約 萬元。詳見附表 6－ 1。 三、成本估算 項(xiàng)目的主要成本為人力資源成本。 主要成本項(xiàng)目： （ 1）旅游中心接待業(yè)的正常年原輔材料 餐飲業(yè)、住宿接待原料采購成本正常年約 21 萬元； 商業(yè)及其他購進(jìn)成本 正常年約 55 萬元； （ 2）水、電、煤燃料等能源費(fèi)用 游客接待中心能源費(fèi)用占收入的 7%，節(jié)能環(huán)保觀光車的能源費(fèi)用按每輛每天 5 度計(jì)算，本項(xiàng)目水、電、煤、及游船燃料等能源費(fèi)用約 18 萬元； （ 3）人工費(fèi)用 本項(xiàng)目旅游游覽經(jīng)營活動(dòng)的主要成本為人工成本，游客接待中心固定崗位 25 人，停車場固定崗位 5 人，換乘中心及節(jié)能環(huán)保游覽車固定崗位 70 人，每人每年約 萬元，年人工成本約 150 萬元。 （ 3）修理費(fèi)用 年修理費(fèi)占正常年折舊攤銷費(fèi)用的約 30%，每年約 32 萬元。 （ 4）管理費(fèi)用、營銷費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及其它 管理費(fèi)用、營銷費(fèi)用 、財(cái)務(wù)費(fèi)用及其它等，每年占經(jīng)營收入的 5%計(jì)算，每年約 90 萬元。 折舊、攤銷費(fèi)用 年折舊攤銷費(fèi)用 108 萬元。 利息支出 本項(xiàng)目貸款 1000 萬元，本金分 5 年等額償還 5 年，利息照付。 總成本費(fèi)用，項(xiàng)目經(jīng)營期年均成本 萬元。 詳見附表 4：總成本費(fèi)用計(jì)算表。 四、項(xiàng)目盈利能力分析、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 （一）損益分析 如附表 6：利潤及利潤分配表所示，項(xiàng)目經(jīng)營期年均利潤 萬元。正常年投資利潤率%。 （二）盈利能力分析 詳附表 7－ 1：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率 %； 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 3450 萬元； 所得前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 4936 萬元； 靜態(tài)稅前投資回收期（含建設(shè)期 1 年） 年，稅后投資回收期（含建設(shè)期 1 年） 年。 五、項(xiàng)目貸款償還能力分析 項(xiàng)目清償能力分析 本項(xiàng)目還款資金主要來源于項(xiàng)目直接產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)收入。 （ 1）償還計(jì)劃與償還方案：本報(bào)告假定項(xiàng)目貸款償還期限為 5 年，期初借入，單利計(jì)息（利率包括銀行貸款基本利率 %和擔(dān)保費(fèi)率 %，合計(jì) %），每年支付利息，本金 5 年內(nèi)等額 償還方式，償還期限內(nèi)還本付息共計(jì) 萬元。 （ 2）項(xiàng)目經(jīng)營產(chǎn)生的借款償還資金：經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目經(jīng)營期第一年可用還本付息資金（息稅折舊攤銷前利潤） 533 萬元。詳見附表 6。 （ 3）項(xiàng)目償還能力指標(biāo)分析：經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目還款期利息備付率第一年為 ，第二年至第5 年利息備付率 ～ ,均大于 2；第一年償債備付率 ，第二年至償債備付率第 5年 ~，償債備付率＞ 1，兩項(xiàng)指標(biāo)表現(xiàn)良好，表明項(xiàng)目本身具備良好還款能力。詳見附表 8 投資借款還本付息計(jì)劃表 項(xiàng)目法人借款償還能力分析 本項(xiàng)目業(yè)主 ****華信旅游開發(fā)有限公司是經(jīng) ****區(qū)人民政府批準(zhǔn)，由 ****區(qū)華信資產(chǎn)（集團(tuán)）有限公司全額注資的全資子公司，注冊資金 1000 萬元， ****區(qū)華信資產(chǎn)經(jīng)營（集團(tuán)）有限公司，是 ****區(qū)人民政府為集中政府的信用和資源及財(cái)力、搭建政府投融資主體而組建的國有獨(dú)資（集團(tuán)）公司注冊資金 92778 萬元，本項(xiàng)目法人主體符合貸款借款人條件。 信貸擔(dān)保 本項(xiàng)目擬由第三方擔(dān)保公司擔(dān)保，還款擔(dān)保有保障。 六、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 通過預(yù)期財(cái)務(wù)分析，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的投資回收能力，具備貸款資金償還能力，具有較好的 抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)項(xiàng)目業(yè)主提供的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)分析上講是可以接受的。 第十一章 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益 一、社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益及影響分析 旅游業(yè)是一個(gè)綜合性的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，它對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用主要表現(xiàn)在對社會(huì)的促進(jìn)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)方面。對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)可以通過旅游收入指標(biāo)、提高就業(yè)機(jī)會(huì)以及人們收入水平增加等指標(biāo)來反映。對國民經(jīng)濟(jì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)則可通過計(jì)算旅游產(chǎn)業(yè)同其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)性、帶動(dòng)系數(shù)等指標(biāo)，來反映旅游業(yè)的重要作用。 （一）對 ****古鎮(zhèn)旅游業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用 項(xiàng)目建設(shè)對于豐富當(dāng)?shù)芈糜钨Y源，提高當(dāng)?shù)芈?游承載力、服務(wù)能力，增強(qiáng)旅游吸引力和市場競爭力，對 ****古鎮(zhèn)的旅游事業(yè)發(fā)展有著積極而長遠(yuǎn)的意義。 僅從增加旅游環(huán)境容量方面來講，通過旅游接待中心建設(shè)，可以提高旅游面積，通過合理的疏通分流都將增加環(huán)境人數(shù)容量，增加古鎮(zhèn)旅游收入。 可見，項(xiàng)目的實(shí)施后，除產(chǎn)生企業(yè)層次的直接經(jīng)濟(jì)效益外，所產(chǎn)生的間接經(jīng)濟(jì)效益更大，且難以定量估算。項(xiàng)目建