【正文】 配合、充分 開發(fā)人力資源。根據(jù)人的潛力，調(diào)動(dòng)人的積極性，提高工作效率。各機(jī)構(gòu)人員有效控制的原則是：分工協(xié)調(diào)、權(quán)利有限、權(quán)責(zé)一致，統(tǒng)一指揮及集分權(quán)相結(jié)合。所有管理人員及一般員工應(yīng)精干高效，相對(duì)穩(wěn)定，各部門的人員素質(zhì)具有一定的均衡性。八、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度(一)項(xiàng)目建設(shè)工期項(xiàng)目建設(shè)工期從土建工程開工起計(jì)算，建設(shè)總工期12個(gè)月。(二)項(xiàng)目實(shí)施安排對(duì)項(xiàng)目前期進(jìn)行可行性研究，在立項(xiàng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行較為詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)研和分析，搜集相應(yīng)資料，并開展初步招商運(yùn) 作，進(jìn)行資金籌集。同時(shí)辦理前期土地文件批復(fù)和整理。 在項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)之后，委托規(guī)劃設(shè)計(jì)部門進(jìn)行規(guī)劃設(shè) 計(jì)。組織落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，同時(shí)進(jìn)行招商引資，以期聯(lián)合開發(fā)，并尋求軟硬件支持。建設(shè)周期內(nèi)應(yīng)全程進(jìn)行資金籌集。在項(xiàng)目資金落實(shí)之后，組織勘察設(shè)計(jì)、招標(biāo)投標(biāo)、施工準(zhǔn)備、確定施工日期、組織施工監(jiān)理、項(xiàng)目施工建設(shè)、確定試運(yùn)營(yíng)期限及竣工驗(yàn)收和交付使用、正式運(yùn)營(yíng)。九、投資估算與資金籌措(一)投資估算依據(jù)建筑材料、設(shè)備單價(jià)按市場(chǎng)詢價(jià)和廠家詢價(jià)土建工程定額根據(jù)2000年《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程概算安徽省估價(jià)表》估算(二)建設(shè)投資估算建設(shè)投資估算內(nèi)容建設(shè)投資由建筑工程費(fèi)，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其地費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息構(gòu)成。其中，建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)，安裝工程費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息在可行性研究階段為簡(jiǎn)化計(jì)算方法，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。構(gòu)成如下圖所示： 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)建設(shè)投資靜態(tài)部分 安裝工程費(fèi) 工程建設(shè)其他費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)投資 基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分 建設(shè)期利息建設(shè)投資額估算(1)(2)設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)：2840萬(wàn)元以上土建工程和設(shè)備明細(xì)見第四章“工程方案”和“設(shè)備方案”(3)工程建設(shè)其它費(fèi)用:237萬(wàn)元(4)基本預(yù)備費(fèi)：(6)鋪底流動(dòng)資金：100萬(wàn)元(7)項(xiàng)目建設(shè)投資總額(1)+(2)+(3)+(4)+(5)=5000萬(wàn)元(三)資金籌措本項(xiàng)目建設(shè)投資總額5000萬(wàn)元，其中項(xiàng)目單位自有資金3000萬(wàn)元，銀行貸款1000萬(wàn)元，其他資金1000萬(wàn)元。十、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)(一)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)和選取銀行貸款利率：％稅收費(fèi)率：(1)營(yíng)業(yè)稅：5％(2)城建稅：營(yíng)業(yè)稅的7％(3)教育費(fèi)附加：營(yíng)業(yè)稅的4％(4)所得稅：實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的25％基本收益率：ic=20％計(jì)算期：12年(含建設(shè)期)生產(chǎn)負(fù)荷率：第二年40％，第三年60％，第四年以后100％ 。(二)運(yùn)營(yíng)收入估算物流配送收入：8580萬(wàn)元商品展示交易大棚收入： 180萬(wàn)元倉(cāng)儲(chǔ)收入：460萬(wàn)元運(yùn)營(yíng)收入合計(jì)：1+2+3=9220萬(wàn)元(三)營(yíng)運(yùn)成本估算固定成本(1)工資福利費(fèi)116萬(wàn)元(2)折舊費(fèi)：本項(xiàng)費(fèi)用以固定資產(chǎn)為基數(shù)，采用直線法，分類計(jì)算折舊費(fèi)，主要折舊為建筑工程和設(shè)備。房屋折舊年限取25年，留殘值5％；設(shè)備折舊為10年，留殘值5％。在折舊時(shí)，把基本預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息計(jì)入上述費(fèi)用之內(nèi)。(3)為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50％估算。(4)無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)：建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)等遞延資產(chǎn)從項(xiàng)目受益年(第2年)開始按5年進(jìn)行等額攤銷，土地使用權(quán)購(gòu)置費(fèi)等無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷。(5)管理費(fèi)76萬(wàn)元本項(xiàng)目費(fèi)用比照同類企業(yè)按營(yíng)業(yè)收入的5％進(jìn)行估算，主要用于辦公出差、業(yè)務(wù)招待等。(6)銷售費(fèi)用： 52萬(wàn)元該費(fèi)用為廣告費(fèi)用、產(chǎn)品銷售差旅費(fèi)等。按企業(yè)一般做法，可按年銷售收入10％估算。(7)財(cái)務(wù)費(fèi)用：(滿負(fù)荷年)變動(dòng)成本估算:主要消耗材料費(fèi)、燃料費(fèi)、雜費(fèi)、。滿負(fù)荷年均總成本:(四)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)(1)滿負(fù)荷年?duì)I運(yùn)收入：9220萬(wàn)元(2)年均總成本：(3)年均利稅總額：(4）稅金：(5)投資利潤(rùn)率：％(6)投資回收期：6年(稅后，含建設(shè)期)(7)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)：％(8)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(稅后)： ic=20％(9)盈虧平衡點(diǎn)：％(滿負(fù)荷年)不確定性分析項(xiàng)目評(píng)價(jià)所采用的數(shù)據(jù)大部分來自估算和預(yù)測(cè)，有一定程度的不確定性。為了分析不確定因素對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，需要進(jìn)行不確定性分析，估計(jì)項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可靠性。十一、工程招標(biāo)根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第九號(hào)令，建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須增加招標(biāo)內(nèi)容的規(guī)定。本工程項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施階段以招標(biāo)的方式選擇承包人。通過項(xiàng)目法人與承包方簽訂明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程項(xiàng)目的實(shí)施過程納入法制化管理。(一)發(fā)包方式本項(xiàng)目擬采用分標(biāo)段承包形式，即按照勘察設(shè)計(jì)、土建施工、設(shè)備購(gòu)置、安裝調(diào)試和聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)等工程內(nèi)容分幾個(gè)標(biāo)段發(fā)包招標(biāo)。(二)招標(biāo)形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的建設(shè)工程招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。本項(xiàng)目宜采用委托代理招標(biāo)，并需要按照《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)試行辦法》(國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第5號(hào)令)的規(guī)定向項(xiàng)目審批部門報(bào)送書面材料，并要在規(guī)定的《中國(guó)建設(shè)報(bào)》等新聞媒體上發(fā)布招標(biāo)通告。(三)招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等形式。本工程宜采用公開招標(biāo)方式，可保證業(yè)主取得有競(jìng)爭(zhēng)力的合同。(四)招標(biāo)組織機(jī)構(gòu)成立由項(xiàng)目建設(shè)單位第一責(zé)任人為組長(zhǎng)的項(xiàng)目招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的招標(biāo)事宜。(五)招標(biāo)主要內(nèi)容本項(xiàng)目招標(biāo)的主要內(nèi)容為：土建工程及配套工程的勘察設(shè)計(jì)、土建施工和工程監(jiān)理；主要設(shè)備2335臺(tái)套的設(shè)計(jì)制造或采購(gòu)、安裝、單機(jī)調(diào)試和聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)。以上內(nèi)容詳見第四章項(xiàng)目建設(shè)方案中的“工程方案”和“設(shè)備方案”。 十二、結(jié)論與建議(一)結(jié)論通過論證分析認(rèn)為，本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施符合國(guó)家“十一五”規(guī)劃綱要和安徽省及**縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合中共中央關(guān)于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村精神。**縣建豐物流配送中心建成后，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的農(nóng)副產(chǎn)品集散中心、交易服務(wù)中心和價(jià)格形成中心。項(xiàng)目建設(shè)以鄧小平理論和“三個(gè)代表”思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞解決“三農(nóng)”問題，以農(nóng)副產(chǎn)品物流建設(shè)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)跨越式發(fā)展及現(xiàn)代化建設(shè)，有效加快城市化進(jìn)程和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)步伐。通過財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析，本項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、建設(shè)借貸償還能力和投資回收能力。本項(xiàng)目可行。(二)建議為保證該項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議：通過多種渠道招商引資，籌集項(xiàng)目建設(shè)資金。加強(qiáng)物流人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫(kù)的建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)匯總表附表1序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)值備注一財(cái)務(wù)盈利能力分析1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）項(xiàng)目投資所得稅前%項(xiàng)目投資所得稅后%2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）項(xiàng)目接見所得稅前萬(wàn)元ic=10%項(xiàng)目投資所得稅后萬(wàn)元ic=10%3投資回收期（Pt）項(xiàng)目所得稅前年項(xiàng)目投資所得稅后年6含建設(shè)期二財(cái)務(wù)狀況分析1投資利潤(rùn)率%運(yùn)營(yíng)期年均值2投資利稅率%運(yùn)營(yíng)期年均值3營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率%運(yùn)營(yíng)期年均值4營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元運(yùn)營(yíng)期年均值5經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元運(yùn)營(yíng)期年均值6總成本費(fèi)用萬(wàn)元運(yùn)營(yíng)期年均值7利潤(rùn)總額萬(wàn)元運(yùn)營(yíng)期年均值8借款償還期年含建設(shè)期9盈虧臨界點(diǎn)%滿負(fù)荷年10盈虧臨界點(diǎn)%運(yùn)營(yíng)期第五年