【正文】 z2012005 四川XX工程有限公司 頁碼: 3/6（二）物資商務(wù)部根據(jù)物資采購計(jì)劃清單，在充分考慮以往工程項(xiàng)目余料及減少資金占用等因素，及時(shí)協(xié)調(diào)工程造價(jià)部及工程管理部，提出實(shí)際采購數(shù)量計(jì)劃及采購方式，報(bào)經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，準(zhǔn)備采購。（三）工程物資的計(jì)劃資料應(yīng)由采購商務(wù)部進(jìn)行編號(hào)，實(shí)施歸檔管理，并留一份財(cái)務(wù)行政部備份。第六條 工程物資的采購管理在法律、法規(guī)許可的范圍內(nèi)，遵循“公開、公平、公正”和誠實(shí)信用的原則，通過“比質(zhì)、比價(jià)、比服務(wù)、比交貨期”來確定廠家。（一）合格供方的確定需要公開招標(biāo)的物資，應(yīng)按國家法律、法規(guī)規(guī)定及公司相關(guān)要求進(jìn)行公開招標(biāo)選擇供應(yīng)商。對(duì)不具備招標(biāo)條件或客戶需要通過比選、議標(biāo)、詢價(jià)、續(xù)標(biāo)等方式采購物資時(shí)，物資商務(wù)部應(yīng)對(duì)供方企業(yè)的資質(zhì)、信譽(yù)、服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格運(yùn)雜費(fèi)等各項(xiàng)目因素，運(yùn)用市場競爭機(jī)制進(jìn)行分析、比較?？偨痤~在50萬元以下（含50萬元）的采購計(jì)劃，物資商務(wù)部組織技術(shù)經(jīng)濟(jì)部、工程管理部參加評(píng)審報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施采購。總金額在50~500萬元（含500萬元）的采購計(jì)劃，物資商務(wù)部組織財(cái)務(wù)行政部、工程造價(jià)部、工程管理部、市場營銷部等相關(guān)職能部門參加評(píng)審報(bào)總經(jīng)理審批后實(shí)施采購。總金額在500萬元（含500萬元）以上的采購計(jì)劃，物資商務(wù)部組織財(cái)務(wù)行政部、技術(shù)經(jīng)濟(jì)部、工程管理部、市場營銷部等相關(guān)職能部門參加評(píng)審報(bào)總經(jīng)理審核，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)通過后實(shí)施采購。對(duì)于業(yè)主方有特殊要求、需要共同確定招標(biāo)設(shè)備及廠家的，應(yīng)與業(yè)主方進(jìn)行溝通，商議確定采購方式及合格供方。編號(hào):jhlxz2012005 四川XX工程有限公司 頁碼: 4/6第七條 采購合同的簽訂、審查及會(huì)簽由公司物資商務(wù)部組織財(cái)務(wù)行政部、技術(shù)經(jīng)濟(jì)部、工程管理部、市場營銷部、項(xiàng)目經(jīng)理（主管）等相關(guān)職能部門共同商議，最終由物資商務(wù)部送公司領(lǐng)導(dǎo)審核，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽訂實(shí)施。歸檔管理由公司物資商務(wù)部負(fù)責(zé)。第八條 工程物資的驗(yàn)收及入庫管理對(duì)工程物資所需物資原則上按項(xiàng)目按實(shí)際使用量采購，不作庫存，的驗(yàn)收必須在具備相關(guān)資料的條件下進(jìn)行，資料包括合同或采購協(xié)議、產(chǎn)品質(zhì)量證明書或合格證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、裝箱清單、磅碼單、發(fā)貨明細(xì)表等。驗(yàn)收工作一般需采購人員、工程現(xiàn)場項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或技術(shù)人員共同參加，并在驗(yàn)收清單上簽字確認(rèn)。采購：物資商務(wù)部采購人員負(fù)責(zé)簽字確認(rèn)驗(yàn)收：項(xiàng)目部制定技術(shù)人員簽字確認(rèn)庫房：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和合同部庫管員共同審核確認(rèn)簽字供應(yīng)負(fù)責(zé)人：合同部負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)簽字 第九條 工程物資的領(lǐng)料程序領(lǐng)料員：項(xiàng)目部指定人員簽字確認(rèn)技術(shù)部門：項(xiàng)目部指定技術(shù)人員簽字確認(rèn)領(lǐng)料主管：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)簽字發(fā)料員：合同部庫管員審核并簽字供應(yīng)負(fù)責(zé)人：合同部主任審核確認(rèn)簽字 第十條 工程物資的退料因工程項(xiàng)目變化，設(shè)計(jì)變更，物資管理人員需要辦理退料時(shí)，應(yīng)統(tǒng)一使用公司發(fā)放的退料單，不得自制單據(jù)。應(yīng)明確項(xiàng)目名稱，退料單位，數(shù)量金額及退料原因。第十一條 出入庫單的傳遞 編號(hào):jhlxz2012005 四川XX工程有限公司 頁碼: 5/6庫房管理人員應(yīng)及時(shí)將收領(lǐng)料單傳遞至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)簽字齊全的收領(lǐng)料單按工程項(xiàng)目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，歸集工程成本。原則上當(dāng)月的收領(lǐng)料單不跨月傳遞。第十二條 工程物資的財(cái)務(wù)核算（一）工程物資的入賬成本。購入的設(shè)備及材料，按買價(jià)加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)等費(fèi)用、運(yùn)輸途中的合理損耗、入庫前的整理挑選費(fèi)用和按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金以及其他費(fèi)用，作為實(shí)際入賬成本。（二）物資款項(xiàng)的支付財(cái)務(wù)部門根據(jù)簽字齊全的收料單，供應(yīng)商提供的發(fā)票，簽字齊全的物資款項(xiàng)支付審批表，依據(jù)合同約定的款項(xiàng)支付方式支付貨款。需要預(yù)先支付物資款項(xiàng)的情況，財(cái)務(wù)部門根據(jù)簽字齊全的物資款項(xiàng)支付審批表及對(duì)方單位的收據(jù)，按照合同約定的預(yù)付款金額支付貨款，當(dāng)預(yù)付款支付達(dá)一定比例時(shí)，供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)提供全部價(jià)款的發(fā)票。第十三條 庫房材料帳薄登記及財(cái)務(wù)稽核（一）每年啟用新的帳本，并將帳本啟用表，目錄，頁碼等基礎(chǔ)內(nèi)容填列編制完善。根據(jù)物資性質(zhì)分設(shè)設(shè)備、電纜、材料三個(gè)大類。根據(jù)各大類分設(shè)明細(xì)賬，如，設(shè)備帳下分設(shè)變壓器、高低壓柜等明細(xì)賬。（二）庫房管理員及時(shí)將核對(duì)的出入庫單按照對(duì)應(yīng)的品名，規(guī)格型號(hào)及時(shí)上賬、下賬，做到日清月結(jié)，并按月進(jìn)行匯總。（三）對(duì)異地存放的物資，庫房管理人員應(yīng)建立輔助 明細(xì)賬按照物資管理辦法進(jìn)行管理。（四）月末應(yīng)將庫房聯(lián)匯總裝訂并妥善保管。（五）財(cái)務(wù)行政綜合部對(duì)收領(lǐng)料單進(jìn)行稽核，檢查簽字手續(xù)是否齊全，內(nèi)容是否完整，編號(hào):jhlxz2012005 四川XX工程有限公司 頁碼: 6/6 品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、金額是否正確，按照工程項(xiàng)目歸集工程成本。第十四條 定期盤庫，達(dá)到三清、三相符（一）定期盤庫清點(diǎn)，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清，做到帳、卡、物三相符。（二）月末庫房根據(jù)上下帳登記結(jié)果編制庫存材料匯總表并報(bào)送財(cái)務(wù)核對(duì)，如有不符之處，及時(shí)查找原因，做到帳帳相符。（三）每季度或年末，財(cái)務(wù)人員與材料管理人員應(yīng)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，將物資實(shí)物明細(xì)賬與財(cái)務(wù)明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)，盤點(diǎn)結(jié)果如與賬面記錄不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理，做到帳實(shí)相符。（四）對(duì)盤盈、盤虧的物資應(yīng)查明原因，在減去相關(guān)過失人賠款和殘料價(jià)值后，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。第十五條 材料的保管保養(yǎng)（一）倉庫應(yīng)規(guī)范、整潔，做到庫區(qū)貨位合理布局、通道暢通；貨架上的料卡應(yīng)字跡工整，標(biāo)志清晰，填寫準(zhǔn)確；（二）物資的存放應(yīng)“四號(hào)定位”（庫、架、層、位或區(qū)、點(diǎn)、排、位），“五五碼放”（五五成堆、五五成行），做到對(duì)放整齊；（三）工作制度、圖表等上墻資料應(yīng)齊全；應(yīng)健全倉庫的安全制度和防范措施，保證設(shè)施齊備，做好防火、防盜工作。第十六條 廢舊物資的報(bào)廢和處理廢舊物資的報(bào)廢和處理應(yīng)履行相關(guān)的簽訂和審批手續(xù)。第四章 附 則第十七條 本辦法經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議通過后頒布實(shí)施。第十八條 本辦法由財(cái)務(wù)行政部負(fù)責(zé)解釋。編號(hào):jhlxz2012005 四川XX工程有限公司 頁碼: 7/6四川XX工程有限公司二0一三年五月