【正文】 為國(guó)家法律禁止、仍故意為之；或明知自己沒(méi)有經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款業(yè)務(wù)的法定資格，擅自經(jīng)營(yíng)該業(yè)務(wù)。過(guò)失不構(gòu)成本罪。非法吸收公眾存款罪立案標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第二十八條規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:(一)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的。(二)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的。(三)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的。(四)造成惡劣社會(huì)影響的。(五)其他擾亂金融秩序情節(jié)嚴(yán)重的情形。非法吸收公眾存款罪量刑標(biāo)準(zhǔn)《刑法》第一百七十六條規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。量刑需根據(jù)具體案件的犯罪事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和對(duì)社會(huì)的危害程度，結(jié)合《刑法》分則對(duì)應(yīng)的第一百七十六條規(guī)定和《刑法》總則的相關(guān)規(guī)定判處刑罰。非法吸收公眾存款罪案例無(wú)罪案例肖某非法吸收公眾存款案（通過(guò)中間人介紹向他人借款行為之定性）行為人利用中間人介紹向他人借款，如果借款信息沒(méi)有向社會(huì)不特定對(duì)象傳播，借款對(duì)象屬于可控范圍內(nèi)，該行為不宜認(rèn)定為犯罪?！吨腥A人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條2010年11月至2012年6月間，被告人肖某在經(jīng)營(yíng)分宜縣景欣時(shí)尚賓館期間，以資金周轉(zhuǎn)為由，通過(guò)出具借條等憑證，承諾支付高息、短期內(nèi)還本付息的方式，先后向鐘某、樂(lè)某等15人借款1600000元，具體如下：，2010年10月至2012年7月間，肖某共向鐘某借款23萬(wàn)元。月息5分的5萬(wàn)，月息3分的18萬(wàn)；，2011年1月，肖某以資金周轉(zhuǎn)為由，向樂(lè)某借款25萬(wàn)，；，2011年5月至2012年3月間，其因股東退股需要資金等原因共向林軍借款60萬(wàn)元，月息5分的200000元，月息8分的300000元，月息1角的100000元；，肖某通過(guò)袁珠生介紹向熊美榮借款2萬(wàn)元，月息1角；，肖某通過(guò)李國(guó)全介紹，以景欣賓館裝修需要資金為由向聶蘭仔、袁霞借款100000元，月息1角；、黃傳根為其裝修住房及賓館而欠兩人裝修款，亦沒(méi)有支付大理石貨款給大理石老板鐘茂生，2012年春節(jié)前，賴細(xì)茍、黃傳根去找肖某結(jié)賬，因肖某無(wú)力支付，其便要求兩人幫忙借款周轉(zhuǎn)下，兩人便推薦了鐘茂生，2012年1月21日，肖某向鐘茂生借款三萬(wàn)，當(dāng)場(chǎng)支付利息1500元；。2012年2月，肖某以做生意周轉(zhuǎn)為名，向鐘梅根借款5萬(wàn)元，月息1角，借期一個(gè)月，當(dāng)場(chǎng)扣除5千元利息；，因鐘梅根要肖某歸還5萬(wàn)借款，肖某無(wú)力歸還，便在鐘梅根的介紹下，肖某向黃春云借款5萬(wàn)，月息5分，借期三個(gè)月，借款用于歸還鐘梅根的欠款；，肖某通過(guò)袁珠生、袁江勇介紹，以資金周轉(zhuǎn)為名向袁小根借款5萬(wàn)元，借期四個(gè)月，口頭約定月息4分。，肖某通過(guò)袁珠生介紹向袁江勇借款6萬(wàn)元，借期一個(gè)月，月息5分；，肖某通過(guò)李百根介紹，以景欣賓館裝修需要資金為由，向袁紅軍借款10萬(wàn)元，借期一年，月息五分；，肖某通過(guò)袁珠生介紹向袁建生借款6萬(wàn)，借期一個(gè)月，口頭約定月息一角，當(dāng)場(chǎng)支付月息6000元；新余市中級(jí)人民法院審理后查明的事實(shí)與一審認(rèn)定的一致，另查明，上訴人肖某向15名出借人的借款方式如下：直接向出借人借款的情形，包括鐘某、樂(lè)某、林軍、賴細(xì)茍、黃傳生、鐘梅根；通過(guò)中間人介紹借款的情形，包括熊美榮、聶蘭仔、袁霞、鐘茂生、袁小根、袁江勇、黃春云、袁紅軍、袁建生。江西省分宜縣人民法院于2013年11月5日作出（2013）分刑初字第111號(hào)刑事判決，認(rèn)定被告人肖某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金50000元。宣判后，被告人肖某不服，向江西省新余市中級(jí)人民法院提出上訴。新余市中級(jí)人民法院審理后認(rèn)為，上訴人肖某沒(méi)有通過(guò)“媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信”等大眾媒介向社會(huì)宣傳，其借款對(duì)象也不是社會(huì)上不特定人，不符合最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《非法集資解釋》）的規(guī)定。原審認(rèn)定事實(shí)清楚，但適用法律錯(cuò)誤，據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百九十五條第（二）項(xiàng)、第二百二十五條第一款第（二）之規(guī)定，判決如下：撤銷江西省分宜縣人民法院（2013）分刑初字第111號(hào)刑事判決；上訴人肖某無(wú)罪。本案的爭(zhēng)議焦點(diǎn)為：肖某對(duì)外借款的手段是否符合《非法集資解釋》所列舉的途徑；肖某的借款對(duì)象是否是社會(huì)不特定對(duì)象？對(duì)此，存在二種意見(jiàn)：第一種意見(jiàn)認(rèn)為，肖某的借款宣傳方式雖然沒(méi)有利用司法解釋列舉的諸如“媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信”等大眾媒介，但其通過(guò)中間人袁珠生、李百根等人向社會(huì)上不特定的對(duì)象借款，其本質(zhì)也是一種變相的宣傳方式，符合公開性的特征要求；肖某借款的對(duì)象不僅僅局限于其認(rèn)識(shí)的朋友，也包括通過(guò)中間人介紹的其原先不認(rèn)識(shí)的袁小根、袁江勇、熊美榮、袁建生等人，即其借款對(duì)象具有不特定性，屬于向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，故其行為也符合社會(huì)性特征；上訴人肖某的借款行為符合《刑法》及《非法集資解釋》對(duì)非法吸收公眾存款罪所設(shè)立的構(gòu)成要件，構(gòu)成非法吸收公眾罪。第二種意見(jiàn)認(rèn)為：肖某直接向鐘某等借款之前就認(rèn)識(shí)的對(duì)象借款自不用贅述，其通過(guò)中間人介紹借款的方式也與《非法集資解釋》第一款第二項(xiàng)列舉的“媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信”在宣傳可能達(dá)到的范圍存有本質(zhì)的不同，不符合公開性的要求；肖某通過(guò)中間人介紹，一對(duì)一的向他人借款的對(duì)象具有特定性，也不符合非法吸收公眾存款對(duì)出借人為社會(huì)不特定對(duì)象的要求。筆者認(rèn)為第二種意見(jiàn)是正確的?！斗欠Y解釋》對(duì)吸收資金的行為是否構(gòu)成非法吸收公眾存款罪設(shè)定有四個(gè)條件，理論界一般歸納為：非法性、公開性、利誘性以及社會(huì)性。其中公開性和社會(huì)性在司法實(shí)踐中較易產(chǎn)生爭(zhēng)議。（一）《非法集資解釋》規(guī)定構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，吸存行為必須“通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳”的方式向社會(huì)宣傳?！蛾P(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《非法集資意見(jiàn)》）第二條關(guān)于“向社會(huì)公開宣傳”的認(rèn)定問(wèn)題也明確指出：“向社會(huì)公開宣傳”，包括以各種途徑向社會(huì)公眾傳播吸收資金的信息，以及明知吸收資金的信息向社會(huì)公眾擴(kuò)散而予以放任等情形。從以上司法解釋可以看出，司法解釋對(duì)公開性的要求是采用“列舉+兜底“的方式予以規(guī)定的，對(duì)于司法解釋沒(méi)有明確的宣傳途徑，司法實(shí)踐中該如何認(rèn)定？筆者認(rèn)為通過(guò)對(duì)《非法集資解釋》和《非法集資意見(jiàn)》的體系解釋，可以發(fā)現(xiàn)非法吸收公眾存款罪所要求的向社會(huì)公開宣傳的途徑，其宣傳的對(duì)象是社會(huì)上的不特定人，宣傳可能達(dá)到的范圍是集資人無(wú)法控制的，可能獲得該集資信息的受眾是集資人事先無(wú)法預(yù)知的。行為人通過(guò)類似途徑向社會(huì)發(fā)出的集資宣傳類似于民法上的要約邀請(qǐng)，即任何人只要依據(jù)這一要約邀請(qǐng)向集資人發(fā)出欲提供借貸的要約，集資人均會(huì)與其建立資金借貸關(guān)系。本案中，肖某借款的途徑有兩種，一種是沒(méi)有宣傳，直接向包括鐘某、樂(lè)某等之前認(rèn)識(shí)的“親朋”借款；一種是通過(guò)中間人袁珠生、李百根等人向包括聶蘭仔、袁霞等之前不認(rèn)識(shí)的人借款。但分析這兩種宣傳方式，其借款的對(duì)象都是特定的，其通過(guò)中間人的介紹所指向的借款對(duì)象都是特定的一人，且也沒(méi)有因?yàn)槠湎蜻@些人借款而導(dǎo)致其吸收資金的信息向社會(huì)公眾二次擴(kuò)散，不符合“口口相傳”的特征。故肖某借款的途徑與非法吸收公眾存款的所要求的宣傳方式不具有同質(zhì)性，不符合公開性的要求。（二）《非法集資解釋》還對(duì)認(rèn)定非法吸收公眾存款罪設(shè)立有“社會(huì)性”要求，借款的對(duì)象必須是社會(huì)公眾，即社會(huì)上不特定對(duì)象。但對(duì)于社會(huì)公眾的內(nèi)涵，司法解釋并沒(méi)有給出明確的答案，理論界對(duì)這一問(wèn)題也是莫衷一是。筆者認(rèn)為，在司法實(shí)踐中，對(duì)于判斷借款對(duì)象是否屬于社會(huì)公眾可以從借款的宣傳方式、以及對(duì)出借人是否設(shè)定準(zhǔn)入條件加以認(rèn)定。如果集資人通過(guò)電視、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊等大眾媒介向社會(huì)公眾宣傳，其宣傳的對(duì)象是不特定的人，任何通過(guò)這一宣傳媒介獲悉該集資信息的人都可能成為集資人的集資對(duì)象，集資人對(duì)出借人也并無(wú)設(shè)定相關(guān)的借貸準(zhǔn)入條件，只“認(rèn)錢不認(rèn)人”，那么，集資人的借款對(duì)象就應(yīng)認(rèn)定為社會(huì)不特定人。通過(guò)前面對(duì)公開性的分析，筆者認(rèn)為，無(wú)論是肖某向朋友借款，還是通過(guò)他人介紹向原來(lái)不認(rèn)識(shí)的人借款，其借款的對(duì)象都是相對(duì)特定的，其對(duì)可能與其發(fā)生借貸關(guān)系的人的范圍有一個(gè)大概的預(yù)判，不具有不可預(yù)料性和不可控性，其借款的對(duì)象不具有不特定性。綜上，上訴人肖某的借款行為在宣傳手段及借款對(duì)象方面不符合非法吸收公眾存款所要求的公開性和社會(huì)性，不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。非法吸收公眾存款罪—有罪案例孫德元、宋有梅非法吸收公眾存款罪（未經(jīng)批準(zhǔn)許諾高息，非法吸收公眾存款1130余萬(wàn)）孫德元、宋有梅未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，許諾高息，非法吸收公眾存款1130余萬(wàn)，涉及群眾65人。2014年11月12日，江西省德興市人民法院一審審結(jié)了該起非法吸收公眾存款案，依法判決：被告人孫德元犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑六年，并處罰金；被告人宋有梅犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金。自2005年以來(lái)，被告人孫德元未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自以8%不等的季利率在江西省德興市向退休職工、個(gè)體商戶等不同社會(huì)階層人士進(jìn)行融資，金額高達(dá)8013600元。自2006年4月以來(lái)，被告人宋有梅在高額利率的誘惑下未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自以12%不等的季利率向社會(huì)群眾進(jìn)行融資，金額達(dá)3293800元。被告人宋有梅將吸收來(lái)的資金以8%的季利率轉(zhuǎn)借給被告人孫德元，從中牟取差額利益。案發(fā)前后，被告人孫德元共歸還被害人本息906384元，被告人宋有梅共歸還被害人本息694300元。另，德興市公安局于案發(fā)后追回贓款164萬(wàn)元。法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人孫德元、宋有梅未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，以高息吸收公眾存款，被告人孫德元向社會(huì)公眾吸收存款達(dá)8013600元，被告人宋有梅向社會(huì)公眾吸收存款達(dá)3293800元。兩被告人吸收公眾存款數(shù)額巨大，擾亂了國(guó)家的金融秩序，其行為已觸犯刑法，均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，但被告人宋有梅于案發(fā)后積極配合公安機(jī)關(guān)追回贓款164萬(wàn)元，挽回了被害人的部分經(jīng)濟(jì)損失，有悔罪表現(xiàn)。據(jù)此，法院依法做出上述判決。非法吸收公眾存款罪和詐騙罪的區(qū)分非法吸收公眾存款罪與詐騙罪的區(qū)別：。非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家金融管理秩序，犯罪對(duì)象是公眾存款； 詐騙罪侵犯的客體是公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，犯罪對(duì)象可以是任何財(cái)物。非法吸收公眾存款罪包括用欺騙方法吸收公眾存款，還包括利用強(qiáng)迫、利誘等其他方法吸收公眾存款； 詐騙罪只表現(xiàn)為以虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的欺騙方法獲得財(cái)物。非法吸收公眾存款罪無(wú)非法占有目的； 詐騙罪必須具有非法占有的目的。非法吸收公眾存款罪既可以由自然人，也可以由單位構(gòu)成； 詐騙罪只能由自然人構(gòu)成。案例：田某詐騙案。一、基本案情被告人田某，原系中國(guó)銀行平頂山市分行建東支行出納員。河南省平頂山市中級(jí)人民法院經(jīng)審理查明：1999年8月至2002年1月16日，被告人田某采用自制“高額利率訂單”，私自加蓋單位儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)專用章，盜用同班業(yè)務(wù)人員印鑒，對(duì)外虛構(gòu)銀行內(nèi)部有高額利息存款業(yè)務(wù)的手段，用于歸還其個(gè)人債務(wù)、購(gòu)買商品和房屋裝修等。2002年9月7日，田某主動(dòng)到平頂山市公安局經(jīng)偵大隊(duì)投案。2003年10月22日，平頂山市人民檢察院以被告人田某犯貪污罪向平頂山市中級(jí)人民法院提起公訴。平頂山市中級(jí)人民法院認(rèn)為，被告人田某以非法占有為目的，采用自制“高額利率定單”，私自加蓋單位儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)專用章，盜用同班業(yè)務(wù)人員印鑒，對(duì)外虛構(gòu)銀行內(nèi)部有高額利息存款業(yè)務(wù)的手段，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成詐騙罪。田某犯罪后自動(dòng)投案，如實(shí)供述罪行，系自首，且能積極退贓，認(rèn)罪悔罪，依法可從輕處罰。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百六十六條、第六十七條第一款之規(guī)定，于2003年11月17日判決：被告人田某犯詐騙罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金50萬(wàn)元。一審審判后，被告人田某服判不上訴，檢察機(jī)關(guān)未提出抗訴，判決生效。本案至案發(fā)時(shí)扣除已歸還部分本金和利息，，其余款項(xiàng)均被田某用于個(gè)人消費(fèi)。認(rèn)定被告人主觀上是否具有非法占有他人財(cái)物的故意，除了被告人供述，還要結(jié)合其行為來(lái)認(rèn)定。根據(jù)田某供述，她想利用自己銀行出納員的身份取得親朋好友的信任，把現(xiàn)金交給她，她則用這些錢償還其個(gè)人債務(wù)。田某連自己個(gè)人債務(wù)都還不上，憑其正常的工資收入就更不能把親朋好友交給她的“巨額存款”還上了。田某將取得的“巨額存款”除了償還個(gè)人債務(wù)外，主要都用于個(gè)人消費(fèi)，可見(jiàn)，其主觀上非法占有的目的非常明顯。客觀上，被告人田某實(shí)施了詐騙的行為。田某向親朋好友虛構(gòu)了銀行有高額利率存款業(yè)務(wù)的事實(shí)，使親朋好友信以為真，主動(dòng)把現(xiàn)金交給她以圖取得高額利率回報(bào)。田某自制虛假的“高額利率定單”，偷蓋儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)專用章和同班人員印鑒等行為，是為了使親朋好友相信銀行確有高額利率存款的事實(shí)，達(dá)到取得親朋好友資金的目的，這些都是騙取財(cái)物采取的手段。完全符合詐騙罪的客觀構(gòu)成要件。因此，田某的行為符合詐騙罪的主客觀構(gòu)成要件，平頂山市人民檢察院以貪污罪起訴田某是定性錯(cuò)誤，平頂山市中級(jí)人民法院以詐騙罪判決是正確的。（歡迎轉(zhuǎn)載，但需注明作者和來(lái)源：金牙大狀律師網(wǎng)）