【導(dǎo)讀】唐山華油天然氣有限公司成立于20xx年6月。該公司座落于唐?？h建。設(shè)大街南側(cè)，時(shí)代商務(wù)廣場(chǎng)A座808室。注冊(cè)資金200萬元。唐山華油天然氣有限公司是一家經(jīng)營(yíng)壓縮天然氣的專業(yè)公司，天然氣氣源由冀東油田供給。天然氣項(xiàng)目的論證、施工和燃?xì)饩咪N售等業(yè)務(wù)。位于灤南縣城東宋道口鎮(zhèn)的宋道口鋼鍬工業(yè)園區(qū)，經(jīng)過近幾年的發(fā)展，已形成較大規(guī)模，年產(chǎn)鋼鍬億把，占全國(guó)鋼鍬產(chǎn)量的80%以上。行中的二氧化硫排放處理仍不達(dá)標(biāo)。20xx年9月，唐山市政府提出對(duì)宋道

　　

【正文】 消耗的能量有電 、水 、 天然氣 。 主要用能情況如下： 耗電： 減壓裝置 的 儀表氣源壓縮機(jī) 耗電 、 辦公、生活等輔助設(shè)施的照 明 用電等。 耗水：耗水包括 減壓裝置換熱 用水和辦公生活用水。 耗 天然氣 ： 燃?xì)鉄崴仩t消耗的天然氣 。 主要節(jié)能措施 使用熱源的設(shè)備，進(jìn)行良好的保溫，最大限度降低熱損失。 節(jié)能對(duì)比表： 序號(hào) 名稱 規(guī)格 單位 年耗用量 能耗折算 能耗（折標(biāo)煤 t） 1 水 t 730 2 電 380V kWh 26000 3 天然氣 MJ N m3 36500 4 合計(jì) 由能耗分析 可見，能耗較高的是 鍋爐用天然氣 ，其能耗占總能耗的%， 因此 本項(xiàng)目 選擇節(jié)能型燃?xì)忮仩t 。 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 27 12 供氣站 組織 機(jī) 構(gòu)和勞動(dòng)定員 組織 機(jī) 構(gòu) 供氣站 實(shí)行站長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，站長(zhǎng)全面負(fù)責(zé) 供氣站 的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，并設(shè)專職安全員 2 名，負(fù)責(zé) 供氣站 日常安全工作。 工作制度、勞動(dòng)定員 本站年操作日為 365 日，定員 15 人， 24 小時(shí) 營(yíng)業(yè)，分 三 班作業(yè)。人員具體情況見下表： 序號(hào) 崗 位 定員（人） 備 注 1 站長(zhǎng) 1 2 專職安全員 2 3 收銀員、 操作 員 、巡線員 8 4 管理人員、后勤人員 4 5 合計(jì) 15 人員來源及安全培訓(xùn)教育 本項(xiàng)目實(shí)施后，新增人員在社會(huì)上招收具有高中以上文化程度的青年。操作人員在同類 供氣站 進(jìn)行培訓(xùn)，經(jīng)嚴(yán)格考核 后方可上崗。 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 28 13 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 本項(xiàng)目的建設(shè)周期規(guī)劃 ⑴建設(shè)前期工作階段 。 ⑵設(shè)計(jì)階段 ⑶施工階段 建設(shè)期共需要 5 個(gè)月。 各階段的實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃 ⑴項(xiàng)目 建議書 編制、批準(zhǔn)為一個(gè)月。 ⑵施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨一個(gè)月。 ⑶土建施工兩個(gè)月，設(shè)備安裝一個(gè)月。 以上各階段共需要五個(gè)月，為加快 項(xiàng)目 建設(shè)進(jìn)度，確保五個(gè)月建成，必須交叉進(jìn)行工作。 表 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 月份 內(nèi)容 20xx 年 1 2 3 4 5 項(xiàng)目建議書 備案審批 施工圖設(shè)計(jì) 土建施工 設(shè)備采購 設(shè)備安裝 設(shè)備調(diào)試 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 29 1投資估算與資金籌措 投資估算 本項(xiàng)目為 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 ，其投資估算包括：主要生產(chǎn)項(xiàng)目、公用工程、服務(wù)性工程及配套的其他費(fèi)用等。 (1)根據(jù)我院工程設(shè)計(jì)各專業(yè) 提供的圖紙及資料。 (2)定額及規(guī)定 1中石化協(xié)辦發(fā)（ 20xx）《化工建設(shè)概算定額》。 2中價(jià)化發(fā) [20xx]10號(hào)《化工建設(shè)安裝工程費(fèi)用定額》。 3原國(guó)家石油和化學(xué)工業(yè)局國(guó)石化規(guī)發(fā)（ 1999） 195 號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》。 4原化工部化計(jì)發(fā)（ 1997） 426號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定》 5河北省頒發(fā)的現(xiàn)行估算指標(biāo)。 6國(guó)家、部門、地方的其他有關(guān)規(guī)定。 (3)設(shè)備價(jià)格及建安工程費(fèi)計(jì)取 主要設(shè)備價(jià)格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》，并按規(guī)定計(jì)取了運(yùn)雜費(fèi)。 建筑工程費(fèi)根據(jù)建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，依據(jù)當(dāng)?shù)仡愃乒こ?，按單方造價(jià)進(jìn)行估算。 安裝工程費(fèi)在相關(guān)定額及概算指標(biāo)基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前的市場(chǎng)情況進(jìn)行了調(diào)整。 (4)其他費(fèi)用的計(jì)取 〈 1〉建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)建 [20xx]394 號(hào)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 30 定》計(jì)算，為 萬元。 〈 2〉設(shè)計(jì)費(fèi)按計(jì)價(jià)格 [20xx]10 號(hào)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定 》計(jì)算，為 50 萬元。 〈 3〉基本預(yù)備費(fèi)按 9%計(jì)取，為 萬元。 本項(xiàng)目估算建設(shè)投資 萬元，其中 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 萬元 其他費(fèi)用 萬元 固定資產(chǎn)投資共計(jì) 萬元。 流動(dòng)資金估算采用詳細(xì)估算法，估算流動(dòng)資金需用量為 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金為 。 項(xiàng)目總資金由固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金兩部分組成，總計(jì)為 萬元。 項(xiàng) 目總投資由固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金組成，本項(xiàng)目總投資為 萬元。 資金籌措及運(yùn)用 本項(xiàng)目總資金 ，全部由企業(yè)自籌。 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 31 本項(xiàng)目總資金 萬元，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)列入，流動(dòng)資金分年列入。 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 32 1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委建設(shè)部 [20xx]1325 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版及投資項(xiàng)目可行性研究指南計(jì)辦 [20xx]15 號(hào)文并按現(xiàn)行的財(cái)稅、銀行等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (1)、生產(chǎn)規(guī)模及 產(chǎn)品方案 設(shè)計(jì)年產(chǎn)： 天然氣 3650 萬 Nm3/a (2)、計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 14 年，計(jì)算期 15 年，投產(chǎn)第 1年起生產(chǎn)負(fù)荷按 100%計(jì)算。 (3)、產(chǎn)品成本費(fèi)用 ①主要原、輔材料按到廠價(jià)格計(jì)算，動(dòng)力按企業(yè)現(xiàn)行不含稅價(jià)格計(jì)算。 ②折舊及攤銷 折舊按固定資產(chǎn)的不同類別分別計(jì)算，固定資產(chǎn)原值 萬元，其中：房屋構(gòu)筑物 萬元，按 20 年計(jì)提折舊；機(jī)器設(shè)備 萬元，按 13 年計(jì)提折舊，殘值率均按 5%計(jì)，年折舊為 萬元。 ③修理費(fèi)按固定資產(chǎn) 原值的 %計(jì)取。 ④銷售費(fèi)按銷售收入的 2%計(jì)取。 ⑤管理費(fèi)按工資總額的 1 倍計(jì)取。 ⑥其他制造費(fèi)按固定資產(chǎn)投資（扣除建設(shè)期利息）的 2%計(jì)取。 (4)、銷售收入及銷售稅金 根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的計(jì)價(jià)原則結(jié)合本行業(yè)的國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀及未來發(fā)展預(yù)測(cè)，本項(xiàng)目確定產(chǎn)品含稅售價(jià)為： 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 33 天然氣 3 元 /Nm3 第五年年份營(yíng)業(yè)收入為 。 (5)、利潤(rùn)總額及分配 第五年利潤(rùn)總額為 萬元，所得稅為 ，凈利潤(rùn)為 萬元。 (6)、通過“資金來源與運(yùn)用表”可以看出資金平衡且有盈余。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目編制了項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（見附表）。 (1)、在項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表中，假定全部投資均為自由資金進(jìn)行現(xiàn)金流量分析。 財(cái)務(wù)稅后內(nèi)部收益率： % 財(cái)務(wù)稅后凈現(xiàn)值： 萬元。 靜態(tài)投資稅后回收期： 年 (2)、在權(quán)益投資現(xiàn)金流量表中，權(quán)益投資資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%。 (3)、通過利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表的計(jì)算可得如下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)： 總投資收益率： % 權(quán)益投資凈利潤(rùn)率： % (1)、盈虧平衡 分析 以第三年生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： 年固定成本 BEP= ———————————————————————— *100% 年銷售收入 — 年變動(dòng)成本 — 年銷售稅金及附加 =% 唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 34 計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，企業(yè)就可保本，故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。 (2)、敏感性分析 影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有：成本、售價(jià)、產(chǎn)量、投資，本項(xiàng)目就單因素變化情況下，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響進(jìn) 行敏感性分析，計(jì)算結(jié)果表明價(jià)格的影響最為敏感，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品的銷售力度，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。 評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上分析可以看出：本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)指標(biāo)，內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)率、投資利稅率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 綜上所述，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 敏感性分析圖30 20 10 0 10 20 30內(nèi)部收益率%價(jià)格產(chǎn)量經(jīng)營(yíng)成本投資唐山華油天然氣有限公司 宋道口鋼鍬工業(yè)園壓縮天然氣供氣站 項(xiàng)目 35 16 研究結(jié)論 及建議 結(jié)論 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，適應(yīng)市場(chǎng)需求，根據(jù) 天然氣經(jīng)營(yíng) 的特性和建設(shè)規(guī)模，選擇國(guó)內(nèi)先進(jìn)成熟 可靠的工藝設(shè)備 ，確保 供氣站安 全可靠的運(yùn)行 。 從財(cái)務(wù)效益看， 市場(chǎng)需求大，投資少見效快，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 綜上所述， 本 項(xiàng)目建設(shè)是可行的。本項(xiàng)目市場(chǎng)前景廣闊，所選的工藝技術(shù)成熟，設(shè)備先進(jìn)、適用、可靠，項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力， 本項(xiàng)目實(shí)施后，可以解決宋道口鋼鍬工業(yè)園區(qū)的環(huán)境污染問題， 因而在市場(chǎng)上、政策上、技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上均是可行的。 建議 (1)建議 唐山華油天然氣有限公司 選派具備豐富 經(jīng)驗(yàn) 的高級(jí)管理人員和專業(yè)技術(shù)人員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理 和技術(shù)工作。 (2)制定嚴(yán)格的管理制度，對(duì)職工進(jìn)行崗位技術(shù)培訓(xùn)和管理培訓(xùn)，全面提高職工的 技術(shù)水平和適應(yīng)管理的能力，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。