【正文】 網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)5010 組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 組織機(jī)構(gòu)根據(jù)本項(xiàng)目狀況，泓邦投資集團(tuán)按某天然氣公司相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)配置資源與組織團(tuán)隊(duì)進(jìn)行項(xiàng)目的運(yùn)行、維護(hù)和管理。 勞動(dòng)定員 企業(yè)勞動(dòng)定員是為保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行，按一定素質(zhì)要求，對(duì)配備各類(lèi)人員所規(guī)定的限額。本報(bào)告所列定員的范圍包括從事生產(chǎn)、技術(shù)、管理和服務(wù)工作的基本生產(chǎn)工人、輔助生產(chǎn)工人、工程技術(shù)人員、管理人員和服務(wù)人員，不包括與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和職工生活無(wú)關(guān)的其他人員。公司臨時(shí)性生產(chǎn)或工作所需要的人員不定員。本報(bào)告根據(jù)《城鄉(xiāng)建設(shè)各行業(yè)編制定員試行標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，并參照同類(lèi)型燃?xì)夤镜亩▎T水平，確定儲(chǔ)氣站定員為 人，具體如下:省級(jí)總站勞動(dòng)定員一覽表序號(hào) 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長(zhǎng) 4 2 技術(shù)員 253 收銀員 16 4 操作工 105 合計(jì) 150市級(jí)站勞動(dòng)定員一覽表序號(hào) 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長(zhǎng) 2 2 技術(shù)員 53 收銀員 4壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)51 4 操作工 24 合計(jì) 35縣級(jí)站勞動(dòng)定員一覽表序號(hào) 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長(zhǎng) 1 2 技術(shù)員 23 收銀員 1 4 操作工 16 合計(jì) 20 員工來(lái)源儲(chǔ)氣站工作人員采用招聘的方式錄取，要求具有滿足崗位要求的技能。有關(guān)操作人員應(yīng)進(jìn)行必要的技能培訓(xùn)。壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)5211 招標(biāo)為了更好地實(shí)施加氣站項(xiàng)目，根據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì) 2022 年第 9號(hào)令，招標(biāo)有關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明如下： 勘察、設(shè)計(jì)本工程勘察設(shè)計(jì)工程量較大，工程建設(shè)周期較短。為了加快工程進(jìn)展，在明確總體設(shè)計(jì)方案的基礎(chǔ)上，本工程勘察、設(shè)計(jì)可分段、分批委托一家或多家勘察、設(shè)計(jì)單位。為了保證本工程勘察、設(shè)計(jì)更科學(xué)、合理，保證工程質(zhì)量，本工程的勘察、設(shè)計(jì)根據(jù)沈丘縣匯鑫天然氣公司有關(guān)規(guī)定采取招標(biāo)等方式。 建筑、安裝工程本工程以天然氣管道、儲(chǔ)氣站建設(shè)及設(shè)備安裝工程為主。本工程工程量大，工程建設(shè)周期比較長(zhǎng)。為了加快建筑、安裝工程進(jìn)展，本工程也可以分段、分批委托一家或多家安裝單位。為了保證本工程的工程質(zhì)量，進(jìn)一步加快工程進(jìn)度，本工程的建筑、安裝工程，根據(jù)某天然氣公司有關(guān)規(guī)定采取招標(biāo)等方式。 監(jiān)理為了保證本工程的工程質(zhì)量，進(jìn)一步加快工程進(jìn)度，按照建設(shè)工程的有關(guān)規(guī)定，本工程的工程監(jiān)理，根據(jù)中石油天然氣公司有關(guān)規(guī)定采取招標(biāo)等方式。 設(shè)備及重要材料本工程中的重要設(shè)備主要有壓縮機(jī)、脫水設(shè)備、加氣機(jī)、緩沖分離設(shè)備；重要材料為高壓管材、閥門(mén)、管件。壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)53由于 CNG 加氣站內(nèi)設(shè)備均為非標(biāo)產(chǎn)品，其質(zhì)量好壞只能通過(guò)現(xiàn)有用戶或使用后方能了解；再者設(shè)備其配置差別極大，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定采取招標(biāo)等方式。1）壓縮機(jī)要求生產(chǎn)單位具有生產(chǎn)許可證，并具有壓力管道 GC1 級(jí)資質(zhì)2）脫水設(shè)備要求生產(chǎn)單位具有生產(chǎn)許可證，并具有壓力管道 GC1 級(jí)資質(zhì)3）緩沖分離設(shè)備三類(lèi)壓力容器生產(chǎn)資質(zhì)。4）加氣機(jī)要求生產(chǎn)單位具有防爆、計(jì)量認(rèn)證。壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)5412 營(yíng)銷(xiāo)方案 經(jīng)營(yíng)模式 直營(yíng)模式直營(yíng)模式是指泓邦實(shí)業(yè)（香港）投資集團(tuán)有限公司經(jīng)某天然氣有限公司授權(quán)代理其在某的天然氣儲(chǔ)氣站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及壓縮天然氣供應(yīng)項(xiàng)目，并由泓邦集團(tuán)出資興建儲(chǔ)氣站，供氣站及必要管網(wǎng)搭建。并總公司成立專(zhuān)門(mén)的分公司進(jìn)行項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營(yíng)。項(xiàng)目的建設(shè)方案將根據(jù)某天然氣有限公司相關(guān)規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行氣站選址、網(wǎng)絡(luò)搭建、終端建設(shè)與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)。項(xiàng)目所需全部資金由泓邦集團(tuán)自籌，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后所產(chǎn)生的受益歸泓邦集團(tuán)所有。如有虧損，也由泓邦集團(tuán)自行負(fù)責(zé)。直營(yíng)模式投資具有回報(bào)率大、管理架構(gòu)清晰、可控性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)。同時(shí)也存在投資額度大、投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)增加、投資周期長(zhǎng)和可控性較弱等劣勢(shì)。所以在保證省級(jí)總站和重要市級(jí)站直營(yíng)的條件下，可采取直營(yíng)加合作經(jīng)營(yíng)的混合經(jīng)營(yíng)模式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，縮短項(xiàng)目與投資周期以加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和提高項(xiàng)目收益。 合作經(jīng)營(yíng)模式合作經(jīng)營(yíng)模式是指泓邦實(shí)業(yè)（香港）投資集團(tuán)有限公司經(jīng)某天然氣有限公司授權(quán)代理其在某的天然氣儲(chǔ)氣站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及壓縮天然氣供應(yīng)項(xiàng)目，然后將項(xiàng)目的相關(guān)部分以合作的方式與其他公司共同經(jīng)營(yíng)。合作方須嚴(yán)格遵守泓邦集團(tuán)對(duì)于項(xiàng)目的相關(guān)規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)。合作方式大致分為資產(chǎn)入股、特許加盟與整體承包三種。泓邦集團(tuán)將對(duì)合作方進(jìn)行嚴(yán)格的考察以確定對(duì)方是否適合某省天然氣站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營(yíng)。合作經(jīng)營(yíng)模式具有投資風(fēng)險(xiǎn)減小、項(xiàng)目進(jìn)度加快、人力成本降低等優(yōu)勢(shì)。同時(shí)也存在投資利潤(rùn)下降、組織架構(gòu)復(fù)雜化及可控性降壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)55低等劣勢(shì)。所以合作經(jīng)營(yíng)模式與公司直營(yíng)模式必須互為補(bǔ)充，揚(yáng)其長(zhǎng)而避其短，最終目的都是為了更好的服務(wù)于本項(xiàng)目。 合作方式 資本入股 合作方以資金或泓邦集團(tuán)認(rèn)可的資產(chǎn)入股，在運(yùn)營(yíng)后按股份制原則共同經(jīng)營(yíng)某一級(jí)儲(chǔ)氣站或供氣站。項(xiàng)目建設(shè)包括儲(chǔ)氣站、供氣站的選址、建設(shè)；管網(wǎng)的鋪建等。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)則包括氣站的管理；財(cái)務(wù)的監(jiān)督等雙方所共同決定的合作項(xiàng)目。運(yùn)營(yíng)后產(chǎn)生的收益按股權(quán)權(quán)重進(jìn)行分配，具體的分紅細(xì)則按相關(guān)合作合同操作。 特許加盟合作方向泓邦集團(tuán)支付一定的加盟費(fèi)，泓邦集團(tuán)給予合作方氣源供應(yīng)和相關(guān)技術(shù)支持，并委派公司員工對(duì)加盟氣站以監(jiān)管，確保氣站順利運(yùn)營(yíng)。合作方則取得相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)權(quán)，收益來(lái)源則為氣站的運(yùn)營(yíng)收益，一般情況下不涉及泓邦集團(tuán)的股權(quán)收益分配。同時(shí)合作方必須擔(dān)負(fù)氣站運(yùn)營(yíng)所需資金及向泓邦集團(tuán)繳納一定的利潤(rùn)分成。具體的加盟細(xì)則按相關(guān)合作合同操作。 整體承包合作方不參與項(xiàng)目前期建設(shè)，在氣站建成運(yùn)營(yíng)后向泓邦支付一定的資金對(duì)某一級(jí)氣站進(jìn)行整體承包。泓邦集團(tuán)給予合作方氣源供應(yīng)和相關(guān)技術(shù)支持。合作方則取得獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)權(quán)，收益來(lái)源則為氣站的運(yùn)營(yíng)收益，不涉及泓邦集團(tuán)的股權(quán)收益分配。同時(shí)合作方無(wú)論盈虧，必須按合作合同所規(guī)定的金額定期向泓邦集團(tuán)支付承包費(fèi)用。具體的承包細(xì)則按相關(guān)合作合同操作。 目標(biāo)客戶分析與價(jià)格管理方案A 大型客戶大型客戶即年用氣量達(dá) 萬(wàn)方的，工商企業(yè)用戶或事業(yè)單壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)56位。這類(lèi)客戶為優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶。此類(lèi)用戶用氣量大、付款及時(shí)，將成為項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益中占較大比重且穩(wěn)定的收益來(lái)源。公司必要時(shí)可考慮為大型客戶鋪設(shè)專(zhuān)門(mén)管網(wǎng)甚至建立單獨(dú)小型氣站以保證客戶用氣需求。 大型客戶價(jià)格管理方案一般采取以特惠套餐形式按年度收取費(fèi)用。如年度用氣量不超過(guò) 立方米，每年繳納 元。超過(guò) 立方米之外部分，按每立方米 元計(jì)算。具體收費(fèi)細(xì)則按相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。B 集團(tuán)用戶集團(tuán)用戶是指分散用氣，但統(tǒng)一簽定用氣協(xié)議的用戶：如大型社區(qū)等。這類(lèi)客戶也為優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶。此類(lèi)用戶占目標(biāo)客戶比重較大同時(shí)用氣量穩(wěn)定，將成為項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益中占較大比重且穩(wěn)定的收益來(lái)源。 集團(tuán)用戶價(jià)格管理方案一般采取交由相關(guān)物業(yè)管理公司代為管理并收取費(fèi)用。泓邦集團(tuán)對(duì)集體用戶制定統(tǒng)一的用氣價(jià)格然后交由相關(guān)物業(yè)管理公司統(tǒng)一管理及收取，并每年向物業(yè)管理公司支付一定的管理費(fèi)用。具體收費(fèi)細(xì)則按相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。C 一般協(xié)議用戶一般協(xié)議用戶是指簽訂一年以上用氣協(xié)議，且年用氣量達(dá) 立方米以上的一般用戶。這類(lèi)用戶用氣量較為穩(wěn)定。是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益中的重要組成部分。一般用戶價(jià)格管理方案一般采取發(fā)放天然氣用氣 IC 卡或與銀行合作的形式收取費(fèi)用。公司將對(duì)一般協(xié)議用戶制定統(tǒng)一的用氣價(jià)格，用戶在公司指定網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買(mǎi)充值 IC 卡或者使用銀行卡繳納用氣費(fèi)用，壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)57然后按實(shí)時(shí)用氣量進(jìn)行扣費(fèi)。具體收費(fèi)細(xì)則按相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。D 一般用戶一般用戶是指無(wú)協(xié)議用氣時(shí)間和用氣量，但相對(duì)固定的一般散戶。這類(lèi)用戶用氣量不大但用氣量較為穩(wěn)定，是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益中的次要組成部分。一般用戶價(jià)格管理方案一般采取發(fā)放天然氣用氣 IC 卡或與銀行合作的形式收取費(fèi)用。公司將對(duì)一般協(xié)議用戶制定統(tǒng)一的用氣價(jià)格，用戶在公司指定網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買(mǎi)充值 IC 卡或者使用銀行卡繳納用氣費(fèi)用，然后按實(shí)時(shí)用氣量進(jìn)行扣費(fèi)。具體收費(fèi)細(xì)則按相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。E 隨機(jī)用戶：隨機(jī)用戶在供氣站隨機(jī)加氣的用戶，如車(chē)輛、無(wú)固定用氣時(shí)間和用氣的量家庭用戶。這類(lèi)用戶用氣不夠穩(wěn)定但用氣量伸縮性大，是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益中的次要組成部分。隨機(jī)用戶價(jià)格管理方案一般采取發(fā)送天然氣用氣 IC 卡或者現(xiàn)金購(gòu)氣的形式收取費(fèi)用。公司將對(duì)隨機(jī)用戶制定統(tǒng)一的用氣價(jià)格，用戶在公司指定網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買(mǎi)充值 IC 卡或者使用現(xiàn)金繳納用氣費(fèi)用。具體收費(fèi)細(xì)則按相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)5813 投資估算及經(jīng)濟(jì)分析 投資估算 估算內(nèi)容某省天然氣儲(chǔ)氣站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工程投資估算內(nèi)容包括：土建、工藝、自控、電氣等專(zhuān)項(xiàng)工程。工程總投資 80000 萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 72022 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 8000 萬(wàn)元。 編制依據(jù) 本工程估算依據(jù)為各專(zhuān)業(yè)提供的資料計(jì)算工程量。同時(shí)依據(jù)《中國(guó)石油天然氣股份有限公司石油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制規(guī)定》 （油計(jì)字[2022]第 945 號(hào)） ， 《石油建設(shè)工程其他費(fèi)用規(guī)定》[95]中油基字第 79 號(hào)， 《石油建設(shè)工程其他費(fèi)用補(bǔ)充規(guī)定》石油計(jì)字[2022]第 71 號(hào)，同時(shí)參照本院近年編制的燃?xì)夤こ谈拧㈩A(yù)算資料。（1）設(shè)備價(jià)格按廠家報(bào)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算。（2）建設(shè)單位管理費(fèi)等第二部分費(fèi)用分別按有關(guān)規(guī)定計(jì)算。（3）預(yù)備費(fèi)按 8%計(jì)算。 具體內(nèi)容見(jiàn)投資估算表。 融資方案本工程總投資為 80000 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 72022 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 8000 萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在可行性研究完成市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、產(chǎn)品規(guī)模、壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)59工藝技術(shù)方案、建設(shè)條件、消防設(shè)施、環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生、勞動(dòng)定員以及項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃等諸多方面研究論證和多方案比較后，確定了最佳方案的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。 本評(píng)價(jià)編制主要依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及《方法與參數(shù)三》 ，行業(yè)有關(guān)法規(guī)以及現(xiàn)行的財(cái)稅制度。采用含稅價(jià)格計(jì)算各項(xiàng)指標(biāo)。項(xiàng)目計(jì)算期 2 年。 主要參數(shù)： 基準(zhǔn)收益率 10% 銷(xiāo)項(xiàng)稅 13% 大修費(fèi) 3% 進(jìn)項(xiàng)稅 13% 營(yíng)業(yè)費(fèi) 2% 教育費(fèi)附加 3% 所得稅 25% 城市建設(shè)維修費(fèi) 7% 成本預(yù)測(cè)省級(jí)總站建設(shè)成本按要素成本估算法進(jìn)行成本估算外購(gòu)天然氣 元/Nm 3 （含稅）電價(jià) 元/KWh （含稅）水價(jià) 元/噸 （含稅）勞動(dòng)定員 150 人，年均工資 萬(wàn)元/人，福利費(fèi) 12%。固定資產(chǎn)按直線折舊，建筑物折舊年限 20 年，設(shè)備及管網(wǎng)折舊年限 15 年，殘值率均為 5%，無(wú)形資產(chǎn)按 10 年攤銷(xiāo)，遞延資產(chǎn)按 5年攤銷(xiāo)。其他費(fèi)用是在制造費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。計(jì)算年平均總成本 43890 萬(wàn)元。注：其他市縣級(jí)氣站暫時(shí)無(wú)法確定成本，將根據(jù)具體建設(shè)施工方案完善成本概預(yù)算。壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)60 銷(xiāo)售價(jià)格外銷(xiāo) CNG 元/Nm 3 （含稅） 銷(xiāo)售收入年平均營(yíng)業(yè)收入 100000 萬(wàn)元。 利潤(rùn)總額及分配年平均利潤(rùn)總額為 22846 萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)總額的 25%計(jì)取，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的 10%計(jì)取。年平均稅后利潤(rùn)為 14850 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)能力分析（1） 盈利能力分析 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%時(shí)）為 21330 萬(wàn)元。所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為 14950 萬(wàn)元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明盈利能力滿足了企業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以考慮接受的。所得稅前投資回收期為 5 年（含建設(shè)期） ，所得稅后投資回收期為 年（含建設(shè)期） ，表明項(xiàng)目能按時(shí)回收。 主要指標(biāo)計(jì)算：投資利稅率=年利潤(rùn)總額247?？偼顿Y100% =%投資利潤(rùn)率=年平均凈利潤(rùn)247。資本金總額100%=%（2） 不確定性分析壓縮天然氣儲(chǔ)氣站管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)61 該項(xiàng)目作了所得稅前全部投資的敏感性分析。考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不定因素的變化，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本作了提高和降低 10%、20%、30%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷(xiāo)售收入最敏感，合理地確定售價(jià)很關(guān)鍵。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP） 經(jīng)過(guò)計(jì)算為52%。說(shuō)明該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 52%，收支就能平衡，由此看來(lái)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不大。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短。從不確定分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此項(xiàng)目從