【正文】 網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書5010 組織機構及勞動定員 組織機構根據(jù)本項目狀況，泓邦投資集團按某天然氣公司相關標準配置資源與組織團隊進行項目的運行、維護和管理。 勞動定員 企業(yè)勞動定員是為保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行，按一定素質要求，對配備各類人員所規(guī)定的限額。本報告所列定員的范圍包括從事生產(chǎn)、技術、管理和服務工作的基本生產(chǎn)工人、輔助生產(chǎn)工人、工程技術人員、管理人員和服務人員，不包括與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和職工生活無關的其他人員。公司臨時性生產(chǎn)或工作所需要的人員不定員。本報告根據(jù)《城鄉(xiāng)建設各行業(yè)編制定員試行標準》的規(guī)定，并參照同類型燃氣公司的定員水平，確定儲氣站定員為 人，具體如下:省級總站勞動定員一覽表序號 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長 4 2 技術員 253 收銀員 16 4 操作工 105 合計 150市級站勞動定員一覽表序號 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長 2 2 技術員 53 收銀員 4壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書51 4 操作工 24 合計 35縣級站勞動定員一覽表序號 崗 位 人 數(shù) 備 注 1 站長 1 2 技術員 23 收銀員 1 4 操作工 16 合計 20 員工來源儲氣站工作人員采用招聘的方式錄取，要求具有滿足崗位要求的技能。有關操作人員應進行必要的技能培訓。壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書5211 招標為了更好地實施加氣站項目，根據(jù)國家計劃委員會 2022 年第 9號令，招標有關事項說明如下： 勘察、設計本工程勘察設計工程量較大，工程建設周期較短。為了加快工程進展，在明確總體設計方案的基礎上，本工程勘察、設計可分段、分批委托一家或多家勘察、設計單位。為了保證本工程勘察、設計更科學、合理，保證工程質量，本工程的勘察、設計根據(jù)沈丘縣匯鑫天然氣公司有關規(guī)定采取招標等方式。 建筑、安裝工程本工程以天然氣管道、儲氣站建設及設備安裝工程為主。本工程工程量大，工程建設周期比較長。為了加快建筑、安裝工程進展，本工程也可以分段、分批委托一家或多家安裝單位。為了保證本工程的工程質量，進一步加快工程進度，本工程的建筑、安裝工程，根據(jù)某天然氣公司有關規(guī)定采取招標等方式。 監(jiān)理為了保證本工程的工程質量，進一步加快工程進度，按照建設工程的有關規(guī)定，本工程的工程監(jiān)理，根據(jù)中石油天然氣公司有關規(guī)定采取招標等方式。 設備及重要材料本工程中的重要設備主要有壓縮機、脫水設備、加氣機、緩沖分離設備；重要材料為高壓管材、閥門、管件。壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書53由于 CNG 加氣站內(nèi)設備均為非標產(chǎn)品，其質量好壞只能通過現(xiàn)有用戶或使用后方能了解；再者設備其配置差別極大，應根據(jù)相關規(guī)定采取招標等方式。1）壓縮機要求生產(chǎn)單位具有生產(chǎn)許可證，并具有壓力管道 GC1 級資質2）脫水設備要求生產(chǎn)單位具有生產(chǎn)許可證，并具有壓力管道 GC1 級資質3）緩沖分離設備三類壓力容器生產(chǎn)資質。4）加氣機要求生產(chǎn)單位具有防爆、計量認證。壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書5412 營銷方案 經(jīng)營模式 直營模式直營模式是指泓邦實業(yè)（香港）投資集團有限公司經(jīng)某天然氣有限公司授權代理其在某的天然氣儲氣站網(wǎng)絡建設及壓縮天然氣供應項目，并由泓邦集團出資興建儲氣站，供氣站及必要管網(wǎng)搭建。并總公司成立專門的分公司進行項目的建設及運營。項目的建設方案將根據(jù)某天然氣有限公司相關規(guī)定與標準進行氣站選址、網(wǎng)絡搭建、終端建設與項目運營。項目所需全部資金由泓邦集團自籌，項目運營后所產(chǎn)生的受益歸泓邦集團所有。如有虧損，也由泓邦集團自行負責。直營模式投資具有回報率大、管理架構清晰、可控性強等優(yōu)點。同時也存在投資額度大、投資風險相對增加、投資周期長和可控性較弱等劣勢。所以在保證省級總站和重要市級站直營的條件下，可采取直營加合作經(jīng)營的混合經(jīng)營模式來降低風險，縮短項目與投資周期以加快網(wǎng)絡建設和提高項目收益。 合作經(jīng)營模式合作經(jīng)營模式是指泓邦實業(yè)（香港）投資集團有限公司經(jīng)某天然氣有限公司授權代理其在某的天然氣儲氣站網(wǎng)絡建設及壓縮天然氣供應項目，然后將項目的相關部分以合作的方式與其他公司共同經(jīng)營。合作方須嚴格遵守泓邦集團對于項目的相關規(guī)定與標準。合作方式大致分為資產(chǎn)入股、特許加盟與整體承包三種。泓邦集團將對合作方進行嚴格的考察以確定對方是否適合某省天然氣站網(wǎng)絡建設項目的建設與運營。合作經(jīng)營模式具有投資風險減小、項目進度加快、人力成本降低等優(yōu)勢。同時也存在投資利潤下降、組織架構復雜化及可控性降壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書55低等劣勢。所以合作經(jīng)營模式與公司直營模式必須互為補充，揚其長而避其短，最終目的都是為了更好的服務于本項目。 合作方式 資本入股 合作方以資金或泓邦集團認可的資產(chǎn)入股，在運營后按股份制原則共同經(jīng)營某一級儲氣站或供氣站。項目建設包括儲氣站、供氣站的選址、建設；管網(wǎng)的鋪建等。項目運營則包括氣站的管理；財務的監(jiān)督等雙方所共同決定的合作項目。運營后產(chǎn)生的收益按股權權重進行分配，具體的分紅細則按相關合作合同操作。 特許加盟合作方向泓邦集團支付一定的加盟費，泓邦集團給予合作方氣源供應和相關技術支持，并委派公司員工對加盟氣站以監(jiān)管，確保氣站順利運營。合作方則取得相對獨立的經(jīng)營權，收益來源則為氣站的運營收益，一般情況下不涉及泓邦集團的股權收益分配。同時合作方必須擔負氣站運營所需資金及向泓邦集團繳納一定的利潤分成。具體的加盟細則按相關合作合同操作。 整體承包合作方不參與項目前期建設，在氣站建成運營后向泓邦支付一定的資金對某一級氣站進行整體承包。泓邦集團給予合作方氣源供應和相關技術支持。合作方則取得獨立的經(jīng)營權，收益來源則為氣站的運營收益，不涉及泓邦集團的股權收益分配。同時合作方無論盈虧，必須按合作合同所規(guī)定的金額定期向泓邦集團支付承包費用。具體的承包細則按相關合作合同操作。 目標客戶分析與價格管理方案A 大型客戶大型客戶即年用氣量達 萬方的，工商企業(yè)用戶或事業(yè)單壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書56位。這類客戶為優(yōu)質目標客戶。此類用戶用氣量大、付款及時，將成為項目運營收益中占較大比重且穩(wěn)定的收益來源。公司必要時可考慮為大型客戶鋪設專門管網(wǎng)甚至建立單獨小型氣站以保證客戶用氣需求。 大型客戶價格管理方案一般采取以特惠套餐形式按年度收取費用。如年度用氣量不超過 立方米，每年繳納 元。超過 立方米之外部分，按每立方米 元計算。具體收費細則按相關協(xié)議執(zhí)行。B 集團用戶集團用戶是指分散用氣，但統(tǒng)一簽定用氣協(xié)議的用戶：如大型社區(qū)等。這類客戶也為優(yōu)質目標客戶。此類用戶占目標客戶比重較大同時用氣量穩(wěn)定，將成為項目運營收益中占較大比重且穩(wěn)定的收益來源。 集團用戶價格管理方案一般采取交由相關物業(yè)管理公司代為管理并收取費用。泓邦集團對集體用戶制定統(tǒng)一的用氣價格然后交由相關物業(yè)管理公司統(tǒng)一管理及收取，并每年向物業(yè)管理公司支付一定的管理費用。具體收費細則按相關協(xié)議執(zhí)行。C 一般協(xié)議用戶一般協(xié)議用戶是指簽訂一年以上用氣協(xié)議，且年用氣量達 立方米以上的一般用戶。這類用戶用氣量較為穩(wěn)定。是項目運營收益中的重要組成部分。一般用戶價格管理方案一般采取發(fā)放天然氣用氣 IC 卡或與銀行合作的形式收取費用。公司將對一般協(xié)議用戶制定統(tǒng)一的用氣價格，用戶在公司指定網(wǎng)點購買充值 IC 卡或者使用銀行卡繳納用氣費用，壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書57然后按實時用氣量進行扣費。具體收費細則按相關協(xié)議執(zhí)行。D 一般用戶一般用戶是指無協(xié)議用氣時間和用氣量，但相對固定的一般散戶。這類用戶用氣量不大但用氣量較為穩(wěn)定，是項目運營收益中的次要組成部分。一般用戶價格管理方案一般采取發(fā)放天然氣用氣 IC 卡或與銀行合作的形式收取費用。公司將對一般協(xié)議用戶制定統(tǒng)一的用氣價格，用戶在公司指定網(wǎng)點購買充值 IC 卡或者使用銀行卡繳納用氣費用，然后按實時用氣量進行扣費。具體收費細則按相關協(xié)議執(zhí)行。E 隨機用戶：隨機用戶在供氣站隨機加氣的用戶，如車輛、無固定用氣時間和用氣的量家庭用戶。這類用戶用氣不夠穩(wěn)定但用氣量伸縮性大，是項目運營收益中的次要組成部分。隨機用戶價格管理方案一般采取發(fā)送天然氣用氣 IC 卡或者現(xiàn)金購氣的形式收取費用。公司將對隨機用戶制定統(tǒng)一的用氣價格，用戶在公司指定網(wǎng)點購買充值 IC 卡或者使用現(xiàn)金繳納用氣費用。具體收費細則按相關協(xié)議執(zhí)行。壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書5813 投資估算及經(jīng)濟分析 投資估算 估算內(nèi)容某省天然氣儲氣站網(wǎng)絡建設工程投資估算內(nèi)容包括：土建、工藝、自控、電氣等專項工程。工程總投資 80000 萬元，其中：建設投資 72022 萬元，流動資金 8000 萬元。 編制依據(jù) 本工程估算依據(jù)為各專業(yè)提供的資料計算工程量。同時依據(jù)《中國石油天然氣股份有限公司石油建設項目可行性研究投資估算編制規(guī)定》 （油計字[2022]第 945 號） ， 《石油建設工程其他費用規(guī)定》[95]中油基字第 79 號， 《石油建設工程其他費用補充規(guī)定》石油計字[2022]第 71 號，同時參照本院近年編制的燃氣工程概、預算資料。（1）設備價格按廠家報價加運雜費計算。（2）建設單位管理費等第二部分費用分別按有關規(guī)定計算。（3）預備費按 8%計算。 具體內(nèi)容見投資估算表。 融資方案本工程總投資為 80000 萬元，其中建設投資 72022 萬元，流動資金 8000 萬元，全部由企業(yè)自籌。 財務評價 該項目財務評價是在可行性研究完成市場需求預測、產(chǎn)品規(guī)模、壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書59工藝技術方案、建設條件、消防設施、環(huán)境保護、安全衛(wèi)生、勞動定員以及項目實施規(guī)劃等諸多方面研究論證和多方案比較后，確定了最佳方案的基礎上進行的。 本評價編制主要依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及《方法與參數(shù)三》 ，行業(yè)有關法規(guī)以及現(xiàn)行的財稅制度。采用含稅價格計算各項指標。項目計算期 2 年。 主要參數(shù)： 基準收益率 10% 銷項稅 13% 大修費 3% 進項稅 13% 營業(yè)費 2% 教育費附加 3% 所得稅 25% 城市建設維修費 7% 成本預測省級總站建設成本按要素成本估算法進行成本估算外購天然氣 元/Nm 3 （含稅）電價 元/KWh （含稅）水價 元/噸 （含稅）勞動定員 150 人，年均工資 萬元/人，福利費 12%。固定資產(chǎn)按直線折舊，建筑物折舊年限 20 年，設備及管網(wǎng)折舊年限 15 年，殘值率均為 5%，無形資產(chǎn)按 10 年攤銷，遞延資產(chǎn)按 5年攤銷。其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用。計算年平均總成本 43890 萬元。注：其他市縣級氣站暫時無法確定成本，將根據(jù)具體建設施工方案完善成本概預算。壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書60 銷售價格外銷 CNG 元/Nm 3 （含稅） 銷售收入年平均營業(yè)收入 100000 萬元。 利潤總額及分配年平均利潤總額為 22846 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計取，盈余公積金按稅后利潤的 10%計取。年平均稅后利潤為 14850 萬元。 財務能力分析（1） 盈利能力分析 所得稅前財務內(nèi)部收益率（FIRR）為 %，財務凈現(xiàn)值（Ic=12%時）為 21330 萬元。所得稅后財務內(nèi)部收益率為 %，財務凈現(xiàn)值（Ic=10%）為 14950 萬元。財務內(nèi)部收益率均大于基準收益率，說明盈利能力滿足了企業(yè)最低要求，財務凈現(xiàn)值均遠遠大于零，該項目在財務上是可以考慮接受的。所得稅前投資回收期為 5 年（含建設期） ，所得稅后投資回收期為 年（含建設期） ，表明項目能按時回收。 主要指標計算：投資利稅率=年利潤總額247?？偼顿Y100% =%投資利潤率=年平均凈利潤247。資本金總額100%=%（2） 不確定性分析壓縮天然氣儲氣站管網(wǎng)建設項目商業(yè)計劃書61 該項目作了所得稅前全部投資的敏感性分析?？紤]項目實施過程中一些不定因素的變化，分別對固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本作了提高和降低 10%、20%、30%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售收入最敏感，合理地確定售價很關鍵。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP） 經(jīng)過計算為52%。說明該項目只要達到設計能力的 52%，收支就能平衡，由此看來項目風險不大。 財務評價結論從上述財務評價看，項目的財務狀況較好，財務內(nèi)部收益率高于基準收益率，投資回收期較短。從不確定分析看，項目具有很強的抗風險能力，因此項目從