【導(dǎo)讀】改環(huán)資〔2020〕2505號(hào)）；管理辦法的通知》；的進(jìn)一步擴(kuò)大，能源需求還會(huì)持續(xù)較快增加。能源是當(dāng)前和今后相當(dāng)長(zhǎng)。質(zhì)要求，是一項(xiàng)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略任務(wù)，必須擺在更加突出的戰(zhàn)略位置。作產(chǎn)生不利影響。由于鍋爐使用年限較長(zhǎng)，燃燒效率下降，近兩年來，油料價(jià)格上。漲，鍋爐運(yùn)行成本增加，且油料儲(chǔ)存安全隱患較大。降低生產(chǎn)成本，所以實(shí)施該項(xiàng)目有著很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)各項(xiàng)手續(xù)的辦理、設(shè)計(jì)、報(bào)批與實(shí)施等工作。本項(xiàng)目總投資為300萬元，項(xiàng)目所需資金由項(xiàng)目承辦單位籌措解決。額102萬元，稅后凈利潤(rùn)76萬元。完成工程建設(shè)，及時(shí)投入使用，盡快發(fā)揮項(xiàng)目應(yīng)有的社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效益。

　　

【正文】 的 。 鍋爐采用新型節(jié)能環(huán)保全保溫鍋爐，在保持普通鍋爐各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)的同時(shí)，其保溫節(jié)能效果更加突出。 設(shè)計(jì)中嚴(yán)格把關(guān)，禁止選用淘汰的機(jī)電產(chǎn)品，優(yōu)先選用節(jié)能效果顯著的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，以達(dá)到節(jié)能目的。 優(yōu)化電纜布置，降低電耗。 公用工程節(jié)能 供電設(shè)備選用新型節(jié)能變壓器和配電、電控設(shè)備，系統(tǒng)選配自動(dòng)補(bǔ)償電力電容器柜，以提高功率因數(shù)，減少電能損耗，實(shí)現(xiàn)節(jié)能運(yùn)行；選用節(jié)能型電機(jī)，確保節(jié)能效果。 凈化空調(diào)系統(tǒng)及舒適性空調(diào)系統(tǒng)應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)參數(shù)運(yùn)行，以節(jié)約能量消耗。 在滿足除塵、防爆的要求下，冬季盡量減少排風(fēng)量以降低采暖供熱量。 校區(qū) 及車間工藝平面布置綜合考慮物流因素，力求物流暢通，減少搬運(yùn)能耗 。 項(xiàng)目實(shí)施方案 43 加強(qiáng)能源管理，建立健全能耗統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)。 生產(chǎn)用水、電、壓縮空氣均使用三級(jí)計(jì)量， 50kW 及以上用電設(shè)備單獨(dú)裝表計(jì)量。 各車間用能單獨(dú)計(jì)量和經(jīng)濟(jì)核算，以 達(dá)到節(jié)約用能的目的。 節(jié)約 效果 節(jié)能量確定原則 項(xiàng)目節(jié)能量是指所實(shí)施的節(jié)能技改項(xiàng)目正常穩(wěn)定運(yùn)行后，用能系統(tǒng)的實(shí)際能源消耗量與改造前相同可比期能源消耗量相比較的降低量，本項(xiàng)目的比較期為一年。 項(xiàng)目節(jié)能量只限于通過節(jié)能技術(shù)改造提高生產(chǎn)工序和設(shè)備能源利用效率、降低能源消耗實(shí)現(xiàn)的能源節(jié)約。而不包括擴(kuò)大生產(chǎn)能力、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等途徑產(chǎn)生的節(jié)能效果。 項(xiàng)目數(shù)據(jù)能直接獲得的采用直接獲得數(shù)據(jù)，不能直接獲得時(shí)，用產(chǎn)品單位產(chǎn)量能耗的變化來確定。單個(gè)產(chǎn)品（工序）的節(jié)能量可通過計(jì)量監(jiān)測(cè)直計(jì)算該項(xiàng)目的節(jié)能量。 項(xiàng)目除技 術(shù)以外影響能源消耗因素應(yīng)加以分析計(jì)算，并對(duì)節(jié)能量確定加以修正。這些因素如：原材料構(gòu)成、產(chǎn)品種類與品種構(gòu)成、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、氣候變化、環(huán)境控制等因素的變化。 項(xiàng)目實(shí)際使用能源應(yīng)以實(shí)際購(gòu)入能源的測(cè)試數(shù)據(jù)為依據(jù)折算為標(biāo)準(zhǔn)煤，焦炭折標(biāo)系數(shù) 、原煤折標(biāo)按 、電折標(biāo)系數(shù)350gce/kWh。 鍋爐改造部分節(jié)能效果 項(xiàng)目改造前，原有的 6 噸燃煤鍋爐年用 8640t，折標(biāo)煤 6171t。 學(xué)校通過對(duì)現(xiàn)有的燃煤鍋爐進(jìn)行節(jié)能改造年熱效率提高 20%，年天項(xiàng)目實(shí)施方案 44 然氣用量為 385 萬 m3，折標(biāo)煤 4670t。 燃油鍋爐改造燃?xì)忮仩t，從能源利用上進(jìn)行計(jì)算，改造前后用能情況變化不大。 因此，學(xué)校通過對(duì)現(xiàn)有的燃煤、燃油鍋爐進(jìn)行改造后，年可節(jié)約能源折標(biāo)煤為 1501 噸。 項(xiàng)目的節(jié)能效果 通過 對(duì)鍋爐部分和照明系統(tǒng)進(jìn)行 改造 升級(jí) ，年可節(jié)能 合計(jì) 折標(biāo)煤1501 噸。 另外項(xiàng)目的實(shí)施可大大減少 電力 消耗，相當(dāng)于每年可減排粉塵 噸、 SO2 減排 噸 、 CO2減排 噸。 因此，本項(xiàng)目不僅利于節(jié)能和資源綜合利用，同時(shí)利于環(huán)境保護(hù)和降低生產(chǎn)成本，所以實(shí)施該項(xiàng)目有著很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 項(xiàng)目實(shí)施方案 45 第 9章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn) 度 項(xiàng)目管理 本項(xiàng)目承辦單位為 XX 學(xué)校 ， 學(xué)校 成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，下設(shè)項(xiàng)目建設(shè)指揮部，直接對(duì)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，以確保項(xiàng)目高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)按進(jìn)度計(jì)劃安排的工期完成。 項(xiàng)目的實(shí)施嚴(yán)格按照“項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、施工監(jiān)理制”等原則進(jìn)行管理。 實(shí)行工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)、參建單位的領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人，實(shí)行工程質(zhì)量終身追究制度。 實(shí)行工程監(jiān)理制。項(xiàng)目建設(shè)過程中，聘請(qǐng)有資格的監(jiān)理單位和人員，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理，抓好工程進(jìn)度，提高工程質(zhì)量，降低成本。 嚴(yán)格按照基 本建設(shè)程序辦事，建設(shè)過程中，接受監(jiān)察、審計(jì)等部門和社會(huì)輿論的監(jiān)督，建成后按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗(yàn)收。 嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專帳管理、專款專用，嚴(yán)禁挪用和擠占。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)在可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后實(shí)施，主要包括：可行性研究報(bào)告報(bào)批階段、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)階段、場(chǎng)地準(zhǔn)備階段、土建施工階段、設(shè)備安裝階段、竣工驗(yàn)收階段。為加快建設(shè)周期，各階段應(yīng)盡量提前完成，并允許有一定交叉。項(xiàng)目建設(shè)周期 1 年。 項(xiàng)目實(shí)施方案 46 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí)間 (月 ) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 實(shí)施方案 編制及報(bào)批 勘察與設(shè)計(jì) 設(shè)備訂購(gòu) 工程施工 安裝調(diào)試 人員培訓(xùn) 試車、驗(yàn)收、投產(chǎn) 項(xiàng)目實(shí)施方案 47 第 10章 項(xiàng)目招投標(biāo)方案 為了提高建設(shè) 項(xiàng)目的工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案。 招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式 招標(biāo)的范圍包括項(xiàng)目建設(shè)的勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)、施工監(jiān)理招標(biāo)、施工企業(yè)選擇招標(biāo)三項(xiàng)，面向社會(huì)全部進(jìn)行公開招標(biāo)。 鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序 本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序： 項(xiàng)目經(jīng)上級(jí)部門批復(fù)同意后，項(xiàng)目承辦單位在 指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。 在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于 3 個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)和擬用以完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備。 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。 開標(biāo)時(shí)由委托代理招標(biāo)機(jī)構(gòu)主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出 中標(biāo)通知書，該通知書具有項(xiàng)目實(shí)施方案 48 法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo)通知書發(fā)出 30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求 項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式。因此，在招投標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目的公開，對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求： 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成 評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。專家成員根據(jù)本方案在開標(biāo)當(dāng)天，在當(dāng)?shù)匕l(fā)改委專家?guī)祀S機(jī)抽取，評(píng)標(biāo)委員會(huì) 主任由專家臨時(shí)推選；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，但最低不少于 5 人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求 評(píng)委會(huì)成員職稱要求在副高工（副教授）以上，從事本專業(yè)至少在 8年以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。 項(xiàng)目實(shí)施方案 49 第 11章 投資估算與資金籌措 投資估算 估算說明 投資估算范圍包括 對(duì)現(xiàn)有燃煤、燃油鍋爐進(jìn)行節(jié)能改造 項(xiàng)目 的工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)。 編制依據(jù) 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》計(jì)辦投資〔 2020〕 15 號(hào)； 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》咨經(jīng)〔 1998〕 11 號(hào)； 《 XX 省 建設(shè)工程工程量清單 綜合 單價(jià) 》 XX 建設(shè)標(biāo) 〔 2020〕 50 號(hào) ； 近期 XX 市 建設(shè)工程材料價(jià)格信息。 估算方法 建筑工程費(fèi)用，根據(jù)當(dāng)?shù)赝愋徒ㄖ臎Q算價(jià)格、現(xiàn)行建材價(jià)格及費(fèi)用水平，按照不同類型的建設(shè)結(jié)構(gòu)形式，按單位造價(jià)指標(biāo)估算。 項(xiàng)目所需的設(shè)備根據(jù)產(chǎn)品樣本價(jià)，或設(shè)備生產(chǎn)制造廠家報(bào)價(jià)估算。 安裝工程費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定按設(shè)備價(jià)款的百分比計(jì)取。 材料價(jià)格：執(zhí)行當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建 筑工程預(yù)算材料價(jià)格。 其他工程費(fèi)用，按照有關(guān)工程項(xiàng)目其它費(fèi)用的計(jì)算規(guī)定，并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況確定，具體如下： 建設(shè)單位管理費(fèi)：參照 XX 財(cái)建 [2020]125 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入； 工程 設(shè)計(jì)費(fèi)：參照計(jì)價(jià)格 [2020]10 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入； 項(xiàng)目實(shí)施方案 50 工程監(jiān)理費(fèi)：參照發(fā)改價(jià)格 [2020]670 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入； 招投標(biāo)費(fèi)：參照計(jì)價(jià)格 [2020]1980 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入； 職工培訓(xùn)費(fèi)：按 5 萬元計(jì)入； 設(shè)備試運(yùn)轉(zhuǎn) ：按設(shè)備投資的 ％計(jì)入； 項(xiàng)目建設(shè)其他前期費(fèi)用：按 6 萬元 計(jì)入。 基本預(yù)備費(fèi)率取 5%。 總投資 經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資 為 300 萬元，投資構(gòu)成如下： 總投資估算構(gòu)成表 費(fèi)用名稱 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 其他費(fèi)用 合 計(jì) 合計(jì)（萬元） 占總投資 % % % % % 詳細(xì)投資見附表。 資金籌措與融資方案 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 300 萬元，全部由項(xiàng)目承辦單位自籌解決。 資本金的符合性 投資方計(jì)劃 投入資本金 300 萬元，占 考核規(guī)模總 投資的 100%， 符合《 國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知 》 國(guó) 發(fā) (2020)27號(hào)規(guī)定。 投資方擬投入的資本金已經(jīng)落實(shí)。 項(xiàng)目實(shí)施方案 51 籌措方案分析 項(xiàng)目主體是 教育 事業(yè) 單位 ，項(xiàng)目實(shí)施后財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)優(yōu)良，具有較強(qiáng)的資金籌措和償債能力。 項(xiàng)目實(shí)施方案 52 第 12章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 該項(xiàng)目評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）及現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制； 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法依據(jù)本工程特點(diǎn)，所有指標(biāo)僅對(duì)本建設(shè)投資部分進(jìn)行財(cái)務(wù)分析； 項(xiàng)目計(jì)算期按 15 年計(jì)，其中建設(shè)期為 1 年。 根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)第 1 年達(dá)產(chǎn) 100%；第 2 年達(dá)產(chǎn) 100%，以后均為 100%。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率 12%。 費(fèi)用與效益計(jì)算 產(chǎn)品成本估算 原材料、燃料、動(dòng)力：由于本項(xiàng)目為改造工程，改造前后產(chǎn)能不變，節(jié)約部分已計(jì)入節(jié)能量，不再計(jì)算成本。 固定資產(chǎn)折舊 及攤銷 ：按分類法進(jìn)行直線折舊，建（構(gòu)）筑物按20 年平均折舊，設(shè)備按 15 年平均折舊，殘值率均取 5%。 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)算。 其他制造費(fèi)： 按固定資產(chǎn)原值的 1%計(jì)算。 其他管理費(fèi)用：按收入的 3%計(jì)算。 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目平均年總成本費(fèi)用為 35 萬元。 詳見附表：總成本費(fèi)用估算表。 項(xiàng)目實(shí)施方案 53 收入與稅金 收入：本項(xiàng)目收入主要為節(jié)標(biāo) 煤增收，標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià) 910 元 /噸，運(yùn)營(yíng)期年均節(jié)煤增收入 137 萬元。 詳見附表：收入和稅金估算表 利潤(rùn)及分析 所得稅按 25%計(jì)，稅后利潤(rùn) 提取法定盈余公積金 按 10%計(jì)， 運(yùn)營(yíng) 期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額 102 萬元，年平均稅后利潤(rùn) 76 萬元。 詳見附表：利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表（損益表）。 財(cái)務(wù)分析 盈利能力分析 融資前分析 本項(xiàng)目編制了項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，由該表可得出各項(xiàng)融資前盈利能力分析指標(biāo)如下： 融資前盈利能力分析指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅前 2 全部投資投資 回收期 年 所得稅前 3 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 455 所得稅前 4 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅后 5 全部投資投資回收期 年 所得稅后 6 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 305 所得稅后 由上表看出： FIRR≥ Ic，表明項(xiàng)目的盈利性能夠滿足要求，財(cái)務(wù)效益可以被接受。 FNPV≥ 0，表明項(xiàng)目的盈利能力超過了設(shè)定折現(xiàn)率所要求的盈利水平。項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)合理，基本面良好，項(xiàng)目相關(guān)方面可據(jù)此做出投資決策。 所得稅后延伸分析說明，項(xiàng)目投資對(duì) 單位 價(jià)值有較大貢獻(xiàn)，可據(jù)此項(xiàng)目實(shí)施方案 54 進(jìn)一步開 展融資方案的研究。 詳見附表：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。 融資后分析 根據(jù)擬定的融資方案，編制項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表，計(jì)算融資后盈利能力分析指標(biāo)如下： 融資后盈利能力分析指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率 % % 所得稅后 2 總投資收益率 % % 3 資本金凈利潤(rùn)率 % % 資本金現(xiàn)金流量分析表明， FIRR≥ Ic，表明項(xiàng)目資本金盈利性能夠滿足要求，財(cái)務(wù)效益可以被接受。 FNPV≥ 0，表明項(xiàng)目投資者的盈利能力超過了設(shè)定折現(xiàn)率所要求的盈利水 平。從項(xiàng)目權(quán)益投資者角度考察，設(shè)定的融資方案可被接受。 詳見附表：項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表。 財(cái)務(wù)生存能力分析 根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可看出，計(jì)算期內(nèi)各年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)全部?jī)衄F(xiàn)金流量看，計(jì)算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于流出，因此，項(xiàng)目具備生存能力。 償債能力