【導(dǎo)讀】恒源化工有限公司。年產(chǎn)100噸1-溴金剛烷產(chǎn)品項(xiàng)目

　　

【正文】 對(duì)管理人員及工人的素質(zhì)要求較高，均需接受定期培訓(xùn)，包括管理培訓(xùn)和專(zhuān)業(yè) 培訓(xùn)，從而進(jìn)一步提高知識(shí)和技能。 ◆培訓(xùn)計(jì)劃 （ 1）派往類(lèi)似公司的生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行培訓(xùn)、實(shí)習(xí)并與現(xiàn)場(chǎng)的管理人員、部分生產(chǎn)、維修人員交流工作經(jīng)驗(yàn)。 （ 2）在公司舉辦各種類(lèi)型的培訓(xùn)班，按照生產(chǎn)和業(yè)務(wù)工作的具體內(nèi)容，分專(zhuān)業(yè)、分工種進(jìn)行培訓(xùn)。 培訓(xùn)計(jì)劃 培訓(xùn)內(nèi)容 培訓(xùn)方式 培訓(xùn)時(shí)間 安全教育 職業(yè)人員講解，設(shè)備演練 1 周 操作技能 職業(yè)人員講解，委外培訓(xùn) 4 周 技術(shù)知識(shí) 職業(yè)人員講解 周 企業(yè)規(guī)章制度 職業(yè)人員講解 周 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 27 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 本項(xiàng)目實(shí)施擬分下述 階段： 基礎(chǔ)設(shè)計(jì) 3個(gè)月 詳細(xì)設(shè)計(jì) 4個(gè)月 土建工程 4個(gè)月 設(shè)備與材料采購(gòu) 5個(gè)月 安裝工程 4個(gè)月 單機(jī)與聯(lián)動(dòng)試車(chē) 投料試車(chē)與考核 上述各個(gè)階段相互交錯(cuò)進(jìn)行。結(jié)合 開(kāi)原市恒源化工有限公司 的建設(shè)經(jīng)驗(yàn) 和各項(xiàng)有利建設(shè)條件 ，本 項(xiàng)目 的建設(shè)期從基礎(chǔ)設(shè) 計(jì) 開(kāi)始時(shí)計(jì)算起，至投產(chǎn)考核完畢共 12個(gè)月。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 為了保證工程進(jìn)度及工程質(zhì)量，以達(dá)到國(guó)家建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 規(guī)定的要求。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，土建工程實(shí)行工程招標(biāo)，及實(shí)行工程監(jiān)理。與項(xiàng)目有關(guān)的環(huán)保、職業(yè)安全及工業(yè)衛(wèi)生、與項(xiàng)目同時(shí)實(shí)施，并達(dá)到國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的要求。本項(xiàng)目的具體實(shí)施進(jìn)度如下： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 進(jìn)度 (月 ) 階段 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 基礎(chǔ)設(shè)計(jì) 詳細(xì)設(shè)計(jì) 土建工程 設(shè)備 與 材料采購(gòu) 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 28 安裝工程 單機(jī) 與聯(lián) 動(dòng) 試車(chē) 投料試車(chē)與考核 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 29 投資估算 項(xiàng)目簡(jiǎn)況 本項(xiàng)目為 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 ,項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 開(kāi)原市鐵西工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū) 。本項(xiàng)目為依托老廠(chǎng) 擴(kuò) 建項(xiàng)目，新建內(nèi)容主要包括： 車(chē)間 、 變電所 、 鍋爐房 及 公用工程等 輔助設(shè)施。 編制依據(jù) （ 1） 國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)推薦使用的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（ 20xx） ； （ 2）中國(guó)化學(xué)工業(yè)部文件化計(jì)發(fā)（ 1997） 426 號(hào)關(guān)于印發(fā) 《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定 (修訂本 )》的通知； （ 3）《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》； （ 4）工程設(shè)計(jì)收費(fèi)執(zhí)行國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布的計(jì)價(jià)格 [20xx]10號(hào)文：《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（ 20xx年修訂本）； （ 5）項(xiàng)目工程監(jiān)理費(fèi)按國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部（發(fā)改價(jià)格[20xx]670 號(hào)）《建設(shè)工程收費(fèi)管理規(guī)定》計(jì)??； （ 6）設(shè)備價(jià)格根據(jù)建設(shè)單位提供和詢(xún)價(jià)及報(bào)價(jià)； （ 7）項(xiàng)目建設(shè)單位提供的各種基礎(chǔ)資料； （ 8）設(shè)備安裝費(fèi)按類(lèi)似設(shè)備安裝費(fèi)計(jì)取； （ 9）建設(shè)當(dāng)?shù)氐慕ㄖこ讨笜?biāo)； （ 10）工程建設(shè)其他費(fèi)用按規(guī)定計(jì)取，其中一些費(fèi)用為估算值，最終以合同為準(zhǔn)。 估算分析 （ 1）項(xiàng)目總投資： 500 萬(wàn)元。 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 30 其中： 建設(shè) 投資 332萬(wàn)元； 流動(dòng)資金 168萬(wàn)元。 （ 2） 建設(shè) 投資中： 固定資產(chǎn)費(fèi)用 310萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %； 其他資產(chǎn)費(fèi)用 7 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %； 預(yù)備費(fèi) 15 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %。 （ 3） 建設(shè) 投資中： 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 96萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %； 安裝工程費(fèi) 27萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %； 建筑工程費(fèi) ，占固定資產(chǎn)投資 %； 其它建設(shè)費(fèi) ，占固定資產(chǎn)投資 %。 其它說(shuō)明 （ 1）本估算未包括“城市建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)”。 （ 2）本估算中設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備價(jià)格的 8%計(jì)取。 （ 3）本估算中價(jià)差預(yù)備費(fèi)，根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) “計(jì)投資〈 1999〉 1340號(hào)文件”規(guī)定，暫不計(jì)取價(jià)差預(yù)備費(fèi)。 （ 4）固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 ,按 1991 年中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 82 號(hào)發(fā)布的“中華人民共和國(guó)固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例”，本項(xiàng)目稅率為零。 （ 5）其他有關(guān)未盡事宜詳見(jiàn)總論。 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 500 萬(wàn)元，其中 建設(shè) 投資 332 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 168萬(wàn)元，項(xiàng)目所需資金全部由企業(yè)自籌解決。 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 31 編制依據(jù) （ 1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部編制的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； （ 2）國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)推薦使用的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（ 20xx）； （ 3）本院工藝專(zhuān)業(yè)、概算專(zhuān)業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； （ 4）甲方提供的相關(guān)條件； （ 5）國(guó)家財(cái)政、稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的有關(guān)文件 。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1）項(xiàng)目擬 1年建成，服務(wù)期 10 年，計(jì)算期為 11 年。 （ 2） 直接 工資及福利費(fèi) 120 萬(wàn)元。 （ 3） 年均銷(xiāo)售收入 。 （ 4）增值稅稅率為 17%，城市建設(shè)維護(hù)稅稅率 7%，教育費(fèi)附加3%。 （ 5）按直線(xiàn)折舊法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，固定資產(chǎn)折舊年限 10 年 , 殘值率為 10%。 （ 6） 無(wú)形及 其它資產(chǎn) , 均按 5 年攤銷(xiāo) , 殘值率為 0。 銷(xiāo)售稅金 年均銷(xiāo)售稅及附加為 。 年總成本 年均總成本費(fèi)用 。 利潤(rùn)總額 年均利潤(rùn)總額 。 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 32 所得稅 按所得稅率 25%計(jì)算，年均所得稅為 。 凈利 潤(rùn) 年均凈利潤(rùn)為 。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo) 總投資收益率 : % 投資利稅率 : % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前）： % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）： % 全部投資回收期（稅前）： 全部投資回收期（稅后）： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=12%）（稅前）： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=12%）（稅后）： 盈虧平衡分析 BEP=%。（以生產(chǎn)能力利用率表示） 計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目運(yùn)行后，其年收益只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，企業(yè)就可以保本生產(chǎn)。 0 100 固定成本 銷(xiāo)售收入 0 總成本費(fèi)用 敏感性分析 對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了單因素敏感性分析，通過(guò)對(duì)價(jià)格、投資、成本、產(chǎn)量的變化作敏感性分析，可見(jiàn)最為敏感的是 成本 的變化，對(duì) 價(jià)格 變化 也 較為敏感，而對(duì)投資和產(chǎn)量變化相對(duì)不敏感 ,但當(dāng)價(jià)格下降 10%時(shí)效益仍較好（詳見(jiàn)敏感性分析表）。 開(kāi)原市恒源化工有限公司年產(chǎn) 100 噸 1溴金剛烷項(xiàng)目 可行 性 研究報(bào) 告 33 單因素敏感性分析 序號(hào) 不確定因素 不確定因素變化率(%) 項(xiàng) 目評(píng)價(jià)指標(biāo) 指數(shù) 稅前內(nèi)部收益率 稅后內(nèi)部收益率 借款償還期 償債備付率 敏感系數(shù) 臨界點(diǎn) 0 基本 方案 1 建設(shè) 投資 20 20 10 10 39 5 5 2 銷(xiāo)售 價(jià)格 20 88 20 10 10 5 5 3 經(jīng)營(yíng) 成本 20 20 10 10 5 5 47 4 產(chǎn)量 變化 20 59 20 10 10 5 5 30 結(jié)論 綜上所述，本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上是可行的。