【導(dǎo)讀】本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好。總投資1020萬元，工程投產(chǎn)后，合成工段采用閉路循環(huán)工藝，合成工段無廢水排放。品氯化鈣的灼減小于%，產(chǎn)品質(zhì)量可達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。此該產(chǎn)品競爭力強(qiáng)。址選在河南省新安縣磁澗鄉(xiāng)境內(nèi)。單位地址位于河南省新安縣。該單位是為本項(xiàng)目而注冊(cè)的公司，除注冊(cè)登記資金50. 萬元外，另籌集數(shù)百萬元作為該項(xiàng)目的籌集資金?；畹娜瞬艡C(jī)制，使企業(yè)更加具有活力和競爭力。成了本可行性研究報(bào)告的編制。⑴充分利用現(xiàn)有已有部分公用設(shè)施，減少工程投資；⑸改善生產(chǎn)條件，保護(hù)職工身體健康。⑴原料和成品儲(chǔ)存工段；主產(chǎn)品：食品級(jí)無水氯化鈣5000噸/年?；び邢薰镜膶?shí)際情況；⑥該項(xiàng)目建設(shè)工期短，總工程量小；⑧綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目也是可行的。氯化鈣是一種白色結(jié)晶體鹽。工業(yè)上氯化鈣有無水和二水。片狀、顆粒狀及粉末狀產(chǎn)品，也有30-45%氯化鈣液體產(chǎn)品。于工業(yè)、農(nóng)業(yè)、采礦、石油鉆探、環(huán)境保護(hù)、食品等領(lǐng)域。

　　

【正文】 1 1 3 電儀工段 1 1 1 1 4 小計(jì) 1 1 4 4 4 14 總計(jì) 138 人員培訓(xùn) ⑴生產(chǎn)人員 本項(xiàng)目的生產(chǎn)管理人員和工人，委托新安縣勞動(dòng)人事局招聘；文化程度應(yīng)在高中以上，本項(xiàng)目技術(shù)含量很高，要求工人應(yīng)具有較高的個(gè)人素質(zhì)，關(guān)鍵崗位應(yīng)招收具有大專 以上學(xué)歷有一定工作經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員并對(duì)所有工作人員進(jìn)行全面的崗位培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后才能上崗。 ⑵人員培訓(xùn)計(jì)劃 25 新招收生產(chǎn)技術(shù)人員，聘請(qǐng)專家講課，采取集中培訓(xùn)，然后根據(jù)具體崗位和生產(chǎn)工藝，進(jìn)行崗位培訓(xùn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 本工程建設(shè)擬分兩個(gè)階段進(jìn)行，第一階段為勘察設(shè)計(jì)階段，即工程初步 設(shè)計(jì) 批準(zhǔn)后，進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，工程勘察，第二階段為施工階段。工程建設(shè)規(guī)劃期為 5 個(gè)月，即在建設(shè)資金保證供應(yīng)的前提下，開工后 5 個(gè)月期間內(nèi)完成建設(shè)及試車任務(wù)，為加快建設(shè)進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，各階段進(jìn)行一定程度的交叉施工，在施 工圖階段進(jìn)行工地平整，辦置設(shè)備訂貨，非標(biāo)設(shè)備制造，土建施工階段進(jìn)行材料采購，大型設(shè)備安裝，計(jì)劃如下表： 表 45 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 月份 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 上半 旬 下半 旬 上半 下半 上半 下半 上半 下半 上半 下半 施工圖設(shè)計(jì) 土地平整 土建施工 設(shè)備采購 材料采購 非標(biāo)設(shè)備制造 安裝工程 試車 生產(chǎn)人員培訓(xùn) 試生產(chǎn) 資源、原輔材料 原料供應(yīng) 本工程氯化鈣生產(chǎn)所需原料品種規(guī)格、來源及年用量等條件見下表。 表 51 主要原料供應(yīng)規(guī)格及來源表 序號(hào) 名稱 規(guī)格 年用量 來源 運(yùn)輸 1 青石 CaCO3≥ 95% 6000 噸 新安縣 內(nèi) 汽運(yùn) 26 2 鹽酸 HCL98% 12500 噸 新安縣 汽運(yùn) 3 輔助原料、燃料供應(yīng) 表 52 生產(chǎn)所用輔助材料品種、規(guī)格、年用量 序號(hào) 名稱 規(guī)格 年用量 來源 運(yùn)輸 1 燃料煤 Q≥ 25MJ/kg 3000 噸 洛陽 汽運(yùn) 2 石灰 煅燒料 300 噸 新安縣 汽運(yùn) 3 包裝袋 25kg 20 萬條 新安縣 汽運(yùn) 原料供應(yīng)的可靠性 ⑴附近陜縣的燒堿廠年副產(chǎn)鹽酸 40000 噸，可保證本項(xiàng)目工程的供應(yīng)。 ⑵青石供應(yīng)的可靠性：本工程年用青石 6000 噸，廠區(qū)周圍有大型青石礦，可保證本項(xiàng)目工程的供應(yīng)。 （ 3）石灰供應(yīng)的可靠性：本工程年最大石灰用量為 300噸。本城區(qū)內(nèi)有眾多的個(gè)體石灰窯， 300 噸的石灰供應(yīng)有保證。 ⑷ 燃料煤的供應(yīng)：本工程年耗煤量為 3000 噸， 本工程周圍為煤炭盛產(chǎn)區(qū)， 3000 噸的煤炭燃料供應(yīng)有保證。 （ 5）包裝材料供應(yīng)的可靠性：本工程年用塑料包裝袋 20 萬條，洛陽市是全國著名的包裝袋材料盛產(chǎn)區(qū)， 20 萬條包裝袋供應(yīng)有保證。 27 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全 工廠領(lǐng)導(dǎo)專人分工負(fù)責(zé)管理安全與工業(yè)衛(wèi)生工作，廠部設(shè)置安全科，各工段、班組崗位都要制定生產(chǎn)條例，切實(shí)執(zhí)行，杜絕違章操作，減少生產(chǎn)事故，以維護(hù)職工的健康與安全。安全科與保衛(wèi)科合并。 工廠設(shè)置有醫(yī)務(wù)室，對(duì)本廠職工的特殊傷痛，精于診治。 投資估算與資金籌措 總投資估算 本工程投資估算 5000 噸氯化鈣工程投資估算，其編制范圍包括： 主要生產(chǎn)項(xiàng)目：合成車間，煅燒車間。 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目：機(jī)修車間，動(dòng)力車間，化驗(yàn)室，成品車間等公用工程。 總投資估算為： ⑴估算編制依據(jù) 設(shè)備價(jià)格：非標(biāo)設(shè)備按照當(dāng)前的詢價(jià)及設(shè)備制造廠報(bào)出價(jià)格，定型設(shè)備參照《全國機(jī)電產(chǎn)品出廠價(jià)格資料匯編》的價(jià)格計(jì)算。 安裝工程：按照化工部（ 90）《化工建設(shè)概算定額》 94 年單位估算表估算安裝工程各項(xiàng)費(fèi)用。 工程建設(shè)其它費(fèi)用：按照化工部化建成（ 1994） 890 號(hào)文件及“化工項(xiàng)目可行性研究 投資估算轉(zhuǎn)告辦法”執(zhí)行。 ⑵投資估算分析 投資估算為 1020 萬元。其中固定資產(chǎn)投資 550 萬元。流動(dòng)資金 470 萬元。 其中：設(shè)備購置費(fèi) 380 萬元。 28 安裝工程費(fèi) 70 萬元。 建筑工程費(fèi) 50 萬元。 其他工程費(fèi) 50 萬元。 ⑶建設(shè)期 本項(xiàng)目第一建設(shè)期限為 5 個(gè)月，建設(shè)投資由企業(yè)和銀行兩部分籌措組成。企業(yè)自籌 500 萬元，銀行貸款額 520 萬元。 資金籌措 ⑴工程總投資 1020 萬元。其中：銀行貸款 520 萬元，企業(yè)自籌 500 萬元。 ⑵資金運(yùn)籌計(jì)劃 本項(xiàng)目第一工程建設(shè)期為 5 個(gè)月，由于建設(shè)期過短，而且工程建設(shè)處于交叉進(jìn)行過程，故需將資金一步到位，以便工程順利進(jìn)行，按期完成工程。 29 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)及社會(huì)效益評(píng)價(jià) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ⑴生產(chǎn)規(guī)模 年產(chǎn) 5000 噸氯化鈣， ⑵該項(xiàng)目的總投資為 1020 萬元。 ⑶項(xiàng)目建設(shè)期為 5 個(gè)月，在投產(chǎn)后第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)能力，生產(chǎn)期按 9 年計(jì)算，計(jì)算期為 10年。 成本估算依據(jù)說明 ⑴原材料及燃料動(dòng)力價(jià)格均 按規(guī)定的現(xiàn)行市場價(jià)格計(jì)算。 ⑵工資及福利費(fèi)：裝置定額人員為 138 人，工資及福利按每人每月 1000 元計(jì)算，全年工資及福利按每人每年 120xx 元計(jì)算，全年工資及福利費(fèi)用為 萬元。 ⑶基本折舊及待攤費(fèi) 折舊費(fèi)按照平均年限法計(jì)算折舊，固定資產(chǎn)為新增固定資產(chǎn)原值 550 萬元，折舊年限為 5 年。折舊率為 19%，年折舊額為 104 萬元。 ⑷修理費(fèi) 本項(xiàng)目修理費(fèi)占固定資產(chǎn)原值的 8%提取。 ⑸財(cái)務(wù)費(fèi)用 按照新的財(cái)務(wù)制度規(guī)定：生產(chǎn)經(jīng)營期應(yīng)將長期借款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 30 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 表 8— 1 噸氯化鈣單位成本估算表 序號(hào) 規(guī)格及名稱 單位 單價(jià) 元 /噸 二位一體爐 數(shù)量㎏ 金額 1 鹽酸 t 220 2330 2 化工灰炭 t 30 1220 3 石灰 100 200 20 4 燃料煤 t 500 500 200 5 電力 度 80 44 6 包裝袋 條 40 60 7 化驗(yàn)費(fèi) 元 8 8 人工工資 元 30 9 福利費(fèi) 10 10 折舊費(fèi) 元 60 11 機(jī)物料消耗 元 10 合計(jì) 元 錯(cuò)誤 !未指定書簽。 31 評(píng)價(jià)的依據(jù)和說明 ⑴化工部規(guī)劃院編制的《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度規(guī)定》； ⑵國家計(jì)委 1993 年編制的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）； ⑶國家現(xiàn)行的財(cái)政、稅收等部門的有關(guān)文件； 銷售收入、銷售稅金及附金、利潤及分配 ⑴產(chǎn)品價(jià)格及銷售量 產(chǎn)品價(jià)格為：氯化鈣 4000元 /噸 年銷售量為：氯化鈣 5000 噸 ⑵銷售收入 設(shè)計(jì)能力達(dá)到 80%時(shí)的銷售收入為 1600 萬元，達(dá)到 100%時(shí)的銷售收入為 20xx 萬元。 ⑶銷售稅金及附加 本項(xiàng)目的產(chǎn)品繳納增值稅稅率為 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 7%計(jì)取，教育附加按增值稅的 3%計(jì)取。 ⑷利潤及分配 利潤總額正常年為 1200 萬元，所得稅按增量利潤總額的 33%計(jì)取，盈余公積金按稅后利潤的 10%計(jì)取。 評(píng)價(jià)結(jié)論 年產(chǎn) 5000 噸氯化鈣工程，從財(cái)務(wù)分析的角度看，項(xiàng)目在整個(gè)生產(chǎn)期中有顯著的收益， 并有強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在受到各種不良因素影響時(shí)，項(xiàng)目各項(xiàng)考核指標(biāo)，均能高于行業(yè)的基準(zhǔn) 32 收益指標(biāo)，因此說這是一個(gè)可行的好項(xiàng)目，建議盡快納入計(jì)劃，使項(xiàng)目早日建成，盡快發(fā)揮效益 33