7信用社內(nèi)控制度風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)-資料下載頁
2025-09-17 14:25本頁面
【正文】 多筑幾道監(jiān)督防線，確保萬無一失。 四是要建立督查考評(píng)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任約束，實(shí)行程序化、規(guī)范化、責(zé)任化管理，將責(zé)、權(quán)、利結(jié)合起來進(jìn)行績(jī)效考核。對(duì)審計(jì)、監(jiān)察人員建立審計(jì)監(jiān)察工作登記制度和崗位考核制度，以增強(qiáng)其工作責(zé)任感，提高審計(jì)和執(zhí)法監(jiān)察質(zhì)量。正落實(shí)到位，才能有效防范風(fēng)險(xiǎn)。此外，還要正確處理授權(quán)與監(jiān)督的關(guān)系、信任與崗位制約關(guān)系。如果只授權(quán)、不監(jiān)督，則容易出風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)人會(huì)腐敗，如果不授權(quán)，只監(jiān)督，則會(huì)死水一潭，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。三是履行內(nèi)控監(jiān)督職責(zé)，層層抓落實(shí)。事后監(jiān)督要做好對(duì)一線臨柜人員的監(jiān)督檢查，信用社主任、主辦會(huì)計(jì)要落實(shí)對(duì)一線臨柜人員和事后監(jiān)督工作的監(jiān)督檢查，聯(lián)社職能科室要對(duì)信用社主任、主辦會(huì)計(jì)、員工落實(shí)內(nèi)控情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，聯(lián)社審計(jì)和監(jiān)察部門對(duì)聯(lián)社職能科室和信用社主任、主辦會(huì)計(jì)、員工履行內(nèi)控監(jiān)督職責(zé)的再監(jiān)督檢查。在監(jiān)督上既要注重個(gè)人自律性監(jiān)督，崗位間交換性監(jiān)督，同時(shí)也要補(bǔ)充起領(lǐng)導(dǎo)人員的突擊性抽查監(jiān)督和上級(jí)部門“回頭看”監(jiān)督，多筑幾道監(jiān)督防線，確保萬無一失。 四是要建立督查考評(píng)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任約束，實(shí)行程序化、規(guī)范化、責(zé)任化管理，將責(zé)、權(quán)、利結(jié)合起來進(jìn)行績(jī)效考核。對(duì)審計(jì)、監(jiān)察人員建立審計(jì)監(jiān)察工作登記制度和崗位考核制度，以增強(qiáng)其工作責(zé)任感，提高審計(jì)和執(zhí)法監(jiān)察質(zhì)量。 上一篇：稽核管理制度下一篇：企業(yè)內(nèi)控制度企業(yè) 第6頁 共6頁
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1