【導讀】項目名稱復合環(huán)保建材項目商業(yè)計劃書。項目單位（蓋章）遼陽世特環(huán)保建材廠。地址遼陽市遼陽縣創(chuàng)業(yè)基地?！渡虡I(yè)計劃書》三創(chuàng)投資管理集團有限公司。本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意。向的投資者公開。計劃書時做出以下承諾：。妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三。介；項目涉及的產(chǎn)品或服務的先進性、新穎性、獨特性描述；市。場分析；現(xiàn)金流量、投資回報率等財務預測；融資計劃，投資后。建設內(nèi)容：預計應用場地60畝、廠房建設6000平方米、辦公區(qū)域建設700平方。米，工人宿舍600平方米。建材業(yè)不斷發(fā)展，隨著消費者生活質(zhì)量的不斷提高，以及環(huán)境保護、節(jié)能降。近年來，家居及公共。設施的裝修日新月異，消費者對自然環(huán)境和居住環(huán)境提出更高的要求，傳統(tǒng)建材。產(chǎn)品的環(huán)境污染嚴重、影響人體健康等劣勢明顯，因此，環(huán)保、節(jié)能、綠色產(chǎn)品。將成為未來建材市場消費

　　

【正文】 企業(yè)之間互相壓價，最后不得不犧牲產(chǎn)品質(zhì)量，企業(yè)無力改進技術、擴大再生產(chǎn)并形成品牌。 面對國內(nèi)復雜的行業(yè)競爭市場，本項目的質(zhì)量和創(chuàng)新優(yōu)勢將成為建材需求的亮點。公司將憑借自己的強大開實力，挑戰(zhàn)未來石材行業(yè)發(fā)展。 提升市場競爭力的幾點建議 石材是大自然賦予人類不可再生的寶貴資源，石材經(jīng)過人工深加工后，變成藝術珍品，裝飾人們的住宅，并且用途越來越廣。因此，我們石材加工業(yè)必須全面落實中央提出的科學發(fā)展觀，盡快提升行業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營管理的科學技術水平，促進 行業(yè)的和諧發(fā)展，最大限度實現(xiàn)石材制品的增值，使石材加工過程環(huán)保、節(jié)能，石材資源得到充分利用。 對石材行業(yè)在大的競爭環(huán)境下尋求未來發(fā)展 提以下建議： ⑴ ． 首先要加大礦山開采的管理力度，在加強 “規(guī)范和標準 ”制修訂的前提下，加強執(zhí)法力度，用標準和法規(guī)規(guī)范開采行業(yè)的行為，實現(xiàn)礦業(yè)開采 “安全、環(huán)保、高產(chǎn)出 ”的目標。 ⑵ ． 石材加工業(yè)要實現(xiàn) “優(yōu)質(zhì)、高效、節(jié)能、環(huán)保、高出材率 ”的發(fā)展目標，不斷加大生產(chǎn)技術裝備的技術改造，提升生產(chǎn)工藝技術水平，實現(xiàn) “標準化、專業(yè)化、規(guī)模 化 ”的生產(chǎn)方式。石材產(chǎn)業(yè)基地要實現(xiàn) “專業(yè)化社會分工協(xié)作、集約化生產(chǎn)經(jīng)營 ”的集群產(chǎn)業(yè)模式。 ⑶ ． 石材裝飾業(yè)首先要實現(xiàn)石材工程設計標準化，加強 “石材制品、石材裝飾施工 ”等標準的制修訂，用標準化帶動石材加工、石材機械產(chǎn)品標準化水平提升。石材裝飾施工不斷實現(xiàn)機械化作業(yè)，從而達到施工安全、環(huán)保。 ⑷ ． 石材裝備制造業(yè)，要以提高石材礦山開采、石材加工、石材裝飾施工的技術水平開展好技術創(chuàng)新工作，加強標準化的工作。實現(xiàn)礦山開采機械化，石材加工過程實現(xiàn) “專業(yè)化、標準化 、規(guī)?；?”的生產(chǎn)方式，石材裝飾施工作業(yè)實現(xiàn)機 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 26 械化。加工工具也要標準化，與石材標準和石材機械標準相配套，提升石材工業(yè)的水平。石材裝備技術要朝著 “環(huán)保、節(jié)能、高效、高出材率 ”的方向發(fā)展，充分運用先進的光、機、電及計算機技術。 ⑸ ． 資源、環(huán)境對石材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展約束越來越強，石材產(chǎn)業(yè)要按照中央 “轉(zhuǎn)方式、調(diào)結構、保增長 ”的要求，早覺悟、早行動，大力提升企業(yè)管理水平，加強企業(yè)的產(chǎn)品創(chuàng)新、技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，發(fā)展低碳經(jīng)濟，促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。 為實現(xiàn)上述目標，行業(yè)要在協(xié)會的領導下，積極協(xié)調(diào)國 家發(fā)改委出臺的相關產(chǎn)業(yè)鼓勵政策，在設備技術改造方面給予稅收優(yōu)惠政策，來鼓勵企業(yè)積極進行設備的技術改造，提高石材加工過程的技術水平，從而實現(xiàn)行業(yè)整體水平的全面提高，實現(xiàn)我國石材工業(yè)的現(xiàn)代化。 第十部分 財務計劃 項目總體投資財務狀況 項目的總體需求資金 1 億人民幣 資金使用計劃 項目 7600 萬資金使用情況 ① ． 廠房場地基礎設施建設投資 1800 萬 ② ． 設備投資 1000 萬人民幣 ③ ． 運輸及辦公業(yè)務車輛投資 300 萬 ④ ． 原料及流動資金， 4000 萬 ⑤ ． 各地分銷店面貨廠庫， 500 萬 項目回收利潤分析 本項目經(jīng)過實地市場考察，得出利潤數(shù)據(jù)。（表格顯示） 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 27 生產(chǎn)板材的標準標板長 米 寬 米 厚 12 毫米 產(chǎn)品 原料成本（元） 市場價格（元） 日產(chǎn)量（張） 毛利潤（元） 普通成品板材 130 220 300 27000 深加工 140 元 /米 20 4232 水晶板材 220 320 300 30000 深加工 180 元 /米 20 4384 美玉石成品板材 240 360 100 12020 深加工 220 元 /米 20 5936 估算每日生產(chǎn) 1000 臺 人員 120 人 所有板材的毛利潤總合： 27000+30000+12020=69000 元 扣除稅務 5000、工人 6000、設備 312水電 5000、雜費 4600 每日凈利潤： 6900050006000312550004600=45275 元 一年總利潤： 45275*300=13582500 元 日深加工板材 60 張 人員 20 人 深加工的所有板材毛利潤總合： 4232+4384+5936=14552 元 扣除員工費 20消耗品 600、水電 800 每日凈利潤： 145522020600800=11152 元 一年總利潤： 11153*300=3345600 元 此項目一年總純收入值： 13582500+3345600=16928100 元 新開發(fā)產(chǎn)品三維金鉆系列，保健系列預計銷售日 100 張每張利潤 500 元共計 100*500*300=15000000 元 兩項合計 15000000+16928100=31928100 元 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 28 項目投資形式 風險投資，投資方持有項目方股份 投資者介入公司管理之程度說明 所有投資人不參與公司經(jīng)營管理，但擁有其他約定的權利和義務。 第十一部分 融資計劃 公司的融資方案 風險投資，投資方持有項目方股份，項目風險共擔。 公司融資額度 公司總共融資 1 億人民幣 投資方以何種方式收回投資 本項目在逐步實現(xiàn)各個階段的收入情況下，按比例還款投資方 具體還款方案待定（企業(yè)附加） 投資方可享有哪些監(jiān)督和管理權力 所有投資人不參與公司經(jīng)營管理，但擁有其他約定的權利和義務。 需要對投資方說明的其它情況 投資者退出方式有四種，分為 合同期滿、 股權轉(zhuǎn)讓 、股權 回購 、股票上市。 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 29 第十二部分 風險分析 政策風險與對策 我國國民經(jīng)濟的發(fā)展從歷史上具有周期性波動的特征，作為國民經(jīng)濟支柱的產(chǎn)業(yè)之一的養(yǎng)殖業(yè)，必然隨著國民經(jīng)濟發(fā)展的波動而變化，其供求關系的變化也是由國民經(jīng)濟的發(fā)展水平?jīng)Q定的。若國家產(chǎn)業(yè)政策進行調(diào)整，或做出不利于行業(yè)發(fā)展的規(guī)劃，可能對公司的發(fā)展造成一定的影響。 對策：公司將加強對國家宏觀政策的分析與預測，加強與國家各有關部門的溝通，建立咨詢收集和分析系統(tǒng)，充分把握政策導向，增強公司應變能力，及時根據(jù)國家 的政策導向?qū)镜慕?jīng)營方向和經(jīng)營重點進行調(diào)整。 管理風險與對策 ⑴ ．內(nèi)部管理風險及對策 目前，公司擁有優(yōu)秀的管理人員和銷售團隊，但隨著公司業(yè)務的不斷擴大，企業(yè)的員工人數(shù)也將不斷增多，如何將企業(yè)業(yè)務和員工管理方面處理得井井有條，使企業(yè)上下一心共同發(fā)展，這就對企業(yè)的管理層提出了又一個問題，仍需企業(yè)管理層不斷摸索出符合項目實際和行業(yè)特點的管理模式及管理方法。 對策：加強企業(yè)組織機構建設，建立具有充分彈性、敏感性的組織機構，同時建立合理的監(jiān)督制約機制，提高管理者自身素質(zhì)，掌握先 進的管理知識和科學技術知識，培養(yǎng)創(chuàng)新意識，使企業(yè)運行步入了決策科學化、管理專業(yè)化的良性發(fā)展軌道。 ⑵ ．人力資源管理風險及對策 該項目的經(jīng)營具有一定的特殊性，需要有豐富的行業(yè)管理和運作經(jīng)驗，這些都依賴企業(yè)的管理團隊和人力資源。如果關鍵崗位上的人才流失，甚至流失到競爭對手的企業(yè)，將給項目帶來極大的不利。 對策：公司需要用待遇來吸引人，用制度來引導人，用目標來激勵人，用感情來穩(wěn)定人，實現(xiàn)以“事”為本的行政約束向以“人”為本的自我約束轉(zhuǎn)變，建立民主的管理機制，把公司的發(fā)展內(nèi)化為員工認同 的理想，把管理紀律內(nèi)化為員工自覺的行為，實現(xiàn)規(guī)章制度和員工的思想、理想、追求、情感的統(tǒng)一。 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 30 成本控制風險與對策 目前，有不少企業(yè)在項目實施后成本才能被反映出來。這種成本管理方法不能及時收集、傳遞、處理、儲存經(jīng)營過程中出現(xiàn)的大量數(shù)據(jù)信息，無法對成本信息做到正確的選擇與使用；不能及時準確地發(fā)現(xiàn)成本管理中所存在的根本問題及原因。 對策：因此，本項目的成本控制采取全員控制體系，建立以經(jīng)理為核心的成本控制體系，按照成本管理責任制進行職能分工，將成本目標分解落實到部門及個人，防止成本控制人人有責。企業(yè)的每一位員 工和管理者應盡快樹立起成本管理意識，從思想上認識到成本管理的重要性和迫切性，真正樹立起全員成本控制的觀念。 財務風險與對策 ⑴ ．資金保障風險與對策 該項目的實施需要強大的資本支持，如果沒有足夠的資金，該項目的規(guī)劃即成為紙上談兵。 對策：廣開融資渠道，積極尋找資本方面的戰(zhàn)略合作者成為項目單位當前的首要工作。項目方將以真誠的態(tài)度、求實的精神打動投資者，并將項目單位的優(yōu)勢與不足客觀展現(xiàn)給投資者。相信項目單位的能力和項目的價值與前景，能吸引具有戰(zhàn)略眼光的投資者的關注與參與，也相 信能通過合作給雙方帶來滿意的回報。另外，公司在資金到位前將繼續(xù)做好各項準備工作，保持既有項目的穩(wěn)健經(jīng)營。 ⑵ ．資金管理風險及對策 資金到位后的科學管理與合理使用，是項目成功實施的關鍵所在。如果資金的管理出現(xiàn)漏洞或重大失誤，將給項目的成功實施造成重大傷害，直接影響項目的可行性與收益性。 對策：為防范此類風險，公司將一方面加強財務管理團隊的建設，確保財務人員的專業(yè)素質(zhì)、道德品質(zhì)，滿足項目運作要求；另一方面，規(guī)范財務制度，嚴肅財務紀律，從法制方面對資金管理提供保障。同時，對項目的資金 使用與管理進行精細化的規(guī)劃與安排，不僅在總體上，而且在每個子項目、每筆資金的使用環(huán)節(jié)，做好事先的科學預算并制定相應風險防范措施 。 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 31 第十三部分 戰(zhàn)略分析 項目行業(yè)的戰(zhàn)略分析 近年來我國石材行業(yè)發(fā)展屢遇 “瓶頸 ”，在一次次的挫折中，我們不難領悟到一些引導石材行業(yè)健康發(fā)展的有效方法：一是明確定位、調(diào)整自身結構、轉(zhuǎn)變發(fā)展模式；二是科學管理、加大節(jié)能減排、增強環(huán)境保護。我國石材行業(yè)以此為指導思想，堅持走科學管理、節(jié)約環(huán)保型的現(xiàn)代化工業(yè)道路，才能進一步促進行業(yè)的發(fā)展、建設起有中國特色的新型石材行業(yè)。 國 務院總理溫家寶在作政府工作報告時提到，推進經(jīng)濟結構調(diào)整，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式是通過四點來實現(xiàn)的：一是堅持擴大內(nèi)需方針，調(diào)整投資和消費關系，促進經(jīng)濟增長由主要依靠投資、出口拉動向依靠消費、投資、出口協(xié)調(diào)拉動轉(zhuǎn)變；二是堅持把推進自主創(chuàng)新作為轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的中心環(huán)節(jié)；三是堅持走中國特色新型工業(yè)化道路，推進信息化與工業(yè)化融合；四是要促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。同時，國土資源部副部長汪民就關于中國的礦產(chǎn)資源供應的基本方針提到，要堅持開源與節(jié)流并舉，把節(jié)約放在首位；開發(fā)與保護并重，走可持續(xù)發(fā)展道路。 結合國策來看我國石材行業(yè)的發(fā)展狀況： 雖然近幾年石材行業(yè)發(fā)展迅猛，但由于行業(yè)不夠規(guī)范、管理不夠科學以及發(fā)展模式不夠先進，致使石材行業(yè) “小、土、散、亂 ”以及資源浪費嚴重和環(huán)境污染嚴重的局面并沒有徹底改變。鑒于此，我國石材行業(yè)發(fā)展一定要結合現(xiàn)狀，實施科學管理，發(fā)揮自身產(chǎn)業(yè)集群的優(yōu)勢，來尋求今后的發(fā)展。 首先，明確行業(yè)定位、找準市場定位。中國石材工業(yè)協(xié)會會長鄒傳勝在第五屆四次會長辦公擴大會議上的發(fā)言曾提到，要落實科學發(fā)展觀、建設現(xiàn)代石材業(yè)，首先就要調(diào)整石材行業(yè)的行業(yè)定位和石材產(chǎn)品的市場定位。由于受傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟的影響，我國的石材行業(yè)一直把自己僅僅 定位在材料制造業(yè)，生產(chǎn)加工鏈相當短；而石材產(chǎn)品的市場定位也只是定位于工程投資（主要是政府項目）和出口。為了適應新形勢的發(fā)展，石材行業(yè)有必要改變這種狀況，努力做到合理控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模，著力優(yōu)化投資結構，不但要生產(chǎn)石質(zhì)材料，還要延長產(chǎn)業(yè)鏈，石材產(chǎn)品的市場擴大到家居消費領域。只有這樣，才能夠真正實現(xiàn)石材行業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。 其次，堅持自主創(chuàng)新、實行科學管理。在石材開采加工過程中，由于傳統(tǒng)開采加工技術相對比較落后，不僅造成石材生產(chǎn)加工的效率產(chǎn)品質(zhì)量差，同時也造 《商業(yè)計劃書》 三創(chuàng)投資管理集團有限公司 32 成資源的極大浪費和環(huán)境的嚴重污染。因此，石材行業(yè)應 該要重視加強國際科技合作，引進國外的先進機械設備、學習國外的先進技術，同時更要注重推廣節(jié)約、替代、循環(huán)利用資源和治理污染的先進適用技術，以及實施節(jié)能減排重大技術和示范工程。在資源成本和環(huán)境成本進一步提高的背景下，必須實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；從原始礦坑開采、爆破工藝改造為臺階式開采、繩鋸等機械切割先進工藝；淘汰落后作坊式生產(chǎn)方式和作坊式企業(yè)，加快建設現(xiàn)代石材企業(yè)。與此同時，各石材企業(yè)還要不斷創(chuàng)新