【正文】 在質量需要通過專用檢測設備檢驗，如環(huán)剛度機、落錘沖擊機、烘箱等設備進行檢測。本公司嚴格按照ISO9001:2001的質量管理體系組織生產，從原輔材料的入庫檢驗到產品的出廠檢驗都經過嚴格質量把關，編制了各個程序文件進行控制，關鍵工序都必須按照作業(yè)指導書進行操作。三、成本及售價生產成本控制本公司導入5S管理和全面質量管理，通過降低管理成本來降低成本，同時提升產品質量和公司形象。在使產品質量不降低的情況下，通過原料的技術改性和配方改進來降低成本。通過不斷地學習和培訓，提高員工的操作技能和生產主管的管理技能，盡量提高一次開機成功率，降低廢品率。售價制訂本公司產品銷售價格的制訂既參考公司的營銷目標、銷售成本、產品差異性，也考慮市場上已有同類產品或同樣用途產品的市場價格及其相關因素。對于各類產品，具體的售價如下：1），其銷售價格低于市場價格較多；2），目前在**省內該產品只有本公司生產，售價低于同樣用途產品價格；3），該產品在國內屬于首創(chuàng)，市場上無此產品，故無價格提供依據，參考同樣用途產品市場價格進行定價。4），其銷售價格低于市場價格。5），其銷售價格低于市場價格。6），其售價略高于市場價格。同類或同樣用途產品的價格參考見附件。本公司形成規(guī)模生產后，%，%。第八部分 管理一、管理機構本公司設行政人事中心、財務中心、營銷中心、生產中心、技術中心等五大管理部門，分管相關事務，具體的結構如下圖所示。總 經 理技術中心生產中心營銷中心財務中心行政人事中心專家顧問團法律顧問公司辦公室人力資源部公共關系部成本核算部會計核算部資金管理部審計監(jiān)察部銷售管理部市場開發(fā)部售后服務部廣告宣傳部生產管理部設備管理部物料控制部品質管理部信息管理部開發(fā)研究部資材管理部綜合管理部 本公司將根據生產規(guī)模擴張情況增加生產和質量管理人員，并適當增加研發(fā)和銷售人員，計劃在本項目達產時，職工達到約250人。二、管理體系公司已通過國際質量管理體系認證GB/T19001:2001idtISO9001:2001，正在嚴格遵守該體系的各項規(guī)定進行管理，并繼續(xù)完善相關管理體系，形成高效的管理團隊。三、勞動合同本公司根據《勞動法》和相關法規(guī)與每個員工簽訂勞動用工合同及技術秘密和商業(yè)秘密的保密合同，為每位員工購買社會保險（包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險 ）。四、關鍵員工管理本公司已經有關鍵技術和管理人員持股，并將根據未來經營狀況，擴大關鍵員工的持股比例，公司希望這些股東通過努力，同時實現他們與公司利益的最大化。公司將根據經營狀況、發(fā)展需要及關鍵員工的實際需要，向他們發(fā)放獎金、福利，提供培訓、繼續(xù)深造的機會。本公司在與掌握公司關鍵技術及其它重要信息的人員簽訂勞動合同時，訂立競業(yè)禁止相關條款，在勞動合同中禁止這些人員從事兼職工作，并限制他們在辭職后到同本行業(yè)競爭企業(yè)工作。五、公司治理本公司沒有關聯企業(yè)，不存在關聯經營問題，主要管理人員相互獨立，沒有親緣關系，不存在家族管理問題。公司與董事會、董事、主要管理者、關鍵雇員之間沒有實際存在或潛在的利益沖突。六、關鍵技術及商業(yè)秘密管理知識產權方面，公司目前沒有擁有專利或版權，未來適當時機將以公司名義對開發(fā)成功的技術申請技術先進性的認定，并及時申請國家專利。本公司已經擁有“**”、“**”、“**”、“**”等商標，分別用于各類產品（見附件5：商標注冊證）。公司成立的環(huán)境材料研究推廣中心與**師范大學環(huán)境材料開發(fā)研究所及廣東煒林納功能材料有限公司簽訂了關于合作研發(fā)以稀土改性功能材料為主體的“高性能環(huán)保大口徑塑料波紋系列技術”的合同書（見附件7），合同規(guī)定，三方聯合研發(fā)成果歸本公司所有。公司沒有簽署有關專利權及其它知識產權轉讓或授權許可的協議等。本公司與每個員工簽訂技術秘密和商業(yè)秘密的保密合同，如果出現泄密事件，將依據法律追究相關人員責任。第九部分 融資說明一、融資額及融資方式為保證項目實施，本公司需要新增投資21502300萬元，新增投資中，需投資方投入350500萬元，對外借貸1800萬元。本公司希望讓投資方參股本公司，擬向投資方出讓20%%的股份，即投資金額/融資后注冊資本。二、投入資金的用途和使用計劃投入資金將用于購買和安裝生產設備等固定資產，墊支流動資金等。三、對外借貸及擔保公司將向銀行借款1800萬元，以土地、廠房、設備等固定資產（歷史價值2000萬元）作為抵押。四、投資方權利投資回報預計未來3～5年平均每年凈資產回報率為31%。監(jiān)督和管理權力 投資者將根據新的公司章程享受股東應有的權益，同時，可以推薦董事和監(jiān)事對公司的經營活動進行監(jiān)督、管理，還可以派專業(yè)人員參與公司內部管理工作。投資收回方式投資方可在公司上市后根據雙方協議的規(guī)定，在不違反法律法規(guī)的情況下選擇雙方協商認可的退出方式，收回投資。投資方可以在公司贏利并按期償還貸款的情況下參與分紅，也可以在公司上市前轉售股份，還可以在公司上市后在股票市場出售股份等途徑收回投資并獲得豐厚的投資收益。五、公司與管理層責任由投資方與現有股東及管理者協商確定。六、相關政策說明目前與公司業(yè)務有關的稅種和稅率有：17%的增值稅；按交納增值稅額的7%交納城市維護建設稅；按交納增值稅額的4%交納教育附加費；公司按15%交納企業(yè)所得稅。七、其他方面無。第十部分 財務計劃一、預計利潤率產品形成規(guī)模銷售時，%, %.二、編制基礎根據本項目的具體情況,以及未來的經營計劃,結合塑料管道行業(yè)的基本特征,。三、基本假設公司遵循的我國有關法律、法規(guī)、政策無重大變化；公司主要經營所在地及業(yè)務涉及地區(qū)的社會經濟環(huán)境無重大改變；有關利率、稅率、匯率在正常范圍內變動；公司的業(yè)務及業(yè)績不受政府行為或其它非公司所能控制的不利因素的影響；公司本次募集資金成功，擬募集資金按協議規(guī)定全部到位，并能按計劃順利地運用所募集的資金；無不可抗力造成的重大不利影響。四、編制說明營業(yè)收入1）銷售單價。,非開挖市政埋地管、,。2）銷售數量。預計第一年PVCU產品的銷售量為3000噸,金屬增強PE產品的銷售量為3000噸,預計第一年市場排水、排污總需求量為20萬噸，我司第一年銷售量占全國市場份額3%, 非開挖市政埋地管及供水管產品的銷售量為2500噸, PE315給水及非開挖改性PP電力電纜管產品的銷售量為1500噸, PE90給水產品的銷售量為600噸,，%, [資料來源:北京塑料工業(yè)協會], 以后每年遞增30%、20%,直至第3年。折舊主要生產設備折舊期為10年，輔助生產設備折舊期為5年，廠房折舊期為20年，土地使用費攤銷期為20年，本次分析有考慮固定資產殘值問題。費用1）管理費用。第一年為36個管理人員，每人平均工資以3000元/月計，第二年管理人員增加到40人，平均工資以3000元/月計，以后每年以第二年為基準。研發(fā)費用，每年約占銷售收入的2 %，保持公司的高科技水平。全部管理費用占收入的11%（不包括折舊、攤銷、固定人工）。2）銷售費用。直接銷售費用按收入的10%計算、%計、直接安裝費用按收入的1%計，這樣，%。3）財務費用。根據預測需貸款2200萬元，%，還款期5年計算。主營業(yè)務成本由原材料、輔料、人工、制造費用組成。其中原材料和輔料是根據每噸產品所占原材料和輔料成本比重及市場價格計算；人工按131人計，平均每人1650元/月，計提14%的福利費和12%的社會保險費。稅收增值稅率按17%計算，稅金及附加按增值稅的11%計算，所得稅率按15%計算，如果公司成為“高科技企業(yè)”，將獲得稅收的減免。第一年每月現金流入1）原則：逐步打開市場，以銷定產，逐月分解。2）總量：第一年的銷售商品收到的現金為達產期的50%。3）預測方法：采用30%的余額遞減法,倒算每月相應收金收入金額，并取整,同時考慮收入及應收賬款回收入遞增函數(見下表)及淡旺季的波動性。月份余額原值①=①③系數②每月預算金額③=①*②調整后金額說明12計算余額導入11350010260091900813007900665054504330322021521200第一年每月現金流出1）購買商品支付的現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當月現金流入，計算每月支出，最后一個月調整余額。2）支付給職工以及為職工支付現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當月現金流入，計算每月支出，最后一個月調整余額。3）支付除所得稅之外的其它稅費：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當月現金流入，計算每月支出，最后一個月調整余額。4）支付的所得稅項：在年底一次支付。5）支付的其它與經營活動有關的現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當月現金流入，計算每月支出，最后一個月調整余額。6）購建固定資產等所支付的現金：預計在七個月投入。7）吸收權益性投資及借款所收到的現金：在投資后的八個月里進入，以供固定資產建設及企業(yè)運營用款。8）利息支付：按十二個月平均分攤計算。第二年每季度現金流入1）原則：逐步打開市場，以銷定產，逐季分解。2）總量：第二年的銷售商品收到的現金為達產期的80%。3）預測方法：采用平均每季收入的平均數,同時考慮下半年旺,上半年淡的市場變化,加減價10%計算而算.季度每季金額①=②*③每季平均值②=比率%調整后金額說明11102110390490余額折入第二年每季度現金流出1）購買商品支付的現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當月現金流入，計算每季度支出，最后一個季度調整余額。2）支付給職工以及為職工支付現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當季現金流入，計算每季支出，最后一個季度調整余額。3）支付除所得稅之外的其它稅費：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當季現金流入，計算每季支出，最后一個季度調整余額。4）支付的所得稅項：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當季現金流入，計算每季支出，最后一個季度調整余額。5）支付的其它與經營活動有關的現金：以當年該項總額/主營業(yè)務收入（）為比例，乘以當季度現金流入，計算每季度支出，最后一個季度調整余額。6）利息支付：按四個季度平均分攤計算。應收賬款,主要是考慮到第一年的商業(yè)知名度不夠,隨著市場的逐步開發(fā)，和知名度的擴大。其他本次分析未考慮營業(yè)外收支情況，報表年度為當年7月至次年6月。五、財務報表未來5年項目資產負債表、損益表、現金流量表、銷售計劃表、項目產品成本表見附件8–附件12 。第十一部分 風險控制一、風險因素從本公司的行業(yè)性質和經營特點看，其潛在的風險因素主要有：經營風險1）財務風險本公司目前生產經營用的資金全部是自有資金，融資手段有一定局限性。當公司擴大生產規(guī)模時，對資金的需求將快速膨脹，如果此階段公司的資金流入量不足，將會對生產經營活動產生不利影響。2）管理風險由于高科技企業(yè)具有專業(yè)性強，發(fā)展迅速的特點，在企業(yè)發(fā)展的每一步過程中，經營管理水平能否相應提高，是決定高科技企業(yè)能否進一步發(fā)展的關鍵問題。公司在產品市場不斷擴大及新產品研發(fā)不斷深入的將來，必將面臨不斷改進管理水平能否適應公司發(fā)展的風險。行業(yè)風險該行業(yè)的原料為石油衍生產品，且相當部分需要進口，因此，受世界石油價格波動及國家對外貿易政策特別是塑料原料進口相關政策的影響較大。技術風險塑料原料和塑料管道加工技術隨著科技的發(fā)展不斷改進，市場上可能會開發(fā)出一些性能更高、價格更低的競爭產品，將對公司的發(fā)展形成威脅。市場風險市政用塑料管道的需求具有一定的壟斷性和延續(xù)性，居民用塑料管道需求的決策者獲取信息渠道不足或消費習慣沒有改變，對本項目產品認識不夠而不采用，都將影響公司的市場發(fā)展。政策及其它風險相關政策的改變，不確定因素或不可預測的變化，都可能影響公司計劃的順利實現。二、風險對策本公司在認真分析上述各項風險因素的基礎上，為防范、降低和規(guī)避風險，保護投資者的利益，將采取以下對策：經營風險對策1）財務風險的對策針對財務風險，公司將建立健全財務管理體制，嚴格控制資金流量。公司通過吸收投資者的現金投入，適當向銀行借款，保證生產經營和科研開發(fā)的資金需求。公司在未來生產規(guī)模擴大，實力增強的基礎上，拓寬融資渠道，并計劃在條件具備的情況下，通過境內外證券市場公開募集資金。2）管理風險的對策 針對管理風險，公司將在實踐中不斷總結管理經驗和吸收同行業(yè)企業(yè)先進的管理方法，建立健全一套既適應現代企業(yè)制度規(guī)范又符合自身及行業(yè)特點的管理體制，使管理程序化、科學化，合理搭配經營管理班子，外聘專家，不斷深化職業(yè)經理人競聘上崗制度，提高經營管理層的管理素質和水平。 行業(yè)風險對策 公司將安排研發(fā)人員與采購人員時刻跟蹤行業(yè)動態(tài)，特別是石油價格波動及塑料原料進口相關政策，不斷改進工藝，盡可能降低原材料價格波動對公司產品售價的影響。在行業(yè)環(huán)境大幅變動的情況下，根據行業(yè)特點，結合本公司實際，爭取主動，適時調整發(fā)展規(guī)劃，努力使公司立于不敗之地。技術風險對策為了保證在技術上的領先地位，本公司將繼續(xù)與著名院校、科研機構合作，充分發(fā)揮在科研、人才、技術方面的優(yōu)勢，走產學研結合的道