【正文】 在質(zhì)量需要通過(guò)專(zhuān)用檢測(cè)設(shè)備檢驗(yàn)，如環(huán)剛度機(jī)、落錘沖擊機(jī)、烘箱等設(shè)備進(jìn)行檢測(cè)。本公司嚴(yán)格按照ISO9001:2001的質(zhì)量管理體系組織生產(chǎn)，從原輔材料的入庫(kù)檢驗(yàn)到產(chǎn)品的出廠檢驗(yàn)都經(jīng)過(guò)嚴(yán)格質(zhì)量把關(guān)，編制了各個(gè)程序文件進(jìn)行控制，關(guān)鍵工序都必須按照作業(yè)指導(dǎo)書(shū)進(jìn)行操作。三、成本及售價(jià)生產(chǎn)成本控制本公司導(dǎo)入5S管理和全面質(zhì)量管理，通過(guò)降低管理成本來(lái)降低成本，同時(shí)提升產(chǎn)品質(zhì)量和公司形象。在使產(chǎn)品質(zhì)量不降低的情況下，通過(guò)原料的技術(shù)改性和配方改進(jìn)來(lái)降低成本。通過(guò)不斷地學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高員工的操作技能和生產(chǎn)主管的管理技能，盡量提高一次開(kāi)機(jī)成功率，降低廢品率。售價(jià)制訂本公司產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格的制訂既參考公司的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)、銷(xiāo)售成本、產(chǎn)品差異性，也考慮市場(chǎng)上已有同類(lèi)產(chǎn)品或同樣用途產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格及其相關(guān)因素。對(duì)于各類(lèi)產(chǎn)品，具體的售價(jià)如下：1），其銷(xiāo)售價(jià)格低于市場(chǎng)價(jià)格較多；2），目前在**省內(nèi)該產(chǎn)品只有本公司生產(chǎn)，售價(jià)低于同樣用途產(chǎn)品價(jià)格；3），該產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)屬于首創(chuàng)，市場(chǎng)上無(wú)此產(chǎn)品，故無(wú)價(jià)格提供依據(jù)，參考同樣用途產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行定價(jià)。4），其銷(xiāo)售價(jià)格低于市場(chǎng)價(jià)格。5），其銷(xiāo)售價(jià)格低于市場(chǎng)價(jià)格。6），其售價(jià)略高于市場(chǎng)價(jià)格。同類(lèi)或同樣用途產(chǎn)品的價(jià)格參考見(jiàn)附件。本公司形成規(guī)模生產(chǎn)后，%，%。第八部分 管理一、管理機(jī)構(gòu)本公司設(shè)行政人事中心、財(cái)務(wù)中心、營(yíng)銷(xiāo)中心、生產(chǎn)中心、技術(shù)中心等五大管理部門(mén)，分管相關(guān)事務(wù)，具體的結(jié)構(gòu)如下圖所示?？?經(jīng) 理技術(shù)中心生產(chǎn)中心營(yíng)銷(xiāo)中心財(cái)務(wù)中心行政人事中心專(zhuān)家顧問(wèn)團(tuán)法律顧問(wèn)公司辦公室人力資源部公共關(guān)系部成本核算部會(huì)計(jì)核算部資金管理部審計(jì)監(jiān)察部銷(xiāo)售管理部市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部售后服務(wù)部廣告宣傳部生產(chǎn)管理部設(shè)備管理部物料控制部品質(zhì)管理部信息管理部開(kāi)發(fā)研究部資材管理部綜合管理部 本公司將根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張情況增加生產(chǎn)和質(zhì)量管理人員，并適當(dāng)增加研發(fā)和銷(xiāo)售人員，計(jì)劃在本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)，職工達(dá)到約250人。二、管理體系公司已通過(guò)國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證GB/T19001:2001idtISO9001:2001，正在嚴(yán)格遵守該體系的各項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行管理，并繼續(xù)完善相關(guān)管理體系，形成高效的管理團(tuán)隊(duì)。三、勞動(dòng)合同本公司根據(jù)《勞動(dòng)法》和相關(guān)法規(guī)與每個(gè)員工簽訂勞動(dòng)用工合同及技術(shù)秘密和商業(yè)秘密的保密合同，為每位員工購(gòu)買(mǎi)社會(huì)保險(xiǎn)（包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險(xiǎn) ）。四、關(guān)鍵員工管理本公司已經(jīng)有關(guān)鍵技術(shù)和管理人員持股，并將根據(jù)未來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況，擴(kuò)大關(guān)鍵員工的持股比例，公司希望這些股東通過(guò)努力，同時(shí)實(shí)現(xiàn)他們與公司利益的最大化。公司將根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展需要及關(guān)鍵員工的實(shí)際需要，向他們發(fā)放獎(jiǎng)金、福利，提供培訓(xùn)、繼續(xù)深造的機(jī)會(huì)。本公司在與掌握公司關(guān)鍵技術(shù)及其它重要信息的人員簽訂勞動(dòng)合同時(shí)，訂立競(jìng)業(yè)禁止相關(guān)條款，在勞動(dòng)合同中禁止這些人員從事兼職工作，并限制他們?cè)谵o職后到同本行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)工作。五、公司治理本公司沒(méi)有關(guān)聯(lián)企業(yè)，不存在關(guān)聯(lián)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，主要管理人員相互獨(dú)立，沒(méi)有親緣關(guān)系，不存在家族管理問(wèn)題。公司與董事會(huì)、董事、主要管理者、關(guān)鍵雇員之間沒(méi)有實(shí)際存在或潛在的利益沖突。六、關(guān)鍵技術(shù)及商業(yè)秘密管理知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面，公司目前沒(méi)有擁有專(zhuān)利或版權(quán)，未來(lái)適當(dāng)時(shí)機(jī)將以公司名義對(duì)開(kāi)發(fā)成功的技術(shù)申請(qǐng)技術(shù)先進(jìn)性的認(rèn)定，并及時(shí)申請(qǐng)國(guó)家專(zhuān)利。本公司已經(jīng)擁有“**”、“**”、“**”、“**”等商標(biāo)，分別用于各類(lèi)產(chǎn)品（見(jiàn)附件5：商標(biāo)注冊(cè)證）。公司成立的環(huán)境材料研究推廣中心與**師范大學(xué)環(huán)境材料開(kāi)發(fā)研究所及廣東煒林納功能材料有限公司簽訂了關(guān)于合作研發(fā)以稀土改性功能材料為主體的“高性能環(huán)保大口徑塑料波紋系列技術(shù)”的合同書(shū)（見(jiàn)附件7），合同規(guī)定，三方聯(lián)合研發(fā)成果歸本公司所有。公司沒(méi)有簽署有關(guān)專(zhuān)利權(quán)及其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或授權(quán)許可的協(xié)議等。本公司與每個(gè)員工簽訂技術(shù)秘密和商業(yè)秘密的保密合同，如果出現(xiàn)泄密事件，將依據(jù)法律追究相關(guān)人員責(zé)任。第九部分 融資說(shuō)明一、融資額及融資方式為保證項(xiàng)目實(shí)施，本公司需要新增投資21502300萬(wàn)元，新增投資中，需投資方投入350500萬(wàn)元，對(duì)外借貸1800萬(wàn)元。本公司希望讓投資方參股本公司，擬向投資方出讓20%%的股份，即投資金額/融資后注冊(cè)資本。二、投入資金的用途和使用計(jì)劃投入資金將用于購(gòu)買(mǎi)和安裝生產(chǎn)設(shè)備等固定資產(chǎn)，墊支流動(dòng)資金等。三、對(duì)外借貸及擔(dān)保公司將向銀行借款1800萬(wàn)元，以土地、廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)（歷史價(jià)值2000萬(wàn)元）作為抵押。四、投資方權(quán)利投資回報(bào)預(yù)計(jì)未來(lái)3～5年平均每年凈資產(chǎn)回報(bào)率為31%。監(jiān)督和管理權(quán)力 投資者將根據(jù)新的公司章程享受股東應(yīng)有的權(quán)益，同時(shí)，可以推薦董事和監(jiān)事對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、管理，還可以派專(zhuān)業(yè)人員參與公司內(nèi)部管理工作。投資收回方式投資方可在公司上市后根據(jù)雙方協(xié)議的規(guī)定，在不違反法律法規(guī)的情況下選擇雙方協(xié)商認(rèn)可的退出方式，收回投資。投資方可以在公司贏利并按期償還貸款的情況下參與分紅，也可以在公司上市前轉(zhuǎn)售股份，還可以在公司上市后在股票市場(chǎng)出售股份等途徑收回投資并獲得豐厚的投資收益。五、公司與管理層責(zé)任由投資方與現(xiàn)有股東及管理者協(xié)商確定。六、相關(guān)政策說(shuō)明目前與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的稅種和稅率有：17%的增值稅；按交納增值稅額的7%交納城市維護(hù)建設(shè)稅；按交納增值稅額的4%交納教育附加費(fèi)；公司按15%交納企業(yè)所得稅。七、其他方面無(wú)。第十部分 財(cái)務(wù)計(jì)劃一、預(yù)計(jì)利潤(rùn)率產(chǎn)品形成規(guī)模銷(xiāo)售時(shí)，%, %.二、編制基礎(chǔ)根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況,以及未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,結(jié)合塑料管道行業(yè)的基本特征,。三、基本假設(shè)公司遵循的我國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)、政策無(wú)重大變化；公司主要經(jīng)營(yíng)所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大改變；有關(guān)利率、稅率、匯率在正常范圍內(nèi)變動(dòng)；公司的業(yè)務(wù)及業(yè)績(jī)不受政府行為或其它非公司所能控制的不利因素的影響；公司本次募集資金成功，擬募集資金按協(xié)議規(guī)定全部到位，并能按計(jì)劃順利地運(yùn)用所募集的資金；無(wú)不可抗力造成的重大不利影響。四、編制說(shuō)明營(yíng)業(yè)收入1）銷(xiāo)售單價(jià)。,非開(kāi)挖市政埋地管、,。2）銷(xiāo)售數(shù)量。預(yù)計(jì)第一年P(guān)VCU產(chǎn)品的銷(xiāo)售量為3000噸,金屬增強(qiáng)PE產(chǎn)品的銷(xiāo)售量為3000噸,預(yù)計(jì)第一年市場(chǎng)排水、排污總需求量為20萬(wàn)噸，我司第一年銷(xiāo)售量占全國(guó)市場(chǎng)份額3%, 非開(kāi)挖市政埋地管及供水管產(chǎn)品的銷(xiāo)售量為2500噸, PE315給水及非開(kāi)挖改性PP電力電纜管產(chǎn)品的銷(xiāo)售量為1500噸, PE90給水產(chǎn)品的銷(xiāo)售量為600噸,，%, [資料來(lái)源:北京塑料工業(yè)協(xié)會(huì)], 以后每年遞增30%、20%,直至第3年。折舊主要生產(chǎn)設(shè)備折舊期為10年，輔助生產(chǎn)設(shè)備折舊期為5年，廠房折舊期為20年，土地使用費(fèi)攤銷(xiāo)期為20年，本次分析有考慮固定資產(chǎn)殘值問(wèn)題。費(fèi)用1）管理費(fèi)用。第一年為36個(gè)管理人員，每人平均工資以3000元/月計(jì)，第二年管理人員增加到40人，平均工資以3000元/月計(jì)，以后每年以第二年為基準(zhǔn)。研發(fā)費(fèi)用，每年約占銷(xiāo)售收入的2 %，保持公司的高科技水平。全部管理費(fèi)用占收入的11%（不包括折舊、攤銷(xiāo)、固定人工）。2）銷(xiāo)售費(fèi)用。直接銷(xiāo)售費(fèi)用按收入的10%計(jì)算、%計(jì)、直接安裝費(fèi)用按收入的1%計(jì)，這樣，%。3）財(cái)務(wù)費(fèi)用。根據(jù)預(yù)測(cè)需貸款2200萬(wàn)元，%，還款期5年計(jì)算。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本由原材料、輔料、人工、制造費(fèi)用組成。其中原材料和輔料是根據(jù)每噸產(chǎn)品所占原材料和輔料成本比重及市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算；人工按131人計(jì)，平均每人1650元/月，計(jì)提14%的福利費(fèi)和12%的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。稅收增值稅率按17%計(jì)算，稅金及附加按增值稅的11%計(jì)算，所得稅率按15%計(jì)算，如果公司成為“高科技企業(yè)”，將獲得稅收的減免。第一年每月現(xiàn)金流入1）原則：逐步打開(kāi)市場(chǎng)，以銷(xiāo)定產(chǎn)，逐月分解。2）總量：第一年的銷(xiāo)售商品收到的現(xiàn)金為達(dá)產(chǎn)期的50%。3）預(yù)測(cè)方法：采用30%的余額遞減法,倒算每月相應(yīng)收金收入金額，并取整,同時(shí)考慮收入及應(yīng)收賬款回收入遞增函數(shù)(見(jiàn)下表)及淡旺季的波動(dòng)性。月份余額原值①=①③系數(shù)②每月預(yù)算金額③=①*②調(diào)整后金額說(shuō)明12計(jì)算余額導(dǎo)入11350010260091900813007900665054504330322021521200第一年每月現(xiàn)金流出1）購(gòu)買(mǎi)商品支付的現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)月現(xiàn)金流入，計(jì)算每月支出，最后一個(gè)月調(diào)整余額。2）支付給職工以及為職工支付現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)月現(xiàn)金流入，計(jì)算每月支出，最后一個(gè)月調(diào)整余額。3）支付除所得稅之外的其它稅費(fèi)：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)月現(xiàn)金流入，計(jì)算每月支出，最后一個(gè)月調(diào)整余額。4）支付的所得稅項(xiàng)：在年底一次支付。5）支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)月現(xiàn)金流入，計(jì)算每月支出，最后一個(gè)月調(diào)整余額。6）購(gòu)建固定資產(chǎn)等所支付的現(xiàn)金：預(yù)計(jì)在七個(gè)月投入。7）吸收權(quán)益性投資及借款所收到的現(xiàn)金：在投資后的八個(gè)月里進(jìn)入，以供固定資產(chǎn)建設(shè)及企業(yè)運(yùn)營(yíng)用款。8）利息支付：按十二個(gè)月平均分?jǐn)傆?jì)算。第二年每季度現(xiàn)金流入1）原則：逐步打開(kāi)市場(chǎng)，以銷(xiāo)定產(chǎn)，逐季分解。2）總量：第二年的銷(xiāo)售商品收到的現(xiàn)金為達(dá)產(chǎn)期的80%。3）預(yù)測(cè)方法：采用平均每季收入的平均數(shù),同時(shí)考慮下半年旺,上半年淡的市場(chǎng)變化,加減價(jià)10%計(jì)算而算.季度每季金額①=②*③每季平均值②=比率%調(diào)整后金額說(shuō)明11102110390490余額折入第二年每季度現(xiàn)金流出1）購(gòu)買(mǎi)商品支付的現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)月現(xiàn)金流入，計(jì)算每季度支出，最后一個(gè)季度調(diào)整余額。2）支付給職工以及為職工支付現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)季現(xiàn)金流入，計(jì)算每季支出，最后一個(gè)季度調(diào)整余額。3）支付除所得稅之外的其它稅費(fèi)：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)季現(xiàn)金流入，計(jì)算每季支出，最后一個(gè)季度調(diào)整余額。4）支付的所得稅項(xiàng)：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)季現(xiàn)金流入，計(jì)算每季支出，最后一個(gè)季度調(diào)整余額。5）支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：以當(dāng)年該項(xiàng)總額/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（）為比例，乘以當(dāng)季度現(xiàn)金流入，計(jì)算每季度支出，最后一個(gè)季度調(diào)整余額。6）利息支付：按四個(gè)季度平均分?jǐn)傆?jì)算。應(yīng)收賬款,主要是考慮到第一年的商業(yè)知名度不夠,隨著市場(chǎng)的逐步開(kāi)發(fā)，和知名度的擴(kuò)大。其他本次分析未考慮營(yíng)業(yè)外收支情況，報(bào)表年度為當(dāng)年7月至次年6月。五、財(cái)務(wù)報(bào)表未來(lái)5年項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銷(xiāo)售計(jì)劃表、項(xiàng)目產(chǎn)品成本表見(jiàn)附件8–附件12 。第十一部分 風(fēng)險(xiǎn)控制一、風(fēng)險(xiǎn)因素從本公司的行業(yè)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)看，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)本公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的資金全部是自有資金，融資手段有一定局限性。當(dāng)公司擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模時(shí)，對(duì)資金的需求將快速膨脹，如果此階段公司的資金流入量不足，將會(huì)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響。2）管理風(fēng)險(xiǎn)由于高科技企業(yè)具有專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，發(fā)展迅速的特點(diǎn)，在企業(yè)發(fā)展的每一步過(guò)程中，經(jīng)營(yíng)管理水平能否相應(yīng)提高，是決定高科技企業(yè)能否進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。公司在產(chǎn)品市場(chǎng)不斷擴(kuò)大及新產(chǎn)品研發(fā)不斷深入的將來(lái)，必將面臨不斷改進(jìn)管理水平能否適應(yīng)公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)該行業(yè)的原料為石油衍生產(chǎn)品，且相當(dāng)部分需要進(jìn)口，因此，受世界石油價(jià)格波動(dòng)及國(guó)家對(duì)外貿(mào)易政策特別是塑料原料進(jìn)口相關(guān)政策的影響較大。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)塑料原料和塑料管道加工技術(shù)隨著科技的發(fā)展不斷改進(jìn)，市場(chǎng)上可能會(huì)開(kāi)發(fā)出一些性能更高、價(jià)格更低的競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品，將對(duì)公司的發(fā)展形成威脅。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市政用塑料管道的需求具有一定的壟斷性和延續(xù)性，居民用塑料管道需求的決策者獲取信息渠道不足或消費(fèi)習(xí)慣沒(méi)有改變，對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品認(rèn)識(shí)不夠而不采用，都將影響公司的市場(chǎng)發(fā)展。政策及其它風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)政策的改變，不確定因素或不可預(yù)測(cè)的變化，都可能影響公司計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)。二、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策本公司在認(rèn)真分析上述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，為防范、降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者的利益，將采取以下對(duì)策：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司將建立健全財(cái)務(wù)管理體制，嚴(yán)格控制資金流量。公司通過(guò)吸收投資者的現(xiàn)金投入，適當(dāng)向銀行借款，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和科研開(kāi)發(fā)的資金需求。公司在未來(lái)生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，實(shí)力增強(qiáng)的基礎(chǔ)上，拓寬融資渠道，并計(jì)劃在條件具備的情況下，通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)公開(kāi)募集資金。2）管理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 針對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)，公司將在實(shí)踐中不斷總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn)和吸收同行業(yè)企業(yè)先進(jìn)的管理方法，建立健全一套既適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范又符合自身及行業(yè)特點(diǎn)的管理體制，使管理程序化、科學(xué)化，合理搭配經(jīng)營(yíng)管理班子，外聘專(zhuān)家，不斷深化職業(yè)經(jīng)理人競(jìng)聘上崗制度，提高經(jīng)營(yíng)管理層的管理素質(zhì)和水平。 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 公司將安排研發(fā)人員與采購(gòu)人員時(shí)刻跟蹤行業(yè)動(dòng)態(tài)，特別是石油價(jià)格波動(dòng)及塑料原料進(jìn)口相關(guān)政策，不斷改進(jìn)工藝，盡可能降低原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司產(chǎn)品售價(jià)的影響。在行業(yè)環(huán)境大幅變動(dòng)的情況下，根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際，爭(zhēng)取主動(dòng)，適時(shí)調(diào)整發(fā)展規(guī)劃，努力使公司立于不敗之地。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策為了保證在技術(shù)上的領(lǐng)先地位，本公司將繼續(xù)與著名院校、科研機(jī)構(gòu)合作，充分發(fā)揮在科研、人才、技術(shù)方面的優(yōu)勢(shì)，走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的道