簡(jiǎn)單的員工規(guī)章制度(5篇)-資料下載頁(yè)
2024-09-16 06:08本頁(yè)面
【正文】 司現(xiàn)金投資理財(cái)管理制度。 3,000 萬(wàn)元以下且當(dāng)年累計(jì)現(xiàn)金投資理財(cái)余額低于 9,000 萬(wàn)元的現(xiàn)金投資理財(cái)交易，由公司投資理財(cái)評(píng)審小組審批。 : 3,000萬(wàn)元且當(dāng)年累計(jì)現(xiàn)金投資理財(cái)余額不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)總額 10%的現(xiàn)金投資理財(cái)交易。 9,000萬(wàn)元但不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)總額 10%的現(xiàn)金投資理財(cái)交易。 10%但不超過(guò) 30%后的任何現(xiàn)金投資理財(cái)交易，由董事會(huì)審批。 30%后的任何現(xiàn)金投資理財(cái)交易，應(yīng)提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。 ，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見(jiàn)，按照相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議。 財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)公司資金情況 ，選擇理財(cái)機(jī)構(gòu)及理財(cái)產(chǎn)品，在同等條件下，原則上理財(cái)機(jī)構(gòu)優(yōu)先選擇上市公司金融機(jī)構(gòu)，理財(cái)產(chǎn)品優(yōu)先選擇保本、容易變現(xiàn)的產(chǎn)品。 財(cái)務(wù)管理中心對(duì)選擇的投資理財(cái)項(xiàng)目進(jìn)行分析、論證，在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受的前提下，編制投資理財(cái)計(jì)劃書(shū)。投資理財(cái)計(jì)劃書(shū)內(nèi)容包括 (但不限于 )：投資目的、投資方式、投資規(guī)模及資金來(lái)源、盈利方式、效益預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等。 投資理財(cái)評(píng)審小組審核 。 ：財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理、資金主管對(duì)理 財(cái)產(chǎn)品的資金來(lái)源、收益、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析說(shuō)明 。戰(zhàn)略發(fā)展中心投資主管對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的可行性、是否影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展戰(zhàn)略等進(jìn)行分析并提出意見(jiàn) 。監(jiān)察審計(jì)部法務(wù)主管對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn) 。公司分管財(cái)務(wù)副總裁綜合考慮各種因素提出意見(jiàn)。 根據(jù)上文第 6 條規(guī)定的審批權(quán)限完成審批后，進(jìn)入實(shí)施階段。上述申請(qǐng)和審批流程見(jiàn)附件 2：現(xiàn)金投資理財(cái)管理流程。 理財(cái)賬戶管理視同銀行賬戶，開(kāi)立、注銷需履行審批手續(xù)，由資金主管提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理審核，分管財(cái)務(wù)副總裁審批。 理財(cái)賬戶資金進(jìn)、出，需履行審批手續(xù)，由資金主管申請(qǐng)，財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理審批，由出納辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。 每筆交易后 2 個(gè)工作日內(nèi)，取得交易回單，每月初第二個(gè)工作日前，應(yīng)取得金融機(jī)構(gòu)提供的理賬賬戶對(duì)賬單或理財(cái)余額證明，內(nèi)容包括但不限于購(gòu)買日、到期日、理財(cái)產(chǎn)品名稱、交易金額、交易余額。 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)指派專人跟蹤投資理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況，至少每月與受托方的相關(guān)人員聯(lián)絡(luò)一次 ,了解公司所做理財(cái)產(chǎn)品的最新情況。 常情況時(shí) ,財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)及時(shí)分析 ,并將有關(guān)信息向投資理財(cái)評(píng)審小組、總裁班子匯報(bào)。 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)定期 (每月 )向投資理財(cái)評(píng)審小組、總裁班子報(bào)送投資理財(cái)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容主要包括：持有理財(cái)明細(xì) ,說(shuō)明理財(cái)金額、理財(cái)期限、預(yù)期年化收益率、投資盈虧情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和其他重大事項(xiàng)等。 ，經(jīng)辦人應(yīng)將現(xiàn)金投資理財(cái)審批表、相關(guān)協(xié)議、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、理財(cái)收益測(cè)算文件、受托方營(yíng)業(yè)執(zhí)照及金融許可證等文件及時(shí)歸檔保存。 相關(guān)憑據(jù)資料，實(shí)施復(fù)核程序后，在理財(cái)業(yè)務(wù)延續(xù)期間 ,根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定 ,對(duì)公司委托理財(cái)?shù)南嚓P(guān)資產(chǎn)、損益進(jìn)行日常核算 ,并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。 ，對(duì)可能產(chǎn)生投資減值的，按照會(huì)計(jì)政策規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備 。對(duì)需要進(jìn)行處置的投資，按照公司投資管理審批程序處置，收回投資，減少損失。 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，對(duì)投資理財(cái)?shù)南嚓P(guān)信息予以披露。 ，確保在人 員、信息、賬戶、資金、會(huì)計(jì)核算上嚴(yán)格分離。 、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。 、實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況、賬務(wù)處理情況等。 、審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查 ,必要時(shí)可以聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。 本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后生效，自發(fā)行之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 1：現(xiàn)金投資理財(cái)審批表 附件 2：現(xiàn)金投資理財(cái)管理流程
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1