【導(dǎo)讀】、建苗圃100畝,GAP示范種植園100畝。其中育苗溫室1152m2,生產(chǎn)及管。理用房300m2，農(nóng)機具庫64m2，農(nóng)藥化肥庫64m2，蓄水池400m3，苗圃地道路4000m。配套農(nóng)機具和電力設(shè)施，鋪設(shè)噴灌管網(wǎng)。年繁育遠志種苗15萬株，產(chǎn)遠志種子2020. 公斤，為迅速擴大合陽縣遠志GAP種植基地奠定基礎(chǔ)。茶葉生產(chǎn)線,年產(chǎn)遠志皂甙20噸,遠志保健茶50噸，遠志晶100噸。調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，降低市場風險。產(chǎn)業(yè)調(diào)整政策的項目，建議有關(guān)部門在貸款、財政、稅收等方面給予支持和優(yōu)惠。建議項目承建單位在項目建設(shè)和生產(chǎn)中嚴格執(zhí)行GAP和GMP標準。加快發(fā)展中藥產(chǎn)業(yè)化項目的明確要求。外山東、內(nèi)蒙古、安徽、遼寧、河北等地均產(chǎn)。以山西省產(chǎn)量大，陜西省的質(zhì)量好，銷全國，且有出口。志項下僅有灰分溶出物的控制指標，未有含量指標。志生態(tài)環(huán)境對遠志質(zhì)量影響非常必要。聯(lián)合國世界衛(wèi)生組織要求中草藥安全有效，質(zhì)

　　

【正文】 %，教育費附加費率為 3%。 項目計算期 該項目計算期 15 年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)經(jīng)營期 14年。 生產(chǎn)負荷 該項目第 2年可以投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負荷為 72%；第 3年的生產(chǎn)負荷為 96%，第 4 年及以后年的生產(chǎn)負荷為 100%。 財務(wù)基準收益率 本行業(yè)的財務(wù)基準收益率為 10%。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 該項目全負荷生產(chǎn)年銷售收入為 萬元 (不含稅 )，生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入為 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元。各年銷售收入詳見附表 81。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算 原材料費用：該項目全負荷生產(chǎn)年，原材料費用為 3439 萬元。 燃料與動力費：項目建成后年需水電費 128 萬元。 工資福利費：該項目定員 105 人，人均工資按 萬元 /人年計，福利費按14%提取 ,全年需工資福利費 萬元。 折舊費與維修費：固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計算 ,建筑工程費折舊年限 20年 ,殘值取 5%；設(shè)備折舊年限按 11 年計 , 殘值取 5%；該項目的年折舊費為 萬元；維修費按固定資產(chǎn)原值的 %計，為 萬元。 攤銷費：該項目培訓費按 5年攤銷，每年的攤銷費用為 萬元。 財務(wù)費用：指固定資產(chǎn)長期借款利息和流動資金銀行借款利息。 其它費用：該項目其它費用為 萬元 。 該項目全負荷生產(chǎn)年總成本費用為 萬元 (以第五年為準 )。 該項目年均總成本費用為 萬元。 經(jīng)營成本估算 該項目全負荷生產(chǎn)年經(jīng)營成本為 萬元。 盈利能力分析 該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入 萬元 , 扣除年均總成本費用 萬元，年均銷售稅金與附加 萬元后 ,年均利潤總額為 萬元，減去年均所得稅 萬元，年均稅后利潤為 萬元。 投資利潤率 =年均利潤總額 /(固定資產(chǎn)投資 +全部流動資金 ) = 100%=% 投資經(jīng)濟指標： 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） =% 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） =% 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV,Ic=10%） = 萬元 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV,Ic=10%） = 萬元 稅前投資回收期 = 年 稅后投資回收期 = 年 投資利潤率 =% 投資利稅率 =% 分析 盈虧平衡分析 假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率（以第六年為準）。 BEP=（ ） 100%=% 計算結(jié)果表明，當生產(chǎn)負荷達到 ％時，企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營。 本項目分別對銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等因素進行分析，結(jié)果見下表： 序號 項 目 基本 方案 銷售價格 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資 +15% 15% +15% 15% +15% 15% 1 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 2 投資回收期（年） 3 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 6782 133 395 6423 3172 3756 從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的因素是銷售價格和經(jīng)營成本 ,所以該項目在生產(chǎn)經(jīng)營中應(yīng)特別重視產(chǎn)品市場的變化原料的采購 ,盡可能將項目的風險減少到最低。 財務(wù)評價結(jié)論 該項目投資利潤率為 %,投資利稅率為 %,均高于本項目國家規(guī)定的基準值；全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率也高于 10%的基準值 ,全部投資回收期所得稅前為 年，所得稅后為 年。該項目銀行貸款的還款期限符合國家規(guī)定。由此可以看出，該項目在財務(wù)上是可行的。 第九章 環(huán)境影響評價 地址環(huán)境條件 項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 項目建設(shè)對環(huán)境的影響 項目在施工過程中產(chǎn)生揚塵和噪聲。 無圍欄時施工揚塵十分嚴重，揚塵污染范圍在工地下風向 250 米內(nèi)，被 影響地區(qū)的 TSP 濃度平均為 毫克 /立方米，是對照點的 倍。有圍欄時施工揚塵有明顯改善，揚塵污染范圍在工地下風向 150 米之內(nèi)，被影響地區(qū)的 TSP 濃度平均為 毫克 /立方米，是對照點的 倍。 施工過程動用的機械，其噪聲對周圍產(chǎn)生影響，影響范圍為該機械晝間 100 米，夜間 500 米。各機械聲源隨距離的自由衰減影響值見下表。 施工機械噪聲影響表 單位： dB(A) 機械名稱 源強 60m 100m 200m 300m 500m 攪拌機 98 62 53 52 48 44 挖土機 95 59 55 49 45 41 推土機 94 58 54 48 44 40 項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物有廢水、廢氣（汽）、廢渣和噪聲。 生產(chǎn)廢水主要來自于車間地面沖洗水及生活產(chǎn)生的污水。生產(chǎn)廢水內(nèi)主要含有泥沙，其平均排放量為 15 噸 /天，年排放量為 3000 噸；生活污水平均排放量為 噸 /天，年排放量為 960 噸。廢水經(jīng)廠區(qū)污水站處理后，達到二級標準要求，再由廠區(qū)污水排放口排入城市污水處理廠統(tǒng)一處理，不會對環(huán)境造成污染。 廢氣來自于天然氣鍋爐產(chǎn)生的煙 氣和生產(chǎn)過程中泄漏的少量蒸汽。鍋爐煙氣經(jīng)10 米煙囪達標排放；工藝上的蒸汽量少且無毒無害，排放不會對環(huán)境造成污染；提取所用的揮發(fā)性有機溶劑因采用了封閉式操作，并配有良好的通風措施，不會對操作人員及環(huán)境造成危害。 廢渣主要為遠志提取殘渣和生活垃圾。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的破損包裝袋等單獨收集，送回收部門；遠志提取殘渣中還含有其他有用物質(zhì)，可銷售給相關(guān)單位；生活垃圾，污水處理站產(chǎn)生污泥，由專人管理、集中堆放、日產(chǎn)日清，運往開發(fā)區(qū)指定地點處置，防止產(chǎn)生二次污染，對周圍環(huán)境影響較小。工廠排放的廢渣不會對環(huán)境造成污染。 噪聲來源于制冷機組等設(shè)備產(chǎn)生的噪音。在采取了隔音降噪措施后，達到國家標準要求，不會對環(huán)境造成污染。 環(huán)境保護措施方案 項目建設(shè)期的環(huán)境保護措施 項目建設(shè)期間，在施工工地周圍修建圍墻，以減少揚塵污染。大型施工機械盡量避免夜間施工，以減少噪聲污染。 項目生產(chǎn)過程中的環(huán)境保護措施 以下列出的環(huán)境保護措施僅供項目實施單位參考，具體實施環(huán)保措施時，應(yīng)以環(huán)評報告為準。 （ 1）廢水排放執(zhí)行 DB612241996《渭河水系（陜西段）主要水污染 物綜合排放標準》中的二級標準； （ 2）廢氣排放執(zhí)行 GB162971996《大氣污染物綜合排放標準》中的二級標準； （ 3）鍋爐煙氣排放執(zhí)行 GB132712020《鍋爐大氣污染物排放標準》二類區(qū)Ⅱ時段標準； （ 4）區(qū)域噪聲執(zhí)行 GB30961993《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》 錯誤 !未找到引用源。 類標準； （ 5）廠界噪聲執(zhí)行 GB123481990《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 錯誤 !未找到引用源。 類區(qū)域標準。 產(chǎn)過程中污染物的治理措施 （ 1）廢水治理措施 錯誤 !未找到引用源。 廢水處理方式：項目新建污水處理站一座，日處理廢水 25噸。其中： 生活污水經(jīng)化糞池處理后，直接排入污水管網(wǎng)；生產(chǎn)廢水處理方案嚴格執(zhí)行國家及當?shù)赜嘘P(guān)環(huán)境保護的各項規(guī)定，處理后的出水水質(zhì)指標達到 DB612241996《渭河水系（陜西段）主要水污染物綜合排放標準》中三級標準的 要求。處理后的達標廢水 排入城市污水處理廠再統(tǒng)一處理，不會對環(huán)境造成污染。生產(chǎn)廢水處理前后指標及排放標準見下表。 廢 水處理前后指標及排 放標準指標一覽表 指標 pH 值 COD BOD5 SS 色度 備注 (mg/L) (mg/L) (mg/L) 倍 進水水質(zhì) 69 600 180 600 100 出水水質(zhì) 69 ≤ 400 ≤ 100 ≤ 130 ≤ 60 達標排放 錯誤 !未找到引用源。 廢 水處理工藝流程圖及其簡述 廢水處理工藝流程圖如下： 廢水→格柵→調(diào)節(jié)池→強化混凝沉淀池→達標排放 池底 污泥 外運或綜合利用 因為生產(chǎn)廢水主要是車間地面沖洗水，具有懸浮物含量高而有機污染物含量低，生物可降解性差的特點，所以選用強化混凝工藝，以去除大部分懸浮物和一部分有機污染物，達到達標排放的目的。其基本處理單元有以下幾個： 錯誤 !未找到引用源。 .格柵； 錯誤 !未找到引用源。 .調(diào)節(jié)池； 錯誤 !未找到引用源。 .強化混凝沉淀池； 錯誤 !未找到引用源。 .污泥處理。 錯誤 !未找到引用源。 .格柵：廢水經(jīng)工廠污水管網(wǎng)收集后流過格柵，在此除去大顆粒和大的漂浮物，如：提取殘渣等。 錯誤 !未找到引用源。 .調(diào)節(jié)池：在此調(diào)節(jié)廢水的水質(zhì)、水量，調(diào)節(jié)池停留時間大于 8 小時。 錯誤 !未找到引用源。 .強化混凝沉淀池：在強化混凝沉淀池內(nèi)，通過投加混凝劑和助凝劑，達到去除 廢水中大部分懸浮物和部分有機污染物的目的。經(jīng)強化混凝后的廢水即可達標排放。 錯誤 !未找到引用源。 .污泥處理：沉淀池的底泥、格柵過濾出的渣和調(diào)節(jié)池底泥等污泥經(jīng)清理后及時運往開發(fā)區(qū)指定地點處置，防止產(chǎn)生二次污染。 錯誤 !未找到引用源。 廢水處理工程技術(shù)特點 針對廢水特點，采用物化為核心的處理工藝，該工藝優(yōu)點：投資小，占地少，操作簡單，維護管理方便，處理效率高運行費用低。 （ 2）廢氣（汽）治理措施 項目擬選 ， 2 噸 /小時的天然氣蒸汽鍋爐 1 臺。廢氣不必處理即可達到《鍋爐大氣污染物排放標準》 GB132712020 中二類區(qū)Ⅱ時段的排放標準要求 。 煙氣經(jīng)高 10 米的煙囪排空。 工藝上的蒸汽一直處于密閉系統(tǒng)中，泄漏極少，不會對環(huán)境造成污染；提取所用的揮發(fā)性有機溶劑因采用了封閉式操作，并配有良好的通風措施，不會對操作人員及環(huán)境造成危害。 （ 3）廢渣治理措施 項目工廠 每年可產(chǎn)生提取渣及廢棄遠志根葉 1700 噸 ,返回農(nóng)田作為有機肥。 （ 4）噪聲治理措施 本項目噪聲較大的主要設(shè)備是制冷機組、各種泵類、通風系統(tǒng)的風機等。在選用低噪聲設(shè)備 ，廠區(qū)合理布局，采取機座減振，并設(shè)置專門的隔聲間，通風系統(tǒng)的風機安裝消聲器等措施后，噪聲值可降低 25～ 30dB（ A），經(jīng)建筑物隔聲和距離衰減后，廠界噪聲可達到 GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 (錯誤 !未找到引用源。 類 )標準要求。廠界噪聲治理前后的指標見下表。 工廠噪聲與國家指標一覽表 工廠產(chǎn)生噪聲各點的最大噪聲 實測值 dB(A) 錯誤 !未找到引用源。類 dB(A) （ GB12348—90 標準值） 評價 治理前 治理后 晝 間 夜 間 晝間 夜間 制冷機 85 55 45 60 50 達標 真空泵 80 通風風機 85 注：噪聲測定點在廠圍墻外 1m、高 。 環(huán)境影響評價 在環(huán)境保護方面，項目單位在建設(shè)初期就要建立完善的環(huán)境管理體系，嚴格按照ISO14000 的要求進行建設(shè)和運營期管理，使生產(chǎn)對周圍環(huán)境無污染。在工藝生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣、生產(chǎn)廢水、生活污水、噪聲在采取污染治理措施后，并加強管理，杜絕事故發(fā)生的前提下，對 內(nèi)環(huán)境和外環(huán)境影響較小。從產(chǎn)業(yè)政策與環(huán)境保護角度考慮，該項目可行。 第十章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 管理機構(gòu)組織方案和體系圖 根據(jù)《公司法》和生產(chǎn)運作特點 以及 GAP、 GMP 要求 建立法人治理結(jié)構(gòu)及運營體系，形成科學規(guī)范的現(xiàn)代公司制度，實行總經(jīng)理負責制，各司其責，各負其責，協(xié)同完成項目的經(jīng)營目標。 項目工程組織管理機構(gòu)設(shè)置圖詳見下圖 項目工程組織管理機構(gòu)的設(shè)置圖 總經(jīng)理 人力資源部 項目基 建辦 專家咨詢委員會 財務(wù)部 項目外聯(lián)部 工程部 工程監(jiān)督部 招標部 供應(yīng)部 項目組織管理機構(gòu)設(shè)置圖詳見下圖 項目組織管理機構(gòu)設(shè)置圖 股份公司董事會 總 經(jīng) 理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 研發(fā)中心 財 務(wù)部 后勤中心 人力資源部 營銷中心 市場部 GAP 基地 加工車間 機構(gòu)適應(yīng)性分析 經(jīng)理層全面負責公司的日常經(jīng)營管理工作?？偨?jīng)理對公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理全面負責，完成任期目標所規(guī)定的各項任務(wù)。 生產(chǎn)部主要負責調(diào)度安排人力、物力和機器設(shè)備、技術(shù)達標、操作規(guī)范、平衡負荷、定額生產(chǎn)、質(zhì)量保證體系、公司的原輔材料的采購等。低成本高質(zhì)量地生產(chǎn)出滿足市場要求和公司設(shè)定的規(guī)模產(chǎn)量。 研發(fā)中心主要負責根據(jù)市場需求，進行技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新。