【正文】 。 全面了解、掌握國家有關(guān)財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行 。 負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳 。 對其他應收、應收帳款及時催收清理 。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點 。 每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚 。 1負責裝訂、管理會計檔案 。 1清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等 。 1理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款 。 1按照各工程預算進行工程成本的 控制 。 1每月末及時督促各項目部報帳 。 1及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳 。 1準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款 。 1工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核 。 1編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案 。 進行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益 。 2參與業(yè)務項目、采購部與材料供應商的結(jié)算 。 2認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議 。 2完成領導布置的其他工作。 公司 財務制度及管理制度規(guī)定通用精選篇 8 一、財務總監(jiān)職責： (一 )在董事會和總經(jīng)理領導下，管理公司會計、報表、預算工作 。 (二 )負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準 。 (三 )制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序 。 (四 )組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益 。 (五 )監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。 二、會計崗位職責： (一 )貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告，確保企業(yè)各項財務活動符合有關(guān)規(guī)定 。 (二 )審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經(jīng)營成果得到準確及時反映。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況 。 (三 )負責對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結(jié)算 。 (四 )負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作 。 (五 )保管好各類財務資質(zhì)證件、印章 。 (六 )編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表 。 (七 )協(xié)調(diào)出納員進行資金業(yè)務管理 。 (八 )對進項發(fā)票進行登記，并及時到稅務機關(guān)認證 。 (九 )按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務部門的工作 。 (十 )編制應收、應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對 。 (十一 )樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。 三、出納崗位責任： (一 )遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務制度 。 (二 )負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業(yè)務核算 。做到所有賬目日清日 結(jié)、準確無誤 。 (三 )費用報銷嚴格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對每張票據(jù)嚴格把關(guān)，嚴格控制費用，做到有據(jù)可依 。 (四 )按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表 。 (五 )及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額 。 (六 )保管好各種印章，按規(guī)定使用 。 (七 )保管好各類原始票據(jù)以備查找 。 (八 )樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。 四、庫管員崗位職責： (一 )熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù) 。 (二 )保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符 。 (三 )商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報 。 (四 )經(jīng)常查物點數(shù)、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房 。 (五 )商品擺放井然有序，做到一目了然，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整，提出建議 。 (六 )嚴格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當天業(yè)務當日完成，不許他人代辦。 五、采購員崗位職責： (一 )嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價 。 (二 )凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人 。 (三 )采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應商 (形成表單 )。 (四 )綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主 。 (五 )樹立公司形象，保證公司不受到侵害。 公司財務制度及管理制度規(guī)定通用精選篇 9 一、會計憑證管理 原始憑證必須準確完整并由經(jīng)辦人、證明人或驗收人、審批人簽字 后方可入帳，違者賠償相應的經(jīng)濟損失。 壹千元以上的開支由所務會討論通過后辦理，壹千元以下的開支由主管領導審批后辦理。 記帳憑證編制要及時，會計科目使用正確，摘要簡明、清晰，金額與原始憑證一致。 通行費、路賠等收入存銀行專戶，無挫支、私存、挪用情況，違者停崗。 借支時需開借條，并由主管領導簽字后，向出納借與借條數(shù)額一致的金額，報帳時，憑借條和發(fā)票一同報銷。 印鑒要分管，互相制約，保管安全。造成經(jīng)濟損失的，當事人應賠償相應的經(jīng)濟損失。 二、會計帳簿管理 帳簿啟用時應在封面上注明帳簿名稱， 啟用表內(nèi)容填寫齊全。 按規(guī)定正確結(jié)轉(zhuǎn)承前頁、過此頁金額 。正確結(jié)清月計、累計金額 。錯誤更改合規(guī)定，跳行、隔頁按規(guī)定注銷。 現(xiàn)金、銀行存款日記帳按日逐筆登記，日清月結(jié)，余額不出紅字，帳實相符。 通行費、長款、利息收入按省局規(guī)定及時、足額上解。 根據(jù)銀行結(jié)算規(guī)定辦理結(jié)算業(yè)務，并做好銀行存款的核對工作，正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 三、會計報表管理 按省局規(guī)定的格式、種類編制報表。報表報送及時，內(nèi)容完整，數(shù)字準確，帳表相符，違者按曠工一天處理。 月、年度報表做到有分析、建設 。年報附詳細全面財務情況說明書，報表封面有領導、財務負責人、會計簽章和單位行政公章，內(nèi)容填寫齊全。 不能提前趕編報表，表內(nèi)各項數(shù)字符邏輯關(guān)系，表與表之間對應一致。 四、票證管理 票管員應及時向省局領取票證，票證存放有序。費收員交接班領取票箱時，不得無故拖延，違者按事假一天處理，影響工作的停崗。 票管員及時填制各種日報、旬報、月報。數(shù)字準確、內(nèi)容齊全，符合省局有關(guān)要求。通行費、票證臺帳登記及時，帳表相符。 日報按省局規(guī)定時間報出，月報按省局規(guī)定種類及時上報，違者 按曠工一天處理。 票證庫存數(shù)與報表、臺帳相符，造成損失的，負責賠償。 五、食堂財務管理 食堂管理人員必須每天統(tǒng)計食堂開支和收入，庫存菜票、售出菜票、實際發(fā)行菜票應相符，造成損失的，負責賠償。 每隔一周，食堂管理員須向財務報銷購菜單，匯報食堂收入。食堂備用金兩千元，用于食堂開支，違者按事假一天處理。 發(fā)生客飯，需填寫客飯單，需有招待人以及分管領導簽字，方可計入客飯收入，造成損失的，由當事人負責賠償。 每月底要進行盤點，要求財務室、辦公室和食堂人員參與，清點存貨，匯總開支與收入，食堂帳要求收 支平衡。造成損失的由當事人負責賠償。 財務室職責 一、負責管理所的財務、審計通行費征收、票證管理等管理工作。 二、認真制定年、月財務費用收支計劃，嚴格控制各項費用開支范圍和標準。 三、按時上解通行費，解款率達到 100%。 四、負責按時編報財務報表，做好大小額路賠的統(tǒng)計工作。 五、及時清理債權(quán)與債務，定期清查財物帳目。負責向領導定期或不定期報告財務狀況和年度財務情況。 六、財務人員必須做到廉潔自律，嚴格執(zhí)行各項財務制度。 七、加強財務監(jiān)督，嚴格開支范圍和審批手續(xù)，堅持 “ 一支筆 ” 原則。 財務室主任兼會計職責 一 、在所長領導下負責財務的全面業(yè)務管理。 二、負責組織本部門的政治和業(yè)務學習，負責費收員的業(yè)務學習。 三、負責督促、檢查費收員、票管員的工作，負責財務人員勞動紀律。 四、擬定月、年度工作計劃和總結(jié)，定期向所長匯報本部門工作情況。 五、定期檢查、分析通行費計劃的執(zhí)行情況。 六、加強現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)照現(xiàn)金使用范圍支付，做到計劃開支、開支有據(jù)、安全保管。 七、負責財務室、票管房的日常管理和安全，并對因措施不力造成的后果負責。