【正文】 。 全面了解、掌握國家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行 。 負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳 。 對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理 。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn) 。 每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚 。 1負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案 。 1清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等 。 1理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款 。 1按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的 控制 。 1每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳 。 1及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳 。 1準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款 。 1工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核 。 1編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案 。 進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益 。 2參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算 。 2認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議 。 2完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。 公司 財(cái)務(wù)制度及管理制度規(guī)定通用精選篇 8 一、財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)： (一 )在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作 。 (二 )負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn) 。 (三 )制定和管理稅收政策、物業(yè)收費(fèi)方案及程序 。 (四 )組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益 。 (五 )監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議。 二、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)： (一 )貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法律制度，制止違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)會(huì)制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，確保企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)符合有關(guān)規(guī)定 。 (二 )審核各部門編制的費(fèi)用報(bào)表，辦理收入、成本、資金等會(huì)計(jì)核算，按時(shí)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，使經(jīng)營成果得到準(zhǔn)確及時(shí)反映。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況 。 (三 )負(fù)責(zé)對(duì)公司調(diào)撥、庫管、出納等財(cái)務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報(bào)表方式對(duì)賬目做出結(jié)算 。 (四 )負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支核算，即對(duì)各類報(bào)表的審核、監(jiān)督及核銷工作 。 (五 )保管好各類財(cái)務(wù)資質(zhì)證件、印章 。 (六 )編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對(duì)總帳、明細(xì)賬、登記帳簿、科目匯總表及財(cái)務(wù)報(bào)表 。 (七 )協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理 。 (八 )對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行登記，并及時(shí)到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證 。 (九 )按時(shí)報(bào)稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作 。 (十 )編制應(yīng)收、應(yīng)付、往來款項(xiàng)報(bào)表，每月傳達(dá)到公司各部門進(jìn)行帳目核對(duì) 。 (十一 )樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。 三、出納崗位責(zé)任： (一 )遵守國家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及公司的財(cái)務(wù)制度 。 (二 )負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費(fèi)用賬的登記工作，定期進(jìn)行貨幣資金的業(yè)務(wù)核算 。做到所有賬目日清日 結(jié)、準(zhǔn)確無誤 。 (三 )費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對(duì)每張票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格控制費(fèi)用，做到有據(jù)可依 。 (四 )按時(shí)填報(bào)各種現(xiàn)金銀行、費(fèi)用等月報(bào)表 。 (五 )及時(shí)辦理訂貨匯款、必須嚴(yán)格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對(duì)每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額 。 (六 )保管好各種印章，按規(guī)定使用 。 (七 )保管好各類原始票據(jù)以備查找 。 (八 )樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。 四、庫管員崗位職責(zé)： (一 )熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù) 。 (二 )保管商品、賬目清晰、每月對(duì)賬盤點(diǎn)庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符 。 (三 )商品入庫、出庫前嚴(yán)格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報(bào) 。 (四 )經(jīng)常查物點(diǎn)數(shù)、分門別類管理、定期盤點(diǎn)、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨意進(jìn)入庫房 。 (五 )商品擺放井然有序，做到一目了然，學(xué)會(huì)分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整，提出建議 。 (六 )嚴(yán)格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對(duì)清，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)日完成，不許他人代辦。 五、采購員崗位職責(zé)： (一 )嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報(bào)價(jià)原則進(jìn)行對(duì)外報(bào)價(jià) 。 (二 )凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓(xùn)計(jì)劃、促銷政策、獎(jiǎng)勵(lì)、返點(diǎn)、廠家資源的掌握、價(jià)格體系更新等必須做到了如指掌，落實(shí)到人 。 (三 )采購要嚴(yán)格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行管理及考評(píng)，每年按一定比例更新供應(yīng)商 (形成表單 )。 (四 )綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時(shí)必須要了解當(dāng)前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主 。 (五 )樹立公司形象，保證公司不受到侵害。 公司財(cái)務(wù)制度及管理制度規(guī)定通用精選篇 9 一、會(huì)計(jì)憑證管理 原始憑證必須準(zhǔn)確完整并由經(jīng)辦人、證明人或驗(yàn)收人、審批人簽字 后方可入帳，違者賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。 壹千元以上的開支由所務(wù)會(huì)討論通過后辦理，壹千元以下的開支由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理。 記帳憑證編制要及時(shí)，會(huì)計(jì)科目使用正確，摘要簡(jiǎn)明、清晰，金額與原始憑證一致。 通行費(fèi)、路賠等收入存銀行專戶，無挫支、私存、挪用情況，違者停崗。 借支時(shí)需開借條，并由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，向出納借與借條數(shù)額一致的金額，報(bào)帳時(shí)，憑借條和發(fā)票一同報(bào)銷。 印鑒要分管，互相制約，保管安全。造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人應(yīng)賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。 二、會(huì)計(jì)帳簿管理 帳簿啟用時(shí)應(yīng)在封面上注明帳簿名稱， 啟用表內(nèi)容填寫齊全。 按規(guī)定正確結(jié)轉(zhuǎn)承前頁、過此頁金額 。正確結(jié)清月計(jì)、累計(jì)金額 。錯(cuò)誤更改合規(guī)定，跳行、隔頁按規(guī)定注銷。 現(xiàn)金、銀行存款日記帳按日逐筆登記，日清月結(jié)，余額不出紅字，帳實(shí)相符。 通行費(fèi)、長款、利息收入按省局規(guī)定及時(shí)、足額上解。 根據(jù)銀行結(jié)算規(guī)定辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，并做好銀行存款的核對(duì)工作，正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 三、會(huì)計(jì)報(bào)表管理 按省局規(guī)定的格式、種類編制報(bào)表。報(bào)表報(bào)送及時(shí)，內(nèi)容完整，數(shù)字準(zhǔn)確，帳表相符，違者按曠工一天處理。 月、年度報(bào)表做到有分析、建設(shè) 。年報(bào)附詳細(xì)全面財(cái)務(wù)情況說明書，報(bào)表封面有領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)簽章和單位行政公章，內(nèi)容填寫齊全。 不能提前趕編報(bào)表，表內(nèi)各項(xiàng)數(shù)字符邏輯關(guān)系，表與表之間對(duì)應(yīng)一致。 四、票證管理 票管員應(yīng)及時(shí)向省局領(lǐng)取票證，票證存放有序。費(fèi)收員交接班領(lǐng)取票箱時(shí)，不得無故拖延，違者按事假一天處理，影響工作的停崗。 票管員及時(shí)填制各種日?qǐng)?bào)、旬報(bào)、月報(bào)。數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容齊全，符合省局有關(guān)要求。通行費(fèi)、票證臺(tái)帳登記及時(shí)，帳表相符。 日?qǐng)?bào)按省局規(guī)定時(shí)間報(bào)出，月報(bào)按省局規(guī)定種類及時(shí)上報(bào)，違者 按曠工一天處理。 票證庫存數(shù)與報(bào)表、臺(tái)帳相符，造成損失的，負(fù)責(zé)賠償。 五、食堂財(cái)務(wù)管理 食堂管理人員必須每天統(tǒng)計(jì)食堂開支和收入，庫存菜票、售出菜票、實(shí)際發(fā)行菜票應(yīng)相符，造成損失的，負(fù)責(zé)賠償。 每隔一周，食堂管理員須向財(cái)務(wù)報(bào)銷購菜單，匯報(bào)食堂收入。食堂備用金兩千元，用于食堂開支，違者按事假一天處理。 發(fā)生客飯，需填寫客飯單，需有招待人以及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可計(jì)入客飯收入，造成損失的，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。 每月底要進(jìn)行盤點(diǎn)，要求財(cái)務(wù)室、辦公室和食堂人員參與，清點(diǎn)存貨，匯總開支與收入，食堂帳要求收 支平衡。造成損失的由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。 財(cái)務(wù)室職責(zé) 一、負(fù)責(zé)管理所的財(cái)務(wù)、審計(jì)通行費(fèi)征收、票證管理等管理工作。 二、認(rèn)真制定年、月財(cái)務(wù)費(fèi)用收支計(jì)劃，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。 三、按時(shí)上解通行費(fèi)，解款率達(dá)到 100%。 四、負(fù)責(zé)按時(shí)編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，做好大小額路賠的統(tǒng)計(jì)工作。 五、及時(shí)清理債權(quán)與債務(wù)，定期清查財(cái)物帳目。負(fù)責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和年度財(cái)務(wù)情況。 六、財(cái)務(wù)人員必須做到廉潔自律，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。 七、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格開支范圍和審批手續(xù)，堅(jiān)持 “ 一支筆 ” 原則。 財(cái)務(wù)室主任兼會(huì)計(jì)職責(zé) 一 、在所長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的全面業(yè)務(wù)管理。 二、負(fù)責(zé)組織本部門的政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，負(fù)責(zé)費(fèi)收員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。 三、負(fù)責(zé)督促、檢查費(fèi)收員、票管員的工作，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員勞動(dòng)紀(jì)律。 四、擬定月、年度工作計(jì)劃和總結(jié)，定期向所長匯報(bào)本部門工作情況。 五、定期檢查、分析通行費(fèi)計(jì)劃的執(zhí)行情況。 六、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)照現(xiàn)金使用范圍支付，做到計(jì)劃開支、開支有據(jù)、安全保管。 七、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)室、票管房的日常管理和安全，并對(duì)因措施不力造成的后果負(fù)責(zé)。