4局文：哈爾濱鐵路局賬戶管理辦法495則范文-資料下載頁
2025-08-18 15:08本頁面
【正文】 第三十條局屬各單位銀行賬戶信息變更、撤銷賬戶，應(yīng)于信息變更或銷戶后 5 個(gè)工作日內(nèi)，到備案的結(jié)算所（室）辦理備案信息變更手續(xù)（見附件 2）。 第五章賬戶監(jiān)管 第三十一條路局審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)務(wù)、收入主管部門及結(jié)算所（室），按各自職責(zé)權(quán)限，有權(quán)對(duì)同級(jí)和下級(jí)單位賬戶和資金安全進(jìn)行監(jiān)管。 第三十二條賬戶審批、備案部門通過資金結(jié)算系統(tǒng)，利用現(xiàn)代化手段，對(duì)局屬各單位賬戶和資金動(dòng)態(tài)進(jìn)行監(jiān)管。 第三十三條鐵路局財(cái)務(wù)主管部門與銀行簽定賬 戶監(jiān)管協(xié)議，授權(quán)銀行對(duì)路局財(cái)務(wù)主管部門批準(zhǔn)的在該行開立的局屬各單位銀行賬戶，按鐵路局要求進(jìn)行監(jiān)管（監(jiān)管單位賬戶名稱、賬號(hào)見附件 3）； 第三十四條結(jié)算所（室）應(yīng)加強(qiáng)對(duì)開戶單位的柜臺(tái)支付監(jiān)管及稽核后督監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)違規(guī)支付的，應(yīng)及時(shí)制止并報(bào)告上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門；發(fā)現(xiàn)未在結(jié)算所（室）備案的局屬各單位銀行賬戶，應(yīng)向上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門報(bào)告，上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門應(yīng)及時(shí)處理。 第三十五條結(jié)算所（室）對(duì)局屬各單位賬戶實(shí)行年檢制度。 第三十六條鐵路資金結(jié)算所及其結(jié)算室應(yīng)及時(shí)分別向鐵道 第 13 頁 共 14 頁 資金結(jié)算中心、鐵路資金結(jié) 算所上報(bào)備案的銀行賬戶動(dòng)態(tài)情況，鐵路資金結(jié)算所定期向路 12 局財(cái)務(wù)處通報(bào)結(jié)算所（室）賬戶及備案銀行賬戶動(dòng)態(tài)情況。 第六章罰則 第三十七條局屬各單位有下列情形之一的，責(zé)令其立即糾正。在糾正前，路局財(cái)務(wù)主管部門有權(quán)暫?；蛲Ｖ箤?duì)違規(guī)單位撥付資金、開戶的結(jié)算所（室）有權(quán)暫?；蛲Ｖ箤?duì)違規(guī)單位辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)： （一）違反本辦法規(guī)定，改變賬戶用途、超范圍使用賬戶的； （二）違反本辦法規(guī)定變更、撤銷賬戶或變更、撤銷銀行賬戶不按規(guī)定在結(jié)算所（室）備案的。 第三十八 條局屬各單位未經(jīng)有權(quán)審批部門批準(zhǔn)，擅自在銀行或結(jié)算所（室）開立賬戶的，對(duì)決定者或開戶的結(jié)算所（室）業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或處理，同時(shí)凍結(jié)該賬戶資金收付，由賬戶審批部門處理。 第三十九條局屬各單位出租、出借賬戶，或者用單位賬戶為個(gè)人或其他單位提供信用的，對(duì)直接責(zé)任人和批準(zhǔn)人給予紀(jì)律處分；利用出租、出借賬戶為個(gè)人謀取不正當(dāng)利益的，除給予紀(jì)律處分外，還要沒收非法所得；給單位造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)責(zé)令其賠償；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。 第 14 頁 共 14 頁 第四十條局屬各單位以個(gè)人 名義存儲(chǔ)單位資金的，對(duì)決定者和直接責(zé)任者進(jìn)行相應(yīng)的行政處罰。 第四十一條賬戶審批部門違反本辦法規(guī)定，超范圍審批賬戶的，對(duì)財(cái)務(wù) 13 部門負(fù)責(zé)人、審批人和其他直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。 第七章附則 第四十二條鐵路局所屬事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他非企業(yè)組織，及其所屬非企業(yè)單位開立賬戶，除按本辦法規(guī)定由審批部門審批外，還應(yīng)按照財(cái)政部《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù) [2024]48 號(hào)）及其他有關(guān)規(guī)定，報(bào)有關(guān)財(cái)政部門審批。 第四十三條本辦法由鐵路局財(cái)務(wù)處和資金結(jié)算 所負(fù)責(zé)解釋。 第四十四條本辦法自 2024 年 1 月 1 日起施行?！豆枮I鐵路局局屬各單位銀行賬戶管理辦法》（哈鐵財(cái)函 [2024]368 號(hào)）同時(shí)廢止。前發(fā)其他辦法與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。 附件 1：局屬各單位賬戶審批表 附件 2：局屬各單位賬戶信息變更及銷戶備案表
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