aringpoint會計管理流程-資料下載頁
2025-04-06 15:03本頁面
【正文】 保留主要稅務(wù)記錄 交表并 等待退稅 1 2 3 4 5 6 7 8 9 關(guān)帳 外部和內(nèi)部審計 預算管理 計算稅金 填寫報稅表格 去年營業(yè)額 本年營業(yè)額 去年繳稅金額 編制報 稅 計劃 報稅表格 10 流程名稱：報稅流程說明 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 確定相關(guān)稅法并追蹤稅法變更 2. 分析現(xiàn)金流和收入 3. 確定報稅策略：政策和流程 4. 計劃年度稅金返還 5. 保留主要稅務(wù)記錄 6. 計算應(yīng)繳稅金 7. 參照去年的營業(yè)額和繳納的稅金以及今年的營業(yè)額制定本年度的繳稅計劃 報稅計劃 8. 填寫報稅表格 報稅表格 9. 將報稅表格交財務(wù)主管審批 10. 交表并待退稅 流程名稱：員工報銷流程 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 時間 每月 開始 結(jié)束 員工 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 財務(wù)部 /現(xiàn)金出納 /總帳人員 收入現(xiàn)金 付出現(xiàn)金 ?借：費用 貸：其他應(yīng)收款 備用金 現(xiàn)金 ?借：現(xiàn)金 費用 貸：其他應(yīng)收款 備用金 ?借：費用 貸 : 現(xiàn)金 填寫報銷單及其它支持文件 報銷單 付出現(xiàn)金 憑 證 憑 證 憑 證 根據(jù)權(quán)限審批 報銷申請 員工是否已申請備用金 報銷額是否大于等于備用金 標準會計 帳務(wù)維護 標準會計 帳務(wù)維護 標準會計 帳務(wù)維護 否 是 否 是 否 是 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 流程名稱：員工報銷流程說明 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 員工 填寫報銷單及其它支持文件 報銷單 其它支持文件 2. 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 根據(jù)權(quán)限審批報銷申請 報銷單 其它支持文件 審批意見 3. 財務(wù)部查詢員工是否已申請備用金 4. 財務(wù)部查詢員工申領(lǐng)的備用金是否超過報銷金額 5. 對于沒有申領(lǐng)備用金的員工 ,付出現(xiàn)金 6. 總帳人員進行標準會計帳務(wù)維護 借：費用 ,貸 : 現(xiàn)金 財務(wù)帳務(wù) 7. 對于備用金少于報銷金額的員工 ,付出現(xiàn)金 8. 總帳人員進行標準會計帳務(wù)維護 ,借：費用 ,貸：其他應(yīng)收款 備用金 ,現(xiàn)金 財務(wù)帳務(wù) 9. 對于備用金大于報銷金額的員工 ,收取現(xiàn)金 10. 總帳人員進行標準會計帳務(wù)維護 ,借：現(xiàn)金費用 ,貸：其他應(yīng)收款 備用金 財務(wù)帳務(wù) 流程名稱：領(lǐng)取備用金流程 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 時間 每天 開始 財務(wù)部 /總帳人員 結(jié)束 財務(wù)部 /現(xiàn)金出納 資金中心主管 ?借：現(xiàn)金 貸：銀行存款 提取備用金 ? 是 否 填寫備用金 申請單 填開支票并到 銀行提取備用金 憑 證 備用金申請單 標準會計 帳務(wù)維護 1 2 3 4 流程名稱：領(lǐng)取備用金流程說明 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 財務(wù)部現(xiàn)金出納填寫備用金申領(lǐng)單 備用金申領(lǐng)單 2. 財務(wù)副總審批 備用金申領(lǐng)單 3. 財務(wù)部現(xiàn)金出納 填開支票并到銀行提取備用金 4. 總帳人員進行標準會計帳務(wù)維護 ,借：現(xiàn)金 , 貸：銀行存款 財務(wù)帳務(wù) 流程名稱：備用金 付出流程 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 時間 每天 開始 財務(wù)部 /總帳人員 結(jié)束 員工 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 財務(wù)部 /現(xiàn)金出納 ?借：其他應(yīng)收款 備用金 貸：現(xiàn)金 填寫備用金申請單 付現(xiàn)金 憑 證 備用金申請單 根據(jù)權(quán)限審批 借款申請 標準會計 帳務(wù)維護 否 是 1 2 3 4 流程名稱：備用金 付出流程說明 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 員工填寫備用金申請單 備用金申請單 2. 部門經(jīng)理 /財務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 根據(jù)權(quán)限審批借款申請 備用金申請單 審批結(jié)果 3. 現(xiàn)金出納支付現(xiàn)金 4. 總帳人員進行 標準會計帳務(wù)維護 ,借：其他應(yīng)收款 備用金 , 貸：現(xiàn)金 財務(wù)帳務(wù) 演講完畢，謝謝觀看！
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1