【正文】 ?持續(xù)改進(jìn) ? 部門和員工績(jī)效考核的重點(diǎn)是績(jī)效改進(jìn)。 ? 公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和顧客滿意度是建立績(jī)效改進(jìn)考核指標(biāo)體系的兩個(gè)基本出發(fā)點(diǎn)。在對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)層層分解的基礎(chǔ)上確定公司各部門的目標(biāo)，在對(duì)顧客滿意度節(jié)節(jié)展開(kāi)的基礎(chǔ)上，確定流程各環(huán)節(jié)和崗位的目標(biāo)。績(jī)效改進(jìn)考核指標(biāo)體系應(yīng)起到牽引作用，使每個(gè)部門和每個(gè)員工的改進(jìn)努力朝向共同的方向。 ? 績(jī)效改進(jìn)考核指標(biāo)必須是可量化的標(biāo)準(zhǔn)和重點(diǎn)突出的。指標(biāo)水平應(yīng)當(dāng)是遞進(jìn)的和具有挑戰(zhàn)性的。只要我們持續(xù)地改進(jìn)，就會(huì)無(wú)窮地逼近高質(zhì)量、低成本和高效率的理想目標(biāo)。 基本控制原則 ?職能 ? 公司內(nèi)部審計(jì)是對(duì)公司各部門、事業(yè)部和子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性及各種內(nèi)部控制制度的科學(xué)性和有效性進(jìn)行審查、核實(shí)和評(píng)價(jià)的一種監(jiān)控活動(dòng)。 ? 公司審計(jì)部門除了履行財(cái)務(wù)審計(jì)、項(xiàng)目審計(jì)、合同審計(jì)、離任審計(jì) …… 基本內(nèi)部審計(jì)職能外，還要對(duì)計(jì)劃、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標(biāo)的重要工作進(jìn)行審計(jì)，把內(nèi)部審計(jì)與業(yè)務(wù)管理的進(jìn)步結(jié)合起來(lái)。 基本控制原則 ?體系 ? 公司實(shí)行以流程為核心的管理審計(jì)制度。在流程中設(shè)立若干監(jiān)控與審計(jì)點(diǎn)，明確各級(jí)管理干部的監(jiān)控責(zé)任，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)審計(jì)。 ? 我們堅(jiān)持推行和不斷完善計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)既相互獨(dú)立運(yùn)作，又整體閉合循環(huán)的優(yōu)化再生系統(tǒng)。這種三角循環(huán)，貫穿每一個(gè)部門，每一個(gè)環(huán)節(jié)和每一件事。在這種眾多的小循環(huán)基礎(chǔ)上組成中循環(huán)，由足夠多的中循環(huán)組成大循環(huán)。公司只有管理流程閉合，才能形成管理的反饋制約機(jī)制，不斷地自我優(yōu)化與凈化。 ? 通過(guò)全公司審計(jì)人員的流動(dòng)，促進(jìn)審計(jì)方法的傳播與審計(jì)水平的提高。形成更加開(kāi)放、透明的審計(jì)系統(tǒng)，為公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作的有效進(jìn)行提供服務(wù)和保障。 基本控制原則 ?權(quán)限 ? 公司審計(jì)機(jī)構(gòu)的基本權(quán)限包括： 1直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，不受其他部門和個(gè)人的干涉。 2具有履行審計(jì)職能的一切必要權(quán)限 。 基本控制原則 ?方針 ? 事業(yè)部管理方針是： 有利于潛力的增長(zhǎng)。 有利于效益的增長(zhǎng)。 有利于公司組織與文化的統(tǒng)一性。 基本控制原則 ?績(jī)效考核 ? 事業(yè)部是利潤(rùn)中心，在公司規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)自主經(jīng)營(yíng)，承擔(dān)擴(kuò)張責(zé)任、利潤(rùn)責(zé)任和資產(chǎn)責(zé)任。 ? 對(duì)事業(yè)部的考核指標(biāo)主要為銷售收入、銷售收入增長(zhǎng)率和管理利潤(rùn)?？己虽N售指標(biāo)的目的是鼓勵(lì)事業(yè)部擴(kuò)張；考核管理利潤(rùn)的目的是兼顧擴(kuò)張、效益和資產(chǎn)責(zé)任。公司將按照對(duì)各事業(yè)部的不同發(fā)展要求，通過(guò)調(diào)節(jié)與事業(yè)部銷售收入、銷售收入增長(zhǎng)率和管理利潤(rùn)各部分掛鉤的利益分配系數(shù)，影響事業(yè)部的經(jīng)營(yíng)行為。 ? 事業(yè)部的全部利潤(rùn)由公司根據(jù)戰(zhàn)略和目標(biāo)統(tǒng)一分配。 基本控制原則 ?自主權(quán) ? 我們的方針是，只要符合事業(yè)部控制的“三個(gè)有利于”原則，就對(duì)之實(shí)行充分的授權(quán)。 ? 事業(yè)部總經(jīng)理的自主權(quán)主要包括：預(yù)算內(nèi)的支出決定權(quán)和所屬經(jīng)營(yíng)資源支配權(quán)，以及在公司統(tǒng)一政策指導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)、人事決定權(quán)和利益分配權(quán) 。 基本控制原則 ?控制與審計(jì) ? 公司對(duì)事業(yè)部的控制與審計(jì)主要包括： 1事業(yè)部的總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、人力資源總監(jiān)、審計(jì)總監(jiān)由公司任免。 2依據(jù)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的帶來(lái)部門預(yù)算對(duì)事業(yè)部的收支進(jìn)行總量控制。 3公司統(tǒng)一融資，事業(yè)部對(duì)資金實(shí)行有償占用。 4對(duì)現(xiàn)金實(shí)行集中管理，事業(yè)部對(duì)自身的現(xiàn)金流量平衡負(fù)責(zé)。 5事業(yè)部定期向公司財(cái)經(jīng)管理委員會(huì)提交財(cái)務(wù)績(jī)效報(bào)告。 6公司審計(jì)部對(duì)事業(yè)部履行審計(jì)職能。 基本控制原則 ?繼承與發(fā)展 ? 必須繼承和發(fā)展，這是各級(jí)主管的責(zé)任。只有繼承，才能發(fā)展；只有量變的積累，才會(huì)產(chǎn)生質(zhì)變。承前啟后，繼往開(kāi)來(lái)，是我們的事業(yè)興旺發(fā)達(dá)的基礎(chǔ)。 基本控制原則 ?對(duì)接班人的要求 ? 進(jìn)賢與盡力是領(lǐng)袖與模范的區(qū)別。只有進(jìn)賢和不斷培養(yǎng)接班人的人，才能成為領(lǐng)袖，成為公司各級(jí)職務(wù)的接班人。 ? 高、中級(jí)干部任職資格的最重要一條，是能否舉薦和培養(yǎng)出合格的接班人。不能培養(yǎng)接班人的領(lǐng)導(dǎo)，在下一輪任期時(shí)應(yīng)該主動(dòng)引退。僅僅使自己優(yōu)秀是不夠的，還必須使自己的接班人更優(yōu)秀。 ? 我們要制度化地防止第三代、第四代及以后的公司接班人腐化、自私和得過(guò)且過(guò)。當(dāng)我們的高層領(lǐng)導(dǎo)人中有人利用職權(quán)謀取私利時(shí)，就說(shuō)明我們公司的干部選拔制度和管理出現(xiàn)了嚴(yán)重問(wèn)題，如果只是就事論事，而不從制度上尋找根源，那我們距離死亡就已經(jīng)不遠(yuǎn)了。 基本控制原則 ? 接班人的產(chǎn)生 ? 公司的接班人是在集體奮斗中從員工和各級(jí)干部中自然產(chǎn)生的領(lǐng)袖。 ? 公司快速成長(zhǎng)中的挑戰(zhàn)性機(jī)會(huì)，以及公司的民主決策制度和集體奮斗文化，為領(lǐng)袖人才的脫穎而出創(chuàng)造了條件；各級(jí)委員會(huì)和各級(jí)部門首長(zhǎng)辦公會(huì)議，既是公司高層民主生活制度的具體形式，也是培養(yǎng)接班人的溫床。要在實(shí)踐中培養(yǎng)人、選拔人和檢驗(yàn)人。要警惕不會(huì)做事卻會(huì)處世的人受到重用。 ? 我們要堅(jiān)定不移地向第一、二代創(chuàng)業(yè)者學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)他們?cè)谒枷肷系钠D苦奮斗精神，勇于向未知領(lǐng)域探索；學(xué)習(xí)他們的團(tuán)隊(duì)精神和坦蕩的胸懷，堅(jiān)持和不斷完善我們公正合理的價(jià)值評(píng)價(jià)體系；學(xué)習(xí)他們強(qiáng)烈的進(jìn)取精神和責(zé)任意識(shí)，勇于以高目標(biāo)要求和鞭策自己；學(xué)習(xí)他們實(shí)事求是的精神，既具有哲學(xué)、社會(huì)學(xué)和歷史學(xué)的眼界，又具有一絲不茍的工作態(tài)度。走向世界，實(shí)現(xiàn)我們的使命，是公司一代一代接班人矢志不渝的任務(wù)。 基本控制原則 ? 基本法的修訂 ? 每年基本法進(jìn)行一次修訂。修訂的過(guò)程貫徹從賢不從眾的原則。 ? 在管理者、業(yè)務(wù)骨干、基層干部中推選出 10%的員工，進(jìn)行修改的論證，擬出清晰的提案。 ? 然后從這 10%的員工中，再推選 20%的員工，與董事會(huì)、執(zhí)行委員會(huì)一同審議修改部分的提案。并將最終的提案公布，征求廣大員工意見(jiàn)。 ? 最后，由董事會(huì)、執(zhí)行委員會(huì)、優(yōu)秀員工組成三方等額的代表進(jìn)行最終審批。 ? 《基本法》是公司宏觀管理的指導(dǎo)原則，是處理公司發(fā)展中重大關(guān)系的對(duì)立統(tǒng)一的度。其目的之一是培養(yǎng)領(lǐng)袖。高、中級(jí)干部必須認(rèn)真學(xué)習(xí)《基本法》，領(lǐng)會(huì)其精神實(shí)質(zhì)，掌握其思想方法。 將士守則 ? 將士基本素質(zhì) ? 將士管理制度 ? 工作紀(jì)律 ? 考勤制度 ? 責(zé)任制度 ? 工資福利 ? 獎(jiǎng)懲制度 ? 崗位責(zé)任 ?治安衛(wèi)生責(zé)任制度 ?歸田程序 ?營(yíng)帳制度 ?補(bǔ)充制度 崗位職責(zé) ? 總經(jīng)理崗位職責(zé) ? 總經(jīng)理助理崗位職責(zé) ? 營(yíng)銷總監(jiān)崗位職責(zé) ? 財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé) ? 市場(chǎng)經(jīng)理崗位職責(zé) ? 人事培訓(xùn)崗位職責(zé) ? 講師崗位職責(zé) ? 咨詢師崗位職責(zé) ? 營(yíng)運(yùn)經(jīng)理崗位職責(zé) 工作流程 ? 各項(xiàng)工作流程 ? 人事類工作流程 崗位篇 ? 崗位職責(zé) ? 工作內(nèi)容 ? 工作范圍 ? 注意事項(xiàng) 考核篇 ? 各部門績(jī)效考核指量表 ? 采購(gòu)部 ? 財(cái)務(wù)部 ? 培訓(xùn)部 ? 營(yíng)運(yùn)部 感謝您的關(guān)注 !