【正文】 款 注意： 工程物資類付款從CPMIS系統(tǒng)發(fā)起，仍然用“一般付款單” 十、工程物資類報賬 十、報賬單通用填寫技巧 ? 當您需要在一張報賬單上填寫多個收款人，比如一次差旅費的報銷款要支付給多位同事，可使用?收款單位?行項上的加行按紐，其中： ? 表示增加一行空白信息，增加后，?報賬項目?等選項為空，需重新填寫 ? 表示復制增加，新增行次復制該行?報賬項目?等信息，節(jié)省填寫工作量 ? ? ? 當發(fā)現(xiàn)信息填寫錯誤，可以選擇 刪除所選行次。 十、報賬單通用填寫技巧 可以點擊“批量修改”，選擇正確項目后，點擊“確定”或“取消” 營銷費用、一般付款單、水電物業(yè)及租賃費和代辦費等單據(jù)已經(jīng)增加了批量修改功能 安徽電信后端及管控部門報賬培訓 二、報賬問題答疑 三、服務與溝通途徑 一、報賬單填寫及附件要求 省財務共享服務中心 二、報賬問題答疑 ? 1. 有的農(nóng)村電費無法取得發(fā)票，如何報賬？ ? 答復：分公司盡量索取發(fā)票復印件、分割單或收據(jù) /收條；確實無法取得上述資料的，建議到稅務代開發(fā)票；若以上資料均無法取得，則需提供由兩個以上經(jīng)辦人簽字的支付證明，經(jīng)部門主任簽批并加蓋部門公章后發(fā)起報賬，省公司將按照規(guī)定進行納稅調(diào)增。 ? 2. 農(nóng)村基站租賃費通常金額小數(shù)量多，一個點開一張發(fā)票太過于繁瑣，能否匯總開具？ ? 答復：金額小數(shù)量多的租賃費（如農(nóng)村基站租賃）可以統(tǒng)一代開一張發(fā)票匯總報賬，需經(jīng)專業(yè)部門審核確認，并附基站清單。 ? 、超市應急購買零星業(yè)務和生產(chǎn)用品，無法簽訂合同，如何報賬？ ? 答復：確實無法簽訂合同，可附采購清單及部門蓋章說明。 ? 4. 發(fā)電用油很難統(tǒng)計耗油明細，能否不提供？ ? 答復：發(fā)電耗油報賬可不附發(fā)電耗油明細表。發(fā)電耗油的明細表由能源歸口管理部門審核和保存，不作為財務報賬必要附件。 ? 5. 營銷活動租車，對方只能提供汽油費發(fā)票，如何報賬？ ? 答復：可以報車輛使用費。 ? 6. 部分行政事業(yè)性收費無法取得文件，能否報賬？ ? 答復：行政收費文件不做強制要求。 ? ? 7. 代開房租費發(fā)票的稅金能否直接報賬？ ? 答復：經(jīng)咨詢稅務部門，稅金發(fā)票不可以直接報賬，不能稅前扣除。稅務部門認為房租費開票的稅金應該由出租方承擔。建議分公司與對方協(xié)商按照含稅金額簽署合同?；蛘邞{不含稅的房租合同，商請主管稅務機關開具含稅房租發(fā)票，并注明與合同金額差異的原因后發(fā)起報賬。 ? 8. 業(yè)務宣傳用單冊印制費如何列支？ ? 答復：業(yè)務宣傳單印制費從宣傳費列支，業(yè)務受理單、工單從業(yè)務單冊印制費列支。 二、報賬問題答疑 ? 9. 維修費報賬是否需要驗收報告（或驗收單）？ ? 答復：需要出具由資產(chǎn)使用或者管理部門簽字蓋章的驗收報告或者驗收單。 ? 10. 營業(yè)稅等流轉(zhuǎn)稅付款用哪種報賬單？ ? 答復：營業(yè)稅等應交稅費項目付款應從通用報賬單中發(fā)起，不應從一般付款報賬單發(fā)起，一般付款報賬單是針對往來模塊中往來單據(jù)款項的付款。 ? 11. 對于房租費、廣告費等受益期為多期的費用，哪些是必須要分期攤銷的？ ? 答復：針對單筆金額，下列情況可以不進行攤銷：跨年且金額在 2023元以下，或受益期在一個會計年度內(nèi)的 10萬元以下。 二、報賬問題答疑 ? 12. 出入庫報賬時附件有什么要求？ ? 答復：（ 1）出庫單不需要掃描粘貼，由物資部門保存。報賬僅憑出庫匯總表即可。（ 2）入庫報賬有發(fā)票時需將發(fā)票、合同關鍵頁掃描郵寄，往來科目列入?應付賬款 購貨款 有發(fā)票?；入庫報賬無發(fā)票時，往來科目列入?應付賬款 購貨款 無發(fā)票?；無票轉(zhuǎn)有票時需將發(fā)票、合同關鍵頁掃描郵寄。（ 3）入庫單和到貨簽收單無需掃描，由分公司物供中心作為入庫匯總表的附件一同裝訂存檔備查。 ? 13. 人工成本計提時可否不提供計提表？ ? 答復：人工成本計提報賬單中可以不附計提表等附件。 二、報賬問題答疑 ? 14. 舉辦培訓、會議時發(fā)生的餐飲費如何報賬？ ? 答復：舉辦培訓、會議時發(fā)生的餐飲費可以列支培訓費、會議費，但僅限于餐飲發(fā)票。煙酒、禮品等應列支招待費。 ? 15. 市分網(wǎng)資電費如何支付和報賬？ ? 答復：網(wǎng)資電費可通過省網(wǎng)資賬戶支付，僅申請水電費報賬單即可；原在存續(xù)賬戶托收的電費，需要在網(wǎng)資公司申請水電費報賬單，在存續(xù)公司申請一般付款單。 ? 16. 目前哪些業(yè)務允許欠發(fā)票報賬？ ? 答復 :目前水電、房租、代辦費允許付款時欠發(fā)票，并要求次月25日前必須補齊發(fā)票，否則不再允許欠發(fā)票。 二、報賬問題答疑 ? 市分公司初核會計可以通過?查詢統(tǒng)計 信用度 發(fā)票缺失統(tǒng)計?催繳本市所欠發(fā)票。 二、報賬問題答疑 ? 17. 對于發(fā)票查驗有哪些要求？ ? 答復：集團公司要求：對列支項目為‘會議費’、‘餐費’、‘辦公用品’、‘傭金’和各類手續(xù)費等的發(fā)票，須列為必查發(fā)票進行重點檢查，對此類發(fā)票要逐筆進行查驗比對。 ? 28. 員工日常辦理公務取得發(fā)票后如何查驗真?zhèn)?? ? 答復 :員工可通過以下方法查驗發(fā)票真?zhèn)? 二、報賬問題答疑 第一步，觀察發(fā)票名稱是否有 “ 通用 ” 第二步，觀察發(fā)票代碼六、七兩位是否是 “ 11” 第三步，撥打 12366查詢真?zhèn)? 如何識別假發(fā)票（ 1/2） 如何識別假發(fā)票（ 2/2） ? 19. 部分代理酬金發(fā)票面積較小但是比較規(guī)整，能否先掃描再粘貼以提高掃描效率 ? 答復：針對超過半張 A4紙的比較規(guī)整的代理酬金發(fā)票，可以不粘貼直接掃描；對于數(shù)量多、金額小的 50元以下定額發(fā)票無需掃描和寄送，由分公司按照會計檔案要求自行保管。 ? 20. 零星電費發(fā)票數(shù)量多且金額小，粘貼比較麻煩，能否簡化操作？ ? 答復：電費發(fā)票如以零星網(wǎng)點為單位開具，數(shù)量大且金額小，可進行魚鱗式粘貼，不再進行掃描。電費發(fā)票需要寄送到省 SSC。 ? ？ ? 答復：部分直線經(jīng)理因出差、開會、營銷等不能及時簽字，考慮到審批效率，業(yè)務經(jīng)理是否需要在發(fā)票或票據(jù)粘貼單上簽字由各單位自行決定，省 SSC不作強制要求。但是經(jīng)辦人必須在發(fā)票上簽字（魚鱗式粘貼可騎縫簽），初核會計必須在票據(jù)粘貼單上簽字。 二、報賬問題答疑 ? 22. 如何避免退回的單據(jù)重復走內(nèi)控審批流程 ? 答復 : 如發(fā)生補附件、補影像，或修改不規(guī)范的收款單位信息等退單情況，如?退回發(fā)起人?，將導致單據(jù)重復走審批流程 二、報賬問題答疑 如采用下列步驟，可以避免重復走審批流程。 市分財務經(jīng)理退單的選擇 省 SSC制證會計退單的選擇 市 (縣 )初核會計的退單選擇 : 返回申請人補充資料 退回申請人補充資料 ? 23. 員工出差，如何將財輔的審批工作授權(quán)他人 ? ? 答復 : 員工可以進行財輔系統(tǒng)審批的授權(quán)，授權(quán)路徑：組織架構(gòu) 個人待辦授權(quán)。 二、報賬問題答疑 安徽電信后端及管控部門報賬培訓 二、報賬問題答疑 三、服務與溝通途徑 一、報賬單填寫及附件要求 省財務共享服務中心 報賬中如何尋求服務支撐 ? 一、員工在報賬過程中遇到了不能解決的問題，如何尋求幫助？ ? 答：（一）省 SSC在財輔報賬單上設置了在線幫助，如員工在報賬過程中遇到問題，可點擊屏幕右上角的?在線幫助? ? 或撥打服務電話 05512681806，省 SSC專職服務人員會隨時接待并解答。 ? （二）省 SSC實行首問負責制 ,對市分公司提出的報賬問題，要求由第一個接電話的員工跟蹤解決進度并答復市分公司。 ? （三）廠家維護電話： ? 財輔系統(tǒng)： 2682216， 2682206， 2681413 ；財輔系統(tǒng)群 32374884 ? 影像 :國信合成維護電話 0755260178062215 ? 問題提供方式：報賬單號，當前工號，問題說明及截圖（ Ctrl+Alt+A） 集中核算后，如何取得銀行回單 將需要提供回單的報賬單號 通知市分初核會計 匯總報賬單號，通知 SSC出納 將銀行電子回單 發(fā)送至初核會計 員工 初核會計 SSC出納 安徽電信后端及管控部門報賬培訓 73 謝 謝 演講完畢，謝謝觀看！