企業(yè)應(yīng)收賬款管理制度分析-資料下載頁
2025-03-07 23:59本頁面
【正文】 員和主管經(jīng)理負(fù)責(zé) 會(huì)計(jì)部對(duì)賬 11 銷售人員必須陪同 ， 對(duì)帳結(jié)果雙方加蓋財(cái)務(wù)專用章 ， 也可蓋業(yè)務(wù)章或公章 ， 但必須加以備注原因 ， 陪同的銷售人員 、 對(duì)帳會(huì)計(jì)簽字 ， 事后要上級(jí)經(jīng)理 、 銷售經(jīng)理簽字確認(rèn) 。 分 項(xiàng) 管 理 制 度 銷售折扣管理 折扣方法 折扣的其他處理方法 依據(jù)半年一次的函證結(jié)合對(duì)方余額、蓋章情況、回款跡象、歷史情況、銷售代表的反饋等綜合情況確定需對(duì)帳的客戶 會(huì)計(jì)部計(jì)算 季度反饋 在銷售發(fā)票中扣除或季度后返還 銷售副總 財(cái)務(wù)總監(jiān) 分 項(xiàng) 管 理 制 度 到款及其他費(fèi)用管理 銷售人員取得匯票 十日之內(nèi)郵回公司會(huì)計(jì)部 客戶破損及帳務(wù)處理 銷售人員應(yīng)及時(shí)掌握客戶破損及帳務(wù)處理情況，并向?qū)Ψ剿饕茡p證明，破損證明應(yīng)為對(duì)方倉儲(chǔ)的退出單或紅字入庫單或拒付單 破損貨物處理 一次性破損金額（售價(jià)）達(dá)一千元以上的需退回公司處理 分 項(xiàng) 管 理 制 度 清欠與訴訟管理 銷售代表清欠 認(rèn)為以自己的能力已很難清回貨款的，可書面申請(qǐng)（附件 10）并經(jīng)銷售經(jīng)理、銷售副總同意交給專職的清欠人員清欠 專職清欠人員清欠 專職清欠仍無結(jié)果的情況下，應(yīng)由清欠專員會(huì)同原銷售人員和上級(jí)經(jīng)理共同提出訴訟解決的請(qǐng)求 訴訟 銷售副總視具體情況決定是否訴訟解決 清欠無結(jié)果，造成呆壞帳損失，由責(zé)任人負(fù)擔(dān)呆壞帳金額的百分之二十 演講完畢，謝謝觀看！
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